Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени Yen (темы, которые создал(а) участник форума Yen)

Личные переговоры сотрудника

Вопросы бухгалтерского и налогового учета, проблемы, решения. Финансовая отчетность. Управленческий учет и отчетность.

Личные переговоры сотрудника

Сообщение Yen » 30 ноя 2009, 10:17

Добрый день! Такая ситуация, работник переговорил по телефону на личные нужды (межгород). Телефонный оператор отказался разбить сумму счета. Эту задолжность он оплатил сам лично и принес в организацию квитанцию об оплате. Какими проводками отразить данную ситуацию избегая кассы и банковского счета, поскольку деньги фактически в организацию не поступали? На сколько правильными будут следующие проводки:
Дт 7210 Кт 3310 (сумма долга организации)
Дт 3310 Кт 3350(сумма долга работника)
Дт 3350 Кт 3310(сумма долга работника)
Дт 3310 Кт 1030(сумма долга организации)
Yen
-------
 
Сообщения: 10
Зарегистрирован: 06 май 2009, 20:55
Блог имени Yen
Активность участника


Эта тема в сообществах:

Тема пока не добавлена ни в одно сообщество

Re: Личные переговоры сотрудника

Сообщение Евгения_Евгения » 30 ноя 2009, 16:02

Добрый день! Я не считаю ваши проводки правильными, т.к. он уже оплатил, почему вы используете счет 3350, по моему мнению при условии, что деньги сели на ваш лицевой счет:
Дт 7210 Кт 3310=10000 (по сч.ф.)
Дт 3310 Кт 1030 = 9000 (долг компании)
Дт 3310 Кт 1254 = 1000 (долг сотрудника)
Дт 1254 Кт 7210 = 1000

Только нужно еще с НДС разобраться....
На 1000 тенге пишите бухгалтерскую справку, основанием будет чек.
Я думаю так, может вам еще кто то подскажет
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Личные переговоры сотрудника

Сообщение Lada » 30 ноя 2009, 19:07

Ух ты личные разговоры сотрудника на административные расходы - крутиково.
Lada

 
Сообщения: 5475
Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
Профессия: Другое
Блог имени Lada
Активность участника

Re: Личные переговоры сотрудника

Сообщение Евгения_Евгения » 01 дек 2009, 10:45

Ну тогда поправте меня..... вопрос мне читается так, условно компании выставили счет на 10000 тенге, сотрудник проговорил на 1000 тенге, которую оплатил... а куда 9000 тенге, которые должна оплатить компания?
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Личные переговоры сотрудника

Сообщение Yen » 02 дек 2009, 14:37

Lada писал(а):Ух ты личные разговоры сотрудника на административные расходы - крутиково.

А разве судя по проводкам:
Дт 7210 Кт 3310 =10000 (по счет фактуре)
Дт 1254 Кт 7210 =1000 (долг сотрудника)
сумма административных расходов не уменьшается на сумму долга организации?

Евгения_Евгения спасибо, ваш вариант мне нравится больше чем свой. Организация не является платильщиком НДС, поэтому с ним проблем нет :)
Yen
-------
 
Сообщения: 10
Зарегистрирован: 06 май 2009, 20:55
Блог имени Yen
Активность участника

Re: Личные переговоры сотрудника

Сообщение RADUS » 02 дек 2009, 17:30

Если сотрудник воспользовался служебным телефоном в личных целях, то налицо оказание ему этих услуг.
Поэтому сумма наговоренная им должна пройти через реализацию (доход).
Зарплата (сч.3350) тут не причем, он же сам оплатил переговоры.
Дт 7210 Кт 3310=10000 (по сч.ф. телекома)
Дт 3310 Кт 1030 = 9000 (оплата безналич)
Дт 3310 Кт 1251 = 1000 (оплата налич - аванс.отчет)
Дт 1210 Кт 6010 = 1000 (за услуги связи)
Дт 1251 Кт 1210 = 1000 (Закрытие деб-кред.задолж.сотруд).
Вот так примерно.
RADUS

