Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени Nayupova (темы, которые создал(а) участник форума Nayupova)

Годовая декларация по КПН для ТОО на СНР

Обсуждаются СНР - Специальные налоговые режимы: на основе упрощенной декларации (упрощенка), по патенту, по талонам и крестьянские хозяйства

Re: Годовая декларация по КПН для ТОО на СНР

Сообщение Nayupova » 24 окт 2009, 13:16

Спасибо всем большое.вот и приблизились к истине. Возможно,у кого-то есть еще мысли.
Nayupova
-------
 
Сообщения: 16
Зарегистрирован: 25 апр 2009, 23:45
Блог имени Nayupova
Активность участника


Re: Годовая декларация по КПН для ТОО на СНР

Сообщение Nayupova » 29 окт 2009, 12:32

Для всех заинтересованных:http://balans.kz/viewtopic.php?t=21113&postdays=0&postorder=asc&start=20

По этому вопросу я абсолютно согласна с Ведмедем.
Nayupova
-------
 
Сообщения: 16
Зарегистрирован: 25 апр 2009, 23:45
Блог имени Nayupova
Активность участника

Re: Камеральный контроль

Сообщение Наталья_ЗКО » 07 дек 2009, 11:57

Здравствуйте ,получили увед по камералке:несоответствие оборотов по 300 и 910 за 1 кв 2009 года.в 1 квартале была продажа ФА - автомобиля,в 300 форму при начислении НДС включаются эти суммы (НДС и сумма реализации),а в форму 910 в строку доход за период нет ,я так понимаю на основании ст427 п.3,соответственно и происходит несоответствие оборотов,что нужно отправить чтобы показать реализацию ФА,мне посоветовали ф 100 ?и как эта реализация облагается ?
Аватара пользователя
Наталья_ЗКО
-------
 
Сообщения: 235
Зарегистрирован: 24 сен 2009, 15:58
Откуда: ЗКО
Блог имени Наталья_ЗКО
Активность участника

    Re: Камеральный контроль

    Сообщение erkinadai » 07 дек 2009, 12:10

    Какая форма 100 у Вас?
    Аватара пользователя
    erkinadai
    -------
     
    Сообщения: 482
    Зарегистрирован: 29 янв 2009, 20:54
    Откуда: Атырау
    Профессия: Главный бухгалтер
    Блог имени erkinadai
    Активность участника

      Re: Камеральный контроль

      Сообщение Наталья_ЗКО » 07 дек 2009, 12:19

      формы 100 нет никакой,ее вроде на ОУР сдают,мне просто надо где то показать продажу ФА т.е. объяснить почему в 910 не включили,а не включили по ст 427,а вот статья говорит"Исчисление и уплата корпоративного или индивидуального подоходного налога и представление налоговой отчетности по ним с доходов, указанных в подпунктах 2), 10) пункта 1 статьи 85 настоящего Кодекса, производятся в общеустановленном порядке. "т.е. что мне нужно как ОУР подать 100 форму?
      Аватара пользователя
      Наталья_ЗКО
      -------
       
      Сообщения: 235
      Зарегистрирован: 24 сен 2009, 15:58
      Откуда: ЗКО
      Блог имени Наталья_ЗКО
      Активность участника

        Re: Камеральный контроль

        Сообщение Наталья_ЗКО » 07 дек 2009, 12:25

        ст.427 Исчисление и уплата корпоративного ......и представление налоговой отчетности по ним с доходов, указанных в подпунктах ..... 10) пункта 1 статьи 85 настоящего Кодекса , т.е. Статья 85. Доходы, включаемые в совокупный годовой доход 10) доход от выбытия фиксированных активов; , производятся в общеустановленном порядке. т.е я должна начислить КПН как на ОУР,это ф 100?и сколько КПН будет на ОУР?
        Аватара пользователя
        Наталья_ЗКО
        -------
         
        Сообщения: 235
        Зарегистрирован: 24 сен 2009, 15:58
        Откуда: ЗКО
        Блог имени Наталья_ЗКО
        Активность участника

          Re: Камеральный контроль

          Сообщение erkinadai » 07 дек 2009, 12:43

          Нет Вам форма 100 не нужна просто согласно п.3 ст. 427 и пп.10 п.1 ст.85 Доходы от выбытия фиксированных активов не будет являться объектом обложения для налогоплательщиков, применяющих специальный налоговый режимы на основе патента или упрощенной декларации.
          Аватара пользователя
          erkinadai
          -------
           
