Форум казахстанского налогоплательщика

Возникла следующая ситуация: бухгалтер оплачивает сумму задолженности за сотовую связь (телефон ген.директора), при этом рко и аван.отчет оформляет на себя, сумма задолженности отнесена на не вычет т.к. при оплате телефон был не переоформлен на компанию. В связи с чем теперь нужно удержать и начислить сумму задолженности на директора. Какие нужно сделать проводки и операции ? Заранее спасибо!

А тебе нужно, это делать на себя ,если умный директор,то проблем не будет если "д" то держись.

Evol
Ну и накрутили... Зачем Вы так сделали..? Авансовый проводкой какой был сделан? Вообще это выйдет в конечном счете доход физ.лица, Вашего директора. Будет облагаться всеми налогами. Вот что будет:
1250 1010 получены деньги в подотчет (РКО на сумму оплаты сот. связи)
7211 3350 Начислен доход работнику (директору - сумма оплаты за сот.связь+ОПВ+ИПН)
3350 1250 Подотчетной суммой погашена задолженность по оплате труда (на сумму оплаты сот. связи)
3350 3220 Удержаны ОПВ
3350 3120 Удержан ИПН
7211 3210 Начислены соцотчисления
7211 3150 Начислен Соцналог.

Походила-подумала еще. Конечно такой выход - не очень удобен. Еще налоги начисли-заплати... Зато на вычет возьмете, с другой стороны
А все потому что теперь ну никак не

Evol писал(а):удержать и начислить сумму задолженности на директора

Лучше так: пусть убирает бухгалтер этот авансовый, а Директор пусть ей эти деньги вернет и она от своего имени сделает в кассу возврат подотчетных сумм. Чек бухгалтер пусть отдаст Директору. И запомните - никакого смешивания колхозных денег и личных, расходов на собственные нужды и на нужды фирмы. Мухи отдельно, котлеты отдельно.