Форум казахстанского налогоплательщика

Расчет на получение патента на 2014 года наконец вышел для ИС СОНО. Для этого надо скачать и установить в СОНО файл form_911_00_v13_r39.tar.bz2 (версия 13, ревизия 39) из раздела http://bb.f2.kz/distrib.php
Это именно версия формы для подачи на 2014 год. Так что можете сдавать Расчет в электронном виде.
Также в эти дни начнут прием форм в бумажном виде и территориальные налоговые органы, также и в Кабинете налогоплательщиков в приложении можно будет указать период 2014 года.

Если у Вас возникли специфические вопросы по данному расчету, возможно их рассмотрели уже в соседних темах, например
Форма 911.00 2013 год [Расчет для получения патента]
Форма 911.00 2012 год [Расчет для получения патента]
Расчет патента на 2011 год по ИП
Работаем по патенту, как получить патент, оплата патента
Форма 911.00 2010 год [Расчет для получения патента]
и т.д.

Расчет для получения патента на 2013 год, данная форма утверждена приказом вице-министра финансов РК от 6 декабря 2013 года № 558.

Обязательные пенсионные взносы не менее 10% от размера минимальной заработной платы за один месяц (19 966*10%=1 996,6 тенге, см. Закон РК "О республиканском бюджете на 2014–2016 годы" № 148-V») и не более 10% от 75-кратного размера минимальной заработной платы за один месяц (19 966*75*10%=149 745 тенге). Расчет ОПВ производится согласно пункта 3 статьи 25 Закона Республики Казахстан от 21 июня 2013 года № 105-V "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан".
Обязательные социальные отчисления 5% от полученного дохода, но не менее 5% от размера минимальной заработной платы за один месяц (19 966*5%=998,3 тенге, см. Закон РК "О республиканском бюджете на 2014–2016 годы" № 148-V) и не более 5% от 10-кратного размера минимальной заработной платы за один месяц (19 966*10*5%=9 983 тенге), а также не превышают суммы исчисленного социального налога за отчетный период.
Индивидуальный подоходный налог – 1% от дохода КБК «101202» - индивидуальный подоходный налог, не облагаемый у источника выплаты.
Социальный налог - 1% от дохода за вычетом социальных отчислений; КБК «103101» - социальный налог.

Пример #1. Расчет для ИП по патенту (на 12 месяцев).

Условно принимаем доход = 5МЗП = 5*19 966=99 830 тенге в месяц (При ежемесячном доходе ниже этой цифры сумма социальных отчислений в месяц будет составлять 998,3 тенге).

911.00.001 Доход =99 830 тенге/месяц * 12 месяцев=1 197 960 тенге
911.00.002 Сумма исчисленных налогов (911.00.001*2%)=1 197 960 тенге*2%=23 959 тенге
911.00.003 Сумма индивидуального подоходного налога, подлежащего уплате в бюджет (911.00.002*0,5)=23 959*0,5=11 980 тенге
911.00.004 Сумма социального налога, подлежащего уплате в бюджет ((911.00.002*0,5)-911.00.005)=(23 959*0,5)-11 980=0 тенге
911.00.005 Сумма социальных отчислений = 998,3 тенге/месяц * 12 месяцев=11 980 тенге
911.00.006 Заявленный доход для исчисления обязательных пенсионных взносов =19 966 тенге * 12 месяцев=239 592 тенге
911.00.007 Сумма обязательных пенсионных взносов =1 996,6 тенге/месяц * 12 месяцев = 23 959 тенге.

Пример #2. Расчет для ИП по патенту (на 12 месяцев).

Условно принимаем доход = 200 000 тенге в месяц.

911.00.001 Доход =200 000 тенге/месяц * 12 месяцев=2 400 000 тенге
911.00.002 Сумма исчисленных налогов (911.00.001*2%)=2 400 000 тенге*2%=48 000 тенге
911.00.003 Сумма индивидуального подоходного налога, подлежащего уплате в бюджет (911.00.002*0,5)=48 000*0,5=24 000 тенге
911.00.004 Сумма социального налога, подлежащего уплате в бюджет ((911.00.002*0,5)-911.00.005)=(48 000*0,5)-24 000=0 тенге
911.00.005 Сумма социальных отчислений
Предварительный расчет социальных отчислений, т.к. 200 000>199 660 (10 МЗП), то доход, принимаемый для исчисления социальных отчислений = 199 660 тенге
СО в месяц = 199 660 * 5% = 9 983 тенге, однако 9 983 тенге *12 превышают исчисленный СН (24 000) за отчетный период, тогда СО (к уплате) за год составят 24 000 тенге (2 000 тенге за каждый месяц)
911.00.006 Заявленный доход для исчисления обязательных пенсионных взносов =19 966 тенге * 12 месяцев=239 592 тенге
911.00.007 Сумма обязательных пенсионных взносов =1 996,6 тенге/месяц * 12 месяцев = 23 959 тенге.