 
Блог имени RADUS
Активность участника

Re: Личные переговоры сотрудника

Сообщение erkinadai » 02 дек 2009, 17:36

RADUS писал(а):Если сотрудник воспользовался служебным телефоном в личных целях, то налицо оказание ему этих услуг.
Поэтому сумма наговоренная им должна пройти через реализацию (доход).
Зарплата (сч.3350) тут не причем, он же сам оплатил переговоры.
Дт 7210 Кт 3310=10000 (по сч.ф. телекома)
Дт 3310 Кт 1030 = 9000 (оплата безналич)
Дт 3310 Кт 1251 = 1000 (оплата налич - аванс.отчет)
Дт 1210 Кт 6010 = 1000 (за услуги связи)
Дт 1251 Кт 1210 = 1000 (Закрытие деб-кред.задолж.сотруд).
Вот так примерно.

Вы не учли что тогда эти расходы нельзя будет отнести на вычеты
Дт 7210 Кт 3310 (по сч.ф. телекома)
Дт 1252 КТ 3310(по сч.ф. телекома) с учетом НДС относящаяся к этой сумме)
Аватара пользователя
erkinadai
-------
 
Сообщения: 482
Зарегистрирован: 29 янв 2009, 20:54
Откуда: Атырау
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени erkinadai
Активность участника

    Re: Личные переговоры сотрудника

    Сообщение erkinadai » 02 дек 2009, 17:38

    Дт 7210 Кт 3310 (по сч.ф. телекома)
    Дт 1251 КТ 3310(по сч.ф. телекома) с учетом НДС относящаяся к этой сумме)[/quote]
    Далее сотрудник оплачивает
    Дт 3310 кт 1251 и ВСЕ
    Аватара пользователя
    erkinadai
    -------
     
    Сообщения: 482
    Зарегистрирован: 29 янв 2009, 20:54
    Откуда: Атырау
    Профессия: Главный бухгалтер
    Блог имени erkinadai
    Активность участника

      Re: Личные переговоры сотрудника

      Сообщение Tanyshencia » 02 дек 2009, 17:54

      [quote="RADUS"]Если сотрудник воспользовался служебным телефоном в личных целях, то налицо оказание ему этих услуг.
      Поэтому сумма наговоренная им должна пройти через реализацию (доход).

      Согласно законодательству о лицензировании, услуги телефонной связи подлежат обязательному лицензированию. Так что предложенные Вами проводки совершенно не годятся.
      Tanyshencia
      -------
       
      Сообщения: 248
      Зарегистрирован: 21 май 2009, 21:31
      Откуда: Караганда
      Блог имени Tanyshencia
      Активность участника

      Re: Личные переговоры сотрудника

      Сообщение Софико » 02 дек 2009, 17:59

      Tanyshencia писал(а):
      RADUS писал(а):Если сотрудник воспользовался служебным телефоном в личных целях, то налицо оказание ему этих услуг.
      Поэтому сумма наговоренная им должна пройти через реализацию (доход).

      Согласно законодательству о лицензировании, услуги телефонной связи подлежат обязательному лицензированию. Так что предложенные Вами проводки совершенно не годятся.

      :o Умничка!Tanyshencia!!!!!!!!
      Аватара пользователя
      Софико
      -------
       
      Сообщения: 161
      Зарегистрирован: 18 июн 2009, 12:00
      Откуда: г.Алматы
      Блог имени Софико
      Активность участника

      Re: Личные переговоры сотрудника

      Сообщение Софико » 02 дек 2009, 18:02

      в простонародье " Нелицензированная субаренда трубы!"
      Аватара пользователя
      Софико
      -------
       
      Сообщения: 161
      Зарегистрирован: 18 июн 2009, 12:00
      Откуда: г.Алматы
      Блог имени Софико
      Активность участника

      Re: Личные переговоры сотрудника

      Сообщение RADUS » 02 дек 2009, 19:16

      Tanyshencia писал(а):Согласно законодательству о лицензировании, услуги телефонной связи подлежат обязательному лицензированию. Так что предложенные Вами проводки совершенно не годятся.

