Форум казахстанского налогоплательщика

Всем здравствуйте!! В ТОО по итогам инвентаризации были выявлены излишки ТМЗ, которые были оприхованы и вошли в СГД в 1С. При зополнении ф.100 за 2008г. они были отражены как прочие доходы, прил.100.05. Но при заполнении прил.100.08 разница между ТМЗ на начало периода и ТМЗ на конец перида не идет ровно на сумму излишек...подскажите, плиз, как правильно их надо отразить в ф.100??
Заранее благодарна!!

Lada, Доминика!! вы самые активные участники форума!! отзовитесь, плиз, нужна помощь!!

ponka
Я думаю... Не знаю пока.
Одно дело, что признаем излишки доходом, но получается в 8 приложении вычеты еще на эту сумму уменьшаются... И так 2 раза с суммы излишков попадаем на КПН. А что, если использовать строку 100.08.011, в ней указывается стоимость ТМЗ, работ и услуг, не относимая на вычеты в соответствии со статьей 104 Налогового кодекса, и недостачи ТМЗ относим сюда. Поставить сюда сумму излишков с минусом. Я попробовала, получается, вычеты увеличиваются.
Завтра еще попробую узнать и напишу.

ponka
А вы какими проводками излишки оприходовали?
Причину возникновения излишков выяснили?
Получается, надо уменьшить себестоимость на сумму излишек?

Но при заполнении прил.100.08 разница между ТМЗ на начало периода и ТМЗ на конец перида не идет ровно на сумму излишек

А почему на начало то не идет??? и с чем не идет?

Наверное надо поступление ТМЗ со своим РНН в ф.100.08 сделать?

ponka писал(а):Всем здравствуйте!! В ТОО по итогам инвентаризации были выявлены излишки ТМЗ, которые были оприхованы и вошли в СГД в 1С. При зополнении ф.100 за 2008г. они были отражены как прочие доходы, прил.100.05. Но при заполнении прил.100.08 разница между ТМЗ на начало периода и ТМЗ на конец перида не идет ровно на сумму излишек...подскажите, плиз, как правильно их надо отразить в ф.100??
Заранее благодарна!!

Напишите проводки по оприходованию излишек. То есть причину их возникновения.

Даздраперма писал(а):Получается, надо уменьшить себестоимость на сумму излишек?

Получится, что вычеты уменьшим. Нам это не надо, несправедливо это, доход уже признан.

Даздраперма писал(а):А почему на начало то не идет??? и с чем не идет?

не на начало не идет, а

ponka писал(а):разница между ТМЗ на начало периода и ТМЗ на конец перида не идет

Даздраперма писал(а):Наверное надо поступление ТМЗ со своим РНН в ф.100.08 сделать?

А камералка? Кстати, да! Если даже камералка, то она пройдет ведь доход увеличен на эту сумму в 5 приложении!

Дело в том, что эту компанию я приняла совсем недавно, и на балансе имеются ТМЗ в виде посуды...и пересортица там просто кашмарная! но т.к. эту компанию мы собираемся отдавать обратно у кого брали, я эту пересортицу выравнивать не хочу, пусть сами ей разбираются. но вот бой в наш период составил на кругленькую сумму, поэтому я решила некоторые излишки оприходовать, чтобы как то компенсировать бой.
проводки были таковы:
списание - 7212 1310
излишки - 1310 6280
Даздраперма, это идея показать их со своим РНН, скорее всего так будет корректно во всех отношениях! пасибо всем огромное за заботу, внимание и ПОМОЩЬ!!!

ponka писал(а):Дело в том, что эту компанию я приняла совсем недавно, и на балансе имеются ТМЗ в виде посуды...и пересортица там просто кашмарная! но т.к. эту компанию мы собираемся отдавать обратно у кого брали, я эту пересортицу выравнивать не хочу, пусть сами ей разбираются. но вот бой в наш период составил на кругленькую сумму, поэтому я решила некоторые излишки оприходовать, чтобы как то компенсировать бой.
проводки были таковы:
списание - 7212 1310
излишки - 1310 6280
Даздраперма, это идея показать их со своим РНН, скорее всего так будет корректно во всех отношениях! пасибо всем огромное за заботу, внимание и ПОМОЩЬ!!!

Если размер боя соотносим с размерами излишек..... то вывод напрашивается сам собой. Уменьшить бой за счет излишков. Ведь бой не идет на вычеты, а так как вы сделали, увеличивается доход, НДС пр. и пр.

lenaivan1986 писал(а):Если размер боя соотносим с размерами излишек..... то вывод напрашивается сам собой. Уменьшить бой за счет излишков. Ведь бой не идет на вычеты, а так как вы сделали, увеличивается доход, НДС пр. и пр.

В нашем случае, бой во много раз превышает излишки...и эти самые излишки не предназначены для последующей продажи, значит и НДС не возникает...и увеличить доход возволяет наш многомиллионный убыток...так что не все так страшно, как кажется

ponka писал(а):

lenaivan1986 писал(а):Если размер боя соотносим с размерами излишек..... то вывод напрашивается сам собой. Уменьшить бой за счет излишков. Ведь бой не идет на вычеты, а так как вы сделали, увеличивается доход, НДС пр. и пр.

В нашем случае, бой во много раз превышает излишки...и эти самые излишки не предназначены для последующей продажи, значит и НДС не возникает...и увеличить доход возволяет наш многомиллионный убыток...так что не все так страшно, как кажется

Ну, что же, ponka, это единственный случай, когда бой порадует бухгалтера, а не огорчит. Всего вам наилучшего!

спс, lenaivan1986