Сейчас существует проблема с уплатой обязательных пенсионных взносов и социальных отчислений за месяцы будущего (еще не наступившего 2014 года), так необходимая для получения патента на 2014 год. Как всегда проблема возникла со стороны ГЦВП, который до сих пор не отключил проверку платежей по ОПВ и СО за будущий год. Указанная проверка введена для предотвращения обработки ошибочных платежей других категорий плательщиков за своих работников с механической ошибкой (неверного указания года). РГКП "ГЦВП" не может убрать эту проверку, т.к. неизвестны суммы МЗП на будущий год. Закон РК "О Республиканском бюджете на 2014-2016 года" опубликован совсем недавно.
Данные платежи возвращаются плательщикам с ошибкой "Неверный формат поля "PERIOD"". Банки второго уровня после получения официального письма от РГКП "ГЦВП" обещают начать прием вышеназванных платежей после 20 декабря 2014 года. Однако, я хотел бы предостеречь налогоплательщиков (ИП, применяющих СНР на основе патента) от ошибки указания поля "PERIOD" = 122013, т.е. за декабрь 2013 года, несмотря на то, что это позволяет получить патент уже сейчас. Так как при назначении пенсионной выплаты будут учитываться ОПВ по полю "PERIOD" за любые три года, идущие подряд, а не по месяцу уплаты либо месяцу, указанному в платежном поручении. Аналогично при наступлении социальных рисков (от которых никто не застрахован) будут учитываться СО за последние 24 месяц /12 месяцев/ по полю "PERIOD".

timur_26_ писал(а):Сейчас существует проблема с уплатой обязательных пенсионных взносов и социальных отчислений за месяцы будущего (еще не наступившего 2014 года), так необходимая для получения патента на 2014 год. Как всегда проблема возникла со стороны ГЦВП, который до сих пор не отключил проверку платежей по ОПВ и СО за будущий год. Указанная проверка введена для предотвращения обработки ошибочных платежей других категорий плательщиков за своих работников с механической ошибкой (неверного указания года). РГКП "ГЦВП" не может убрать эту проверку, т.к. неизвестны суммы МЗП на будущий год. Закон РК "О Республиканском бюджете на 2014-2016 года" опубликован совсем недавно.
Данные платежи возвращаются плательщикам с ошибкой "Неверный формат поля "PERIOD"". Банки второго уровня после получения официального письма от РГКП "ГЦВП" обещают начать прием вышеназванных платежей после 20 декабря 2014 года. Однако, я хотел бы предостеречь налогоплательщиков (ИП, применяющих СНР на основе патента) от ошибки указания поля "PERIOD" = 122013, т.е. за декабрь 2013 года, несмотря на то, что это позволяет получить патент уже сейчас. Так как при назначении пенсионной выплаты будут учитываться ОПВ по полю "PERIOD" за любые три года, идущие подряд, а не по месяцу уплаты либо месяцу, указанному в платежном поручении. Аналогично при наступлении социальных рисков (от которых никто не застрахован) будут учитываться СО за последние 24 месяц /12 месяцев/ по полю "PERIOD".

И все же как платить? В банке сказали, чтобы указывали месяцы 2013г. Тянуть-то некуда. Прийдется так и сделать

По 911.00 - ее перевыпустили, сейчас проверим и выложим на форуме новую ревизию

Выкладываю Форму 911.00 на 2014 год для сдачи на бумажном носителе, утвержденную Приказом вице-Министра финансов РК от 6 декабря 2013 года.

Кайрат-F2 писал(а):По 911.00 - ее перевыпустили, сейчас проверим и выложим на форуме новую ревизию

есть проблема - это форма на 2013 год. Для отправки на 2014 всё-таки надо установить вот эту Форма 911.00 2014 год [Расчет для получения патента]

Форма 911.00 на 2014 год обновлена. Опять-таки ее надо протестировать, прежде чем размещать на сайте (а то вдруг опять окажется не 2014, а 2013 )

Файл form_911_00_v13_r39.tar.bz2 (версия 12, ревизия 39) от 24 декабря 2013 года, которая сегодня вышла - это обновление формы 911.00 на 2014 год. Скачать можно будет в разделе http://bb.f2.kz/distrib.php

Пользователи задают вопрос: что значит, если форму отправляешь, сервер отчет в начале принимает, потом статус формы становится "Отказ в обработке", если открыть уведомление то внизу примечание

Форма не подлежит обработке в ИНИС: Строка № Приложение 1 Значение поля "Вид осуществляемой деятельности" должно присутствовать в справочнике 'Справочник ОКЭД, доступный для заполнения'

Эта ошибка означает, что Вы неправильно указали в приложении ОКЭД. Скорее всего Вы указываете ОКЭД, который действовал до 2009 года включительно. Сейчас справочник ОКЭД сильно изменился. Вам нужно повторно отправить указав правильный код ОКЭД.

Значение поля "Вид осуществляемой деятельности" должно присутствовать в справочнике 'Справочник ОКЭД, доступный для заполнения'

Просто они не удаляют старые недействительные ОКЭДы из выпадающего справочника КН, поэтому люди и ошибаются. Актуальный классификатор ОКЭД на сайте Агенства по статистике по следующему адресу:
http://www.stat.gov.kz/faces/classificatorsPage/classificatorsStat?_adf.ctrl-state=t51jl52id_77&_afrLoop=11433716030922&page_id=classificatorsPage&visibleen=no

Как мне подсказали в НУ, если ОКЭД заканчивается на цифру "ноль", то вместо нее нужно ставить цифру "1".
Они не только не удаляют старые коды из справочника - и в регистрационных данных налогоплательщиков тоже стоят старые коды видов деятельности.

Не совсем правильно. Если мы говорим о кодах до лета 2009, то там справочник ОКЭД полностью изменился, там все коды совсем стали другие. И просто замена одной цифры не подойдет.
Но после были еще уточнения. В любом случае при заполнении формы нужно открыть справочник (в СОНО или Кабинете) и выбрать тот код, у которого пусто в столбце "Срок окончания"

Рекомендация отправлять формы 911.00 из Кабинета налогоплательщика, а не из СОНО. При заполнении формы из СОНО сервер сначала принимает формы, а потом приходит отказ в обработке с формулировкой, что указанная улица не находится в справочнике адресов. Причина проста: в справочнике адресов на сервере данная улица может не быть или написана иначе чем Вы указали в форме. Поэтому заполняйте в Кабинете, там есть удобный помощник по заполнению адреса с данными из справочника.

Мне вчера с таким же вопросом звонили...

Те ИП, которые берут патент на срок менее года заметили, что интерактивный сервис НК по расчету сумм налога по патенту был исключен из списка интерактивных сервисов. Однако, через внутренний поиск он пока отображается. Видимо по причине неверного исчисления СО и взаимосвязанного с ними СН.

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, я вчера отправила 911 форму за декабрь, она стоит со статусом "принята" второй день, обычно патент выдавался через несколько минут.Примечание: Расчет отправлен в ИНИС для выдачи патента. Обновите, пожалуйста, поиск уведомления.
Кто-нибудь отправлял? Как у вас? Меня терзают смутные сомнения, что я период некорректно указала, у меня был патент до 1 декабря и теперь я указала с 02.12.2014 по 31.12.2014. Не получится, что это не полный срок отчетного периода

Liliya26 писал(а):Меня терзают смутные сомнения, что я период некорректно указала, у меня был патент до 1 декабря и теперь я указала с 02.12.2014 по 31.12.2014. Не получится, что это не полный срок отчетного периода

Срок действия патента указывается с такого то числа по такое то число, например с 01.09.2014 по 01.12.2014 г., соответственно срок следующего патента с 02.12.2014 г. по 31.12.2014 г. Так что откройте предыдущую форму 911.00 и на стр.3 посмотрите срок окончания действия патента.

Liliya26 писал(а):я вчера отправила 911 форму за декабрь, она стоит со статусом "принята" второй день

пункт 2 статьи 431 Налогового кодекса РК писал(а):После представления индивидуальными предпринимателями расчета налоговый орган производит формирование патента в информационной системе налогового органа в течение одного рабочего дня, следующего за датой представления расчета.

Liliya26 писал(а):обычно патент выдавался через несколько минут.

Задержка может быть вызвана из-за внедрения информационной системы «Централизованный унифицированный лицевой счет» (ЦУЛС) в органах государственных доходов.

timur_26_ писал(а):

Liliya26 писал(а): Срок действия патента указывается с такого то числа по такое то число, например с 01.09.2014 по 01.12.2014 г., соответственно срок следующего патента с 02.12.2014 г. по 31.12.2014 г. Так что откройте предыдущую форму 911.00 и на стр.3 посмотрите срок окончания действия патента.

Ну я так-то об этом знаю, просто помнится, в каком-то там году, когда отправлялась форма за неполный месяц, пришел ответ с отказом, о том что срок недопустим. Т.е. там меньше 30 дней. Вот я и думаю, не придет ли мне в итоге отказ, поэтому и волнуюсь, что так долго нет ответа.

timur_26_ писал(а):Задержка может быть вызвана из-за внедрения информационной системы «Централизованный унифицированный лицевой счет» (ЦУЛС) в органах государственных доходов.

Ну спасибо большое Тимур)))) Подожду еще, может быть и правда из-за этого.