Форум казахстанского налогоплательщика

Подскажите, пожалуйста как лучше провести начисления по договору подряда, с удержанием ИПН? Через ведомость начисления з/п или ввести вручную? Какие еще есть варианты?

elena_79 писал(а):Подскажите, пожалуйста как лучше провести начисления по договору подряда, с удержанием ИПН? Через ведомость начисления з/п или ввести вручную? Какие еще есть варианты?

Уточните. С кем (ФЛ, ЮЛ), работы, услуги?

Физ. лицо на проетные работы

Точнее услуги по проектированию

Вы с ним заключали договор, у него есть лицензия? Какие подтверждающие получите?
Предположим никаких, проводите начисление вручную на услуги, удерживаете 10% ИПН без всяких вычетов и в бюджет, ему расходным ордером выдаете разницу. Не забудьте включить его в 201.00. Соц., ОПВ и СО не удерживаются с договоров подряда не с работниками предприятия.

Кстати, он ИП?

А разве услуги по проектированию не лицензируются? Лицензии физ.лицам не дают.
В любом случае не надо эти услуги мешать с з/п. Выплата разовая, проведите через "операцию", потом в годовой (ф.100 или ф.220) Вам придется эти расходы из з/п выкинуть в прочие (ф.100.08.003)

Лицензия есть у нас, но работники не справлялись с V работ и мы заключили договора подряда, документов не будет (они не ИП), их пять человек. Выплаты разовые.

Нина писал(а):проводите начисление вручную на услуги,

Как это понять: вручную на услуги?

Даздраперма писал(а): любом случае не надо эти услуги мешать с з/п. Выплата разовая, проведите через "операцию", потом в годовой (ф.100 или ф.220) Вам придется эти расходы из з/п выкинуть в прочие (ф.100.08.003)

Нужно провести через счет 3350, через операзии введенные вручную, верно?

Не очень, Дт 7211- Кт 3397 (по крайней мере я начисления такого плана делаю так), но ч\з операции вручную.
С з\п в данном случае это никак не смешается, но в 201 обязательно отражаем, т.к. выплачиваем ФЛ, без всякого подтв.документа, а в конце года уже в 100.08, можно в Прочие, но с обязательной подвязкой в доп.форме с РНН ФЛ

Нина, большое спасибо за помощь.

Не за что, Леночка, как-говорится, чем могу!..

elena_79 писал(а):Как это понять: вручную на услуги?

В простонародье это называется "Акт закупа", в типовой он существует как документ.
Не нужно никаких ручных проводок!

Спасибо, Den!