          Сообщения: 482
          Зарегистрирован: 29 янв 2009, 20:54
          Откуда: Атырау
          Профессия: Главный бухгалтер
          Блог имени erkinadai
          Активность участника

            Re: Камеральный контроль

            Сообщение Наталья_ЗКО » 07 дек 2009, 12:51

            так у меня камералка о несоответсвии оборотов 300 и 910 ,в 910 продажу ФА я не показываю согласно ст.427,а в 300 да ,соответственно где то еще я должна их показать???
            Аватара пользователя
            Наталья_ЗКО
            -------
             
            Сообщения: 235
            Зарегистрирован: 24 сен 2009, 15:58
            Откуда: ЗКО
            Блог имени Наталья_ЗКО
            Активность участника

              Re: Камеральный контроль

              Сообщение Наталья_ЗКО » 07 дек 2009, 12:56

              В доход включаются доходы, указанные в подпунктах 1), 3) - 9), 11) - 24) пункта 1 статьи 85 настоящего Кодекса, определяемые в соответствии с настоящим Кодексом[i].(1) доход от реализации; 3) доход по производным финансовым инструментам;9) доход, полученный за согласие ограничить или прекратить предпринимательскую деятельность;11) доход от корректировки расходов на геологическое изучение и подготовительные работы к добыче природных ресурсов, а также других расходов недропользователей; 24) другие доходы, не указанные в подпунктах 1) - 23) настоящего пункта.)[/i]Исчисление и уплата корпоративного или индивидуального подоходного налога и представление налоговой отчетности по ним с доходов, указанных в подпунктах 2), 10) пункта 1 статьи 85 настоящего Кодекса, производятся в общеустановленном порядке. Как я понимаю если у меня возникает п 10 ст 85 т.е.доход от выбытия фиксированных активов,то я должна по ним исчислить КПН и уплатить как на ОУР,опять же согласно ст.427
              Аватара пользователя
              Наталья_ЗКО
              -------
               
              Сообщения: 235
              Зарегистрирован: 24 сен 2009, 15:58
              Откуда: ЗКО
              Блог имени Наталья_ЗКО
              Активность участника

                Re: Камеральный контроль

                Сообщение Наталья_ЗКО » 07 дек 2009, 13:09

                Может сумбурно выражаюсь,вот попробую так: Мы продали ФА,у нас возник доход от выбытия ФА,в ф 910 я его не показываю потому что согласно ст.427п 3 он не подлежит включению в доход на упрощенке,но в этой же статье ,которая определяет положения на СНР сказано:Исчисление и уплата корпоративного или индивидуального подоходного налога и представление налоговой отчетности по ним с доходов, указанных в подпунктах 2), 10) пункта 1 статьи 85 настоящего Кодекса, производятся в общеустановленном порядке. Пункт 10 это и есть получение дохода от выбытия ФА . То есть нами на упрощенке при получении этого дохода исчисление и уплата происходит как на ОУР .Правильно?
                Аватара пользователя
                Наталья_ЗКО
                -------
                 
                Сообщения: 235
                Зарегистрирован: 24 сен 2009, 15:58
                Откуда: ЗКО
                Блог имени Наталья_ЗКО
                Активность участника

                  Re: Камеральный контроль

                  Сообщение Наталья_ЗКО » 07 дек 2009, 13:13

                  Раз я выставляла счет-фактуру при продаже с НДС,то в естественно форму 300 я включаю этот доход как в реализацию и начисление НДС и получается вот что :В 300 ф доход есть а в 910 нет.Приходит КАМЕРАЛКА несоответствие оборотов!Где показать что я получила этот доход? В 100 форме как ОУР?
                  Аватара пользователя
                  Наталья_ЗКО
                  -------
                   
                  Сообщения: 235
                  Зарегистрирован: 24 сен 2009, 15:58
                  Откуда: ЗКО
                  Блог имени Наталья_ЗКО
                  Активность участника

                    Re: Камеральный контроль

                    Сообщение Даздраперма » 07 дек 2009, 13:42

                    Правильно, сейчас пишите письмо, что разница сложилась за счет реализации ФА и все подробненько, как здесь, со ссылками на статьи описываете.
                    Далее, пишите еще одно письмо - вопрос, в какой форме вы должны указать данный вид оборота? под роспись в канцелярию сдаете и следите за ответом, что бы во время был дан....
                    Далее... вот ваш вопрос на блоге Ергожина, можете проголосовать за него и тоже следите, может что то вразумительное и ответит.
                    Даздраперма

                     
                    Сообщения: 4238
                    Зарегистрирован: 28 май 2008, 13:26
                    Профессия: Бухгалтер
                    Блог имени Даздраперма
                    Активность участника