      А мы и не оказывали услуги телефонной связи. Связь - телекома, наша услуга - это предоставление возможности для переговоров. Или как выразилась Софико
      " Нелицензированная субаренда трубы!"

      erkinadai писал(а):Вы не учли что тогда эти расходы нельзя будет отнести на вычеты

      Почему? СФ цельная от телекома выписана на компанию. Почему ее нельзя брать на вычет?
      -------------------------
      ВСЕ -
      Вы знаете, что "переговорки Казахтелекома" которые сейчас находятся сплошь и рядом, вовсе не принадлежат КТК?
      Это диллеры Казахтелекома - ТОО и ИП севшие с ними на диллерские договоры по оказанию услуг связи.
      Всю технич.сторону КТК берет на себя, этим же дилерам надо только протягивать трубку клиентам.
      Никто из них не имеет лицензий - для них это было бы разорительно. И тем не менее они оказывают такие услуги.
      RADUS

       
      Блог имени RADUS
      Активность участника

      Re: Личные переговоры сотрудника

      Сообщение erkinadai » 03 дек 2009, 16:58

      Если сотрудник воспользовался служебным телефоном в личных целях

      Если данный факт будет зафиксирован на предприятии, приказом или каким либо документом
      и то что данная сф как вы говорите " цельная" не дает вам право отнести на вычеты полностью. Т.е в части переговоров сотрудником в личных целях сумма на вычет не пойдет. И поэтому в приложении 8 в форме 300 по одной счет фактуре можно часть НДС отнести на вычеты, а часть нет.
      Аватара пользователя
      erkinadai
      -------
       
      Сообщения: 482
      Зарегистрирован: 29 янв 2009, 20:54
      Откуда: Атырау
      Профессия: Главный бухгалтер
      Блог имени erkinadai
      Активность участника

        Re: Личные переговоры сотрудника

        Сообщение erkinadai » 03 дек 2009, 17:01

        Tanyshencia писал(а):
        RADUS писал(а):Если сотрудник воспользовался служебным телефоном в личных целях, то налицо оказание ему этих услуг.
        Поэтому сумма наговоренная им должна пройти через реализацию (доход).

        Согласно законодательству о лицензировании, услуги телефонной связи подлежат обязательному лицензированию. Так что предложенные Вами проводки совершенно не годятся.


        Tanyshencia, всем понятно что RADUS не хотел выставить сф за услуги связи. Он хотел или предлагал выставить сф на ВОЗМЕЩЕНИЕ УСЛУГ СВЯЗИ. :o :P
        Аватара пользователя
        erkinadai
        -------
         
        Сообщения: 482
        Зарегистрирован: 29 янв 2009, 20:54
        Откуда: Атырау
        Профессия: Главный бухгалтер
        Блог имени erkinadai
        Активность участника

          Re: Личные переговоры сотрудника

          Сообщение Tanyshencia » 03 дек 2009, 17:54

          Дт 1210 Кт 6010 = 1000 (за услуги связи)

          erkinadai, меня смутила данная проводка...
          И выставлять счет-фактуру своему работнику?
          Стоит ли так усложнять? ;)
          Tanyshencia
          -------
           
          Сообщения: 248
          Зарегистрирован: 21 май 2009, 21:31
          Откуда: Караганда
          Блог имени Tanyshencia
          Активность участника

          Re: Личные переговоры сотрудника

          Сообщение RADUS » 03 дек 2009, 18:04

          Tanyshencia писал(а):Дт 1210 Кт 6010 = 1000 (за услуги связи)erkinadai, меня смутила данная проводка...И выставлять счет-фактуру своему работнику?Стоит ли так усложнять?

          А кто предлагал своему сотруднику выставлять СФ?
          Скажу вам по секрету... СФ НЕбухгалтерский документ и проводок он не делает
          :D
          RADUS

           
          Блог имени RADUS
          Активность участника

          Re: Личные переговоры сотрудника

          Сообщение erkinadai » 03 дек 2009, 18:29

          Tanyshencia писал(а):Дт 1210 Кт 6010 = 1000 (за услуги связи)

          erkinadai, меня смутила данная проводка...
          И выставлять счет-фактуру своему работнику?
          Стоит ли так усложнять? ;)

          Я такую проводку не предлагал, смотрите выше, просто писал что предложенная проводка RADUS является ВОЗМЕЩЕНИЕМ УСЛУГ
          а я предлагаю проводки провести совсем иначе
          Аватара пользователя
          erkinadai
          -------
           
          Сообщения: 482
          Зарегистрирован: 29 янв 2009, 20:54
          Откуда: Атырау
          Профессия: Главный бухгалтер
          Блог имени erkinadai
          Активность участника

            Re: Личные переговоры сотрудника

            Сообщение erkinadai » 03 дек 2009, 18:30

            Дт 7210 Кт 3310 (по сч.ф. телекома)
            Дт 1251 КТ 3310(по сч.ф. телекома) с учетом НДС относящаяся к этой сумме-переговоры сотрудника
            Далее сотрудник оплачивает
            Дт 3310 кт 1251 и ВСЕ
            Аватара пользователя
            erkinadai
            -------
             
            Сообщения: 482
            Зарегистрирован: 29 янв 2009, 20:54
            Откуда: Атырау
            Профессия: Главный бухгалтер
            Блог имени erkinadai
            Активность участника

              Re: Личные переговоры сотрудника

              Сообщение biluha » 03 дек 2009, 21:59

              Я предлагаю:
              Дт 7210 Кт3310 сумма служебных разговоров
              Дт 1420 Кт 3310 НДС на сумму служебных
              Дт 1283 Кт 3310 сумма с НДС на личные разговоры
              Дт 1251 Кт 3310 Оплата по сч.ф. полностью, а то потом запутаться можно при сверке.
              Дт 3350 Кт 1283 Удержано из з/платы =сумма личных разговоров, или
              Дт 1010 Кт 1283 Оплачено в кассу= сумма личных разговоров
              Аватара пользователя
              biluha

               
              Сообщения: 2058
              Зарегистрирован: 22 ноя 2008, 17:28
              Профессия: Бухгалтер
              Блог имени biluha
              Активность участника

              Re: Личные переговоры сотрудника

              Сообщение biluha » 03 дек 2009, 22:06

              Правильнее вместо сч.1283 отнести на сч.1254
              Аватара пользователя
              biluha

               
              Сообщения: 2058
              Зарегистрирован: 22 ноя 2008, 17:28
              Профессия: Бухгалтер
              Блог имени biluha
              Активность участника

              След.

              Привет. Мы ищем таланты:
              • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
              • Тебе интересно в твоей профессии?
              • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
              Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
              • Получить приглашение на форум
              • Радость общения
              • Совместное развитие
              Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

              Вернуться в Налоговый и бухгалтерский учет

              Кто сейчас на конференции

              Сейчас этот форум просматривают: YandexBot/3.0 и гости: 28


              Лучшие темы за неделю:



              Вам помог наш сайт?

              Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
              Перечислите любую сумму на Билайн-номер +7-777-398-41-00

              Каждое перечисление поможет форуму!



              Новые сообщения:

              Работа налоговых серверов в 1 квартале 2024 года
              Кайрат-F2
              Вчера, 20:26

              [Новость] pki.gov.kz Национальный удостоверяющий центр РК
              Кайрат-F2
              Вчера, 14:12

              Соболезнуем...
              Кайрат-F2
              27 мар 2024, 17:13

              Экономика Казахстана к 2060 годам и сегодняшней рождаемость
              Кайрат-F2
              26 мар 2024, 21:11

              [12.03.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2022 год для ИС СОНО
              Кайрат-F2
              12 мар 2024, 14:36

              День благодарности
              daur
              03 мар 2024, 16:11

              Работа сайта и форума bb.f2.kz
              Кайрат-F2
              01 мар 2024, 21:19

              [Новость] Версия ИС СОНО 4.0.38 [29.02.2024]
              Кайрат-F2
              01 мар 2024, 20:09

              [Новость] Предельные цены на нефтепродукