Форум казахстанского налогоплательщика

Подскажите, пожалуйста имеет ли предприятие пере выставлять услуги с НДС, если данному предприятию выставлены услуги без НДС??

если само предприятие, которое "пере выставляет услуги" плательщик, то ОБЯЗАН выделять НДС

привет всем !у нас первый раз НДС к уплате куда оплачивается в платежке контрагент кто? плиз буду очень благодарна.

НДС в бюджет? В качестве контрагента должны указать налоговый комитет того р-на, в котором зарегистрированы как юр.лицо.

спаибо!!!

Пожалуйста, помогите!
Наше ТОО хочет приобретать товар в России. Директор просит меня просчитать, выгодно ли нам будет закупать товар в России. Я с этим столкнулась впервые. Скажите, правильно ли я делаю расчет:
1. покупаем товар за 500 тенге из России.
2. оплачиваем 60 тенге НДС при растоможке.
3. продаем товар за 1000 тенге.
4. начисляем НДС 107 тенге.
5. в зачет НДС берем 60 тенге.
НДС нам обходится = 60 (при оплате в таможне) + 107 (начисленный при реализации) – 60 (взят в зачет при растаможке) = 107 тенге. Правильно? Если нет, то подскажите как правильно! Очень срочно надо! Спасибо !!!

Natasha_krg писал(а):НДС нам обходится = 60 (при оплате в таможне) + 107 (начисленный при реализации) – 60 (взят в зачет при растаможке) = 107 тенге. Правильно? Если нет, то подскажите как правильно! Очень срочно надо! Спасибо !!!

А зачем вы один и тотже НДС дважды используете в расчетах?
Будет так 107-60= 47 (к уплате)
И где в ваших расчетах остальные расходы? - доставка товара до границы, услуги СВХ, услуги тамож.брокеров, услуги по сертификации, услуги (возможно) торг-промыш.палаты, тамож.пошлина (50 ЕВРО)..

По НДС совет: составьте проводки - все танет ясно.

Radus, огромное спасибо!
Расходы которые Вы перечислили конечно мы просчитали. А вот с НДС у меня возникла трудность, как правильно считать. Думала, что за нерезедента мы должны его и начислять и оплачивать.
Сделала проводки и все поняла.
Д-т К-т Сумма Пояснение
1330 3310 500 тг. поступление товара
1420 1030 60 тг. оплачен НДС
1330 3190, 3310 200 тг. прочие платежи (связ.с растом.)

7010 1330 700 тг. реализация товара
1210 6010 893 тг. доход от реализации товара
1210 3130 107 тг. начислен НДС
1030 1210 1000 тг. оплата от покупателя

3130 1420 60 тг. НДС в зачет
3130 1030 47 тг. оплачен НДС

Еще раз спасибо, с меня СМС!!!

Подскажите пожалуйста...........
Мы получили на безвозмездной основе товар по импорту. Имеем ли право взять в зачет такой НДС уплаченный нами при растаможке? Ведь наша ситуация не противоречит ст. 257 НК.
Заранее спасибо.

Kery писал(а):Мы получили на безвозмездной основе товар по импорту. Имеем ли право взять в зачет такой НДС уплаченный нами при растаможке?

Конечно может. Возмездный или безвозмездный - это по КПН. А НДС своим порядком.

Да, но если бы мы получили этот товар безвозмездно не по импорту, то тогда НДС в зачет не имели бы права брать...

Я считаю что вы же заплатили при растаможке НДС , то можете брать в зачет. Когда вы получаете безвозмездно то затрат на этот товар у вас нет, вот вы ничего в зачет и не берете, а если вы оплатили НДС то и можете брать его в зачет

Спасибо!
А ещё такой вопрос...
В сентябре 2009 г. у нас возникают сомнительные обязательства перед иностранным поставщиком. В сентябре они погашены не были. Я так понимаю, что в соответствии с п.1 ст. 259 НК производить корректировку сумм НДС относимую в зачет мы не должны?

Kery
Почему не должны? Вы же их списывать собираетесь, ведь так?

Обязательства не удовлетворенные в течение 3 лет с даты возникновения признаются сомнительными. Они включаются в СГД, за минусом НДС. А НДС подлежит исключению из зачета и воостановлению в бюджет.

Да, но в п.1 ст. 259 НК сказано что за исключением пп. 3) п. 1 ст. 256 в которой сказано: в случае импорта товаров НДС уплачен в бюджет и не подлежит возврату в соответствии с условиями таможенного режима.
Я так понимаю это как раз про мой случай?

Kery
Простите - невнимательно прочла про "инностранных поставщиков". Получается - да, это Ваш случай.

Привет всем. Помогите пожалуйста. Наша компания столкнулась сейчас с проблемой работы с лжепредпринемателям. Сейчас пришло уведомление о том что в 2 кв 2008г была взята счет фактура лжепредпринемателям, и они просят ее убрать. Хорошо мы это сделаем и оплатим, но только в текущем годум, а они могут и пеню начислить и еще за не погашения налога штраф дать. Мы пострадавшая сторона, у этой компании же не написана на счетах-фактурах не работай с нами. И как нам быть с кем разбираться, и что делать.
Если есть у кого грамотные юристы в этих вопросах или бухгалтера подскажите их данные как можно сними связаться. СПАСИБО

veronnnnn
Грамотного юриста я подсказать не смогу - извините. Но могу сказать, что если было решение суда о признании фирмы - лжефирмой. И НУ предостваило Вам официальное уведомление, то придется Вам и из годового отчета убирать и допик по ф. 100 сдавать и корректировку по НДС делать и оплачивать его. У нас был случай, когда предпринимателя сняли с НДС и сам он нас не уведомил об этом. А налоговая через год прислала камеральное уведомление. Они ответили что предприниматель сам должен нас был уведомить о снятии с учета по НДС. И мы должны убрать НДС из зачета.

Вообще то мне кажется каждый диреХтор знает с кем он работает,т.е.с чистой фирмой или с "моющей" компанией.
В вашем случае вряд ли будут штрафы просто пени и доначисления.И плюс морока бухгалтеру сдать корректировки по вышеуказанным формам.