Форум казахстанского налогоплательщика

Хочу поделиться с начинающими бухгалтерами собственноручно нарисованными в Excel и отработанными годами формами по квартальному НДС и финансовой отчетности (баланс, P&L, ДДС, расшифровки к основным статьям баланса).

Итак, квартальный НДС. Не раз сталкивалась с тем, что либо шефу необходимо «потрогать руками» основные цифры в разрезе определенного периода, но восприятие оборотки в том виде, в каком ее привыкли видеть и понимать мы, бухгалтера, ему сложно. Либо, опять-таки из личного опыта, когда «чистишь учет» за не совсем обязательным бухгалтером, возникает много непонятностей именно из-за некорректной постановки субконто, следовательно, заполнение квартальной декларации по НДС вызывает вопросы.

Для этого я разработала очень простую, но информативную табличку по расчету НДС. Ее можно заполнить как в разрезе квартала (для заполнения декларации), так и в разрезе года (для информативности). Для начала необходимо «почистить базу» на предмет правильности разнесения субконто - закрываем период, и сравниваем: Кт 3130 с «Анализ счета по субконто ОР»; Дт 1420 с «Анализ счета по субконто ОБ» - в оборотке только суммы НДС, в анализе счета – полный оборот. Если у вас в базе правильно разнесены субконто в первичных документах – то и эти данные тоже сядут корректно. В моей таблице заполнять нужно только поля, отмеченные желтым цветом, все остальные расчеты сядут сами. При необходимости легко добавить нужные вам строки или столбцы. В итоге вы получаете три в одном: картинку НДС + возможность вытащить сумму корректировки (напр., поздно получили НСФ от поставщика и забыли сдать допик) + (пишу шепотом) цифру в графе «Купить», иногда это очень нужно.

Далее. Фин. отчетность. Ее, конечно, можно просто распечатать из базы, но чаще она нужна в несколько ином формате. Да и для молодых бухгалтеров полезно самим «попотеть» над фин. отчетностью для более полного понимания своего дела (это я по дочери вижу). Я этими формами пользуюсь довольно успешно и для участия в тендерах, и предоставляю фин. отчетность банковским аналитикам.

Спасибо, поняла. Надеюсь, получилось. Ребята, если есть вопросы по этим формам или предложения - буду рада.

НДС квартальный очень наглядно и можно использовать в качестве налогового регистра при составлении дополнительной декларации.
Баланс с приложениями - только для внутреннего пользования, поскольку данные формы отменены с 01.01.2008г.

Да, согласна, что форма баланса слегка пристарела. Но тем не менее, именну эту форму с удовольствием принимают и гос.структуры в пакете тендерной документации, и ведущие банки, с которыми мы работаем, при оценке фин.показателей фирмы. Не настаиваю, но буду рада, если кому-то пригодится.

Спасибо за ндс квартальный очень удобно.

Гульнара77 писал(а):Спасибо за ндс квартальный очень удобно.

Я рада, что вам нравится. Еще каждый квартал в этот файл я просто добавляю страничку, переименовываю, копирую в нее форму и заполняю с учетом предыдущего квартала. Таким образом, по фирме за несколько лет можно отследить все обороты, причем не выходя за пределы одного файла.

НДС квартальный то что надо!!!! шефу все наглядно видно что и сколько! СУПЕР!