                    Re: Камеральный контроль

                    Сообщение Даздраперма » 07 дек 2009, 13:43

                    Даздраперма

                     
                    Сообщения: 4238
                    Зарегистрирован: 28 май 2008, 13:26
                    Профессия: Бухгалтер
                    Блог имени Даздраперма
                    Активность участника

                    Re: Камеральный контроль

                    Сообщение Наталья_ЗКО » 07 дек 2009, 13:49

                    Ой,а у меня не здание...
                    Аватара пользователя
                    Наталья_ЗКО
                    -------
                     
                    Сообщения: 235
                    Зарегистрирован: 24 сен 2009, 15:58
                    Откуда: ЗКО
                    Блог имени Наталья_ЗКО
                    Активность участника

                      Re: Камеральный контроль

                      Сообщение Даздраперма » 07 дек 2009, 14:07

                      Ну не здание, но смысл то сохраняется? реализация фиксированного актива, для которого предназначен какой то особенный учет, а какой не знает даже сам председатель....
                      Даздраперма

                       
                      Сообщения: 4238
                      Зарегистрирован: 28 май 2008, 13:26
                      Профессия: Бухгалтер
                      Блог имени Даздраперма
                      Активность участника

                      Re: Камеральный контроль

                      Сообщение Наталья_ЗКО » 07 дек 2009, 14:10

                      :D
                      Аватара пользователя
                      Наталья_ЗКО
                      -------
                       
                      Сообщения: 235
                      Зарегистрирован: 24 сен 2009, 15:58
                      Откуда: ЗКО
                      Блог имени Наталья_ЗКО
                      Активность участника

                        Re: Камеральный контроль

                        Сообщение Lada » 07 дек 2009, 14:49

                        Стоп машина - совсем забрели в дебри, а так нельзя! Четко написано 910 значит упрощенка. Про упрощенке 3% от всего дохода и от продажи ОС в том числе. При упрощенке не такого чтобы доходом признать при реализации ОС прирост стоимости - это только для тех кто на общем режиме. Так что при упрощенке не может быть разницы между 300 и 910, однозначно 910 допик и естественно доплата налогов. В ответе напишите было и исправлено
                        Lada

                         
                        Сообщения: 5475
                        Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
                        Профессия: Другое
                        Блог имени Lada
                        Активность участника

                        Re: Камеральный контроль

                        Сообщение Наталья_ЗКО » 07 дек 2009, 14:57

                        А ка понимать тогда статью 427 ?
                        "3. Объектом налогообложения для налогоплательщиков, применяющих специальные налоговые режимы на основе патента или упрощенной декларации, является доход за налоговый период, состоящий из всех видов доходов, полученных (подлежащих получению) на территории Республики Казахстан и за ее пределами.
                        В доход включаются доходы, указанные в подпунктах 1), 3) - 9), 11) - 24) пункта 1 статьи 85 настоящего Кодекса, определяемые в соответствии с настоящим Кодексом.Исчисление и уплата корпоративного или индивидуального подоходного налога и представление налоговой отчетности по ним с доходов, указанных в подпунктах 2), 10) пункта 1 статьи 85 настоящего Кодекса, производятся в общеустановленном порядке. "
                        Аватара пользователя
                        Наталья_ЗКО
                        -------
                         
                        Сообщения: 235
                        Зарегистрирован: 24 сен 2009, 15:58
                        Откуда: ЗКО
                        Блог имени Наталья_ЗКО
                        Активность участника

                          Re: Камеральный контроль

                          Сообщение Наталья_ЗКО » 07 дек 2009, 14:57

                          это же все одна статья и без каких то разрывов?
                          Аватара пользователя
                          Наталья_ЗКО
                          -------
                           
                          Сообщения: 235
                          Зарегистрирован: 24 сен 2009, 15:58
                          Откуда: ЗКО
                          Блог имени Наталья_ЗКО
                          Активность участника

                            Re: Камеральный контроль

                            Сообщение Наталья_ЗКО » 07 дек 2009, 15:06

                            Lada писал(а):При упрощенке не такого чтобы доходом признать при реализации ОС прирост стоимости - это только для тех кто на общем режиме

                            в моем понимании согласно статье 427 в доход на упрощенке входит только доход по подпунктам 1), 3) - 9), 11) - 24) пункта 1 статьи 85 ,а если образуется доход по подпункту 2 и 10 то опять же по этой статье КПН исчисляется и уплачивается как на ОУР. :( у меня скоро закипит все в голове...
                            Аватара пользователя
                            Наталья_ЗКО
                            -------
                             
                            Сообщения: 235
                            Зарегистрирован: 24 сен 2009, 15:58
                            Откуда: ЗКО
                            Блог имени Наталья_ЗКО
                            Активность участника

                              Пред.След.

                              Привет. Мы ищем таланты:
                              • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
                              • Тебе интересно в твоей профессии?
                              • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
                              Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
                              • Получить приглашение на форум
                              • Радость общения
                              • Совместное развитие
                              Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

                              Вернуться в Специальные налоговые режимы

                               


                              • Похожие темы
                                Ответы
                                Просмотры
                                Последнее сообщение

                              Кто сейчас на конференции

                              Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 10




                              Вам помог наш сайт?

                              Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
                              Отправьте С.М.С. на номер 3350 c текстом CE2333
                              Латинскими (английскими, не русскими) буквами (для абонентов KCell, Activ, Dalacom, Pathword, Neo, Beeline, K-Mobile)
                              Стоимость одной С.М.С. 170 тенге (KZT) с НДС

                              Каждая Ваша С.М.С. сделает сайт лучше



                              Новые сообщения:

                              [Новость] Новости от 1С
                              makfromkz
                              Вчера, 08:49

                              Поздравления с 23 февраля.
                              Senator_I
                              23 фев 2018, 17:45

                              [Новость] Смешные новости и глупые инициативы.
                              Кайрат-F2
                              22 фев 2018, 12:07

                              Анекдоты и смешные истории
                              Senator_I
                              21 фев 2018, 14:45

                              Обновление программы 1С V7.7 в 2018 году
                              Senator_I
                              21 фев 2018, 14:03

                              Работа налоговых серверов в 1 квартале 2018 года
                              Нуреке
                              21 фев 2018, 09:57

                              [27.04.2017 обновлена] Обновление Кабинета налогоплательщиков
                              Кайрат-F2
                              20 фев 2018, 20:54

                              [18.10.2017 обновлена] AKMedia Browser 17.10.18 - браузер для налогоплательщиков
                              Кайрат-F2
                              20 фев 2018, 18:41

                              А как Твое Здоровье?
                              Senator_I
                              19 фев 2018, 16:37

                              Похвалитесь у кого Бух 3-0-18-11 правильно посчитала ЗП ?
                              Senator_I
                              19 фев 2018, 12:54

                              [Есть вопрос, нерешенная проблема] Форма 910.00 2017 год [Упрощенная декларация для МСБ]
                              Senator_I
                              19 фев 2018, 11:53

                              Кино: новинки, любимые, советую посмотреть
                              GRaiS
                              19 фев 2018, 09:35

                              [Делимся опытом] Постановка на учет по НДС
                              timur_26_
                              16 фев 2018, 22:01

                              Приказ МФ РК от 25.12.2014 №586 Форматно-логический контроль
                              timur_26_
                              16 фев 2018, 21:51

                              [Новость] www.esf.gov.kz - Портал по выписке электронных счетов-фактур
                              Necytij
                              16 фев 2018, 13:56

                              [Новость] С 01.07.2017 г. вводятся отчисления на соцмедстрахование
                              filomena71
                              16 фев 2018, 09:32

                              [Новость] Электронные счет-фактуры в Казахстане, что нас может ждать
                              Senator_I
                              15 фев 2018, 16:22

                              [Новость] Форма 701.01 2018 год [Расчёт текущих платежей]
                              SuvLena
                              15 фев 2018, 14:20

                              [Делимся опытом] Небольшой секрет 1С 8 (групповая перенумерация документов)
                              biluha
                              15 фев 2018, 11:26

                              Новости про налоги и Налоговый комитет МФ
                              tahasan
                              14 фев 2018, 11:57

                              [Новость] Закон «О платежах и платежных системах»26.07.2016г.№11-VІЗРК
                              timur_26_
                              13 фев 2018, 23:54

                              [Новость] Форма 240.00 2017 год [Декларация по ИПН]
                              timur_26_
                              13 фев 2018, 23:06

                              Приостановление представления налоговой отчетности
                              timur_26_
                              13 фев 2018, 22:55

                              [Справочный материал] Форма 100.00 2017 год [Декларация по КПН]
                              timur_26_
                              13 фев 2018, 22:25

                              [Новость] Правила заполнения налоговых форм на 2018 год
                              tahasan
                              13 фев 2018, 12:08

                              [Новость] Новости Алматы и Алматинской области
                              Кайрат-F2
                              12 фев 2018, 22:51


                              Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz