Форум казахстанского налогоплательщика

GRaiS писал(а):Сегодня запустили эту форму к разноске. Смотрите и если у кого есть результаты расскажите о правильности или неправильности разнесения сумм.

Форма приняла статус разнесена,и разнесена правильно.

Хорошие новости. -1 проблема.

Имеется проблема, если дата уведомления 2010 год (а другой даты не может быть в этой форме), то при проверке формы и при отправке формы такую форму отправить нельзя. В протоколе ошибок появляется сообщение:

Дата уведомления больше даты операционного дня

Подробнее об этой проблеме в теме Дата уведомления больше даты операционного дня [проверка формы]

Это может быть исправлено только в следующей версии СОНО. Пока отправлять такие формы через Кабинет налогоплательщика

В 2009г ф.101.01 до сдачи декл. сдали бумажно, но в стр.101.01.004 не указали сумму за 1кв.09, хотя указана стр.101.01.007 итого АП.Но отч.разнесен по нулям. Ошибка замечена только при получении уведа о занижении АП на 2010г., где указали сумму исходя из суммы по ф.101.02 после сдачи декл. за 2008г.
по ф.101.01 до сдачи на 2009 по вопросу нулей отправили в отд.приема отчетности, где инспектор сделала коррект-ку и сказала, что увижу на лиц.после праздников.Хотя считала, что доп.по расч. АП до сдачи нельзя сдавать.( в НК за 2009 ст.141 не нашла пункта, кот.есть в НК на 2010 п.8 ст.141: Н/плательщик вправе в теч.отч.периода представитьдопюрасч.суммы АП по КПН, за исключением доп.расч.суммы АП по КПН, подлежащей уплате за период до сдачи декл по КПн за предыдущ.период.)Но на лиц. нет изменений по корректировке суммы АП за 2009.
Сдавая допик по уведу по ф.101.01 на 2010г до сдачи в стр.101.01.001 указала начисленную по БУ всю сумму за предыдущ.период, т.к.посчитала, что инспектор все же сделала корректировку при мне.
Если убрать начисл.АП до сдачи на 2009 по БУ, итоговая сумма начисленных АП не будет совпадать с исчисленой суммой по формуле с учетом ставок КПН 20%/30%. Это ведь занижение будет считаться.
Сдавая ф.100, в пр.100.17 в сверке указала начисленную по БУ сумму КПН по ФинОтч., соот-но ФиоОтч сдана также.
Теперь, если убрать по БУ начисление по КПН за 1кв.09, корректируется ФинОтч., кот. надо будет сдавать.
Посоветуйте как быть.

Из -за этого не знаю какую сумму указывать в стр.101.02.001 Исчисленная сумма КПН за предыдущий период.

Сумбур полный. Дайте мне тапком по башке если я хоть что-нибудь поняла.
"не нашла пункта, кот.есть в НК на 2010 п.8 ст.141: Н/плательщик вправе в теч.отч.периода представитьдопюрасч.суммы АП по КПН, за исключением доп.расч.суммы АП по КПН, подлежащей уплате за период до сдачи декл по КПн за предыдущ.период.)"
В пункт 8 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 30.12.09 г. № 234-IV (введены в действие с 1 января 2009 г.) (см. стар. ред.)
8. Налогоплательщики вправе в течение отчетного налогового периода представить дополнительный расчет суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, за исключением дополнительного расчета суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащей уплате за период до сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период. При этом дополнительный расчет суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащей уплате за период после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, составляется исходя из предполагаемой суммы дохода за отчетный налоговый период и представляется за месяцы отчетного налогового периода, по которым не наступили сроки уплаты авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу.
Суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащие уплате за период после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, с учетом корректировок, указанных в дополнительных расчетах сумм авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, не могут иметь отрицательное значение.
Дополнительный расчет сумм авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащих уплате за период после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, может быть представлен не позднее 20 декабря налогового периода.

Какой он был с января 2009 года такой и остался на 2010 год. Как это не нашли то?

"в пр.100.17 в сверке указала начисленную по БУ сумму КПН" Однако в сверке по БУ суммы КПН нет она есть только по НУ. Интересно у нас что формы разные или это первоапрельский прикол такой бухгалтреский? В фин отчетности есть КПН, но авансовых платежей нет ни в ФНО 100.00 ни в фин отчетности.

Миадара может быть как нибудь попробуете расшифровать что Вы хотели написать в это сообщении? По проще в чем проблема и в чем нужна помощь советом?

Честно, мне не до первоапрельского прикола. 2 дн маюсь
1) В пр.17 в строке "Др.расх" 100.17.060 поставила расх.по сч.7710=60300, иначе не идет сверка.
2) в ф.101.01 на 2009г АП за 1кв.09 итого указано 15075, но ее не разнесли, т.е.0 до сдачи.
После сдачи начислена, оплачена разница=45225тг.Исходя из этой суммы мне вменили занижение на 2010 до сдачи =11307тг. НО по БУ начислено и оплачено 60300, кот.исчислен по формуле АП поКПН за 2008 *(20%/30).
Согл п.8 ст.141 как написали не имела право представить доп.расч. в ф.101.01 на 2009 до сдачи декл.за 2008г.
Могу ли я сейчас сдать доп.расч.по ф.101.01 на 2009 до сдачи декл., тот который надо было сдать до 20.01.09, просто указав строку 101.01.004, т.к. из за нее у меня разнесен 0 на лиц.сч..
Если оставлю без изменений, то получается, что на 2009 АП указано 45225, а должен быть исчисленный по формуле 60300 и который сидит по БУ. Занижение происходит.
Соот-но, если уберу начисление АП по БУ за 1кв.09 =15075, меняется ФинОтч, уже сданная вместе с декл. за 2009г.
А в Допике по ф.101.01 на 2010 в строке 101.01.001 общ.сумма АП за предыд.период, т.е.2009г. указала 60300тг.
Позже могут вменить занижение хотя бы при проверке, что АП на 2009г д/б 60300, а фактически 45225, соот-но эта сумма для НК явл-ся исходной для проверки моих АП на 2010, т.е.неправильная.
Не знаю как посадить сумму 1/4 из 60300=15075 за 1кв.09, которая начислена, оплачена по БУ, сидит в сверке в пр.100.17 и проходит в ФинОтч, сданная к ф.100 за 2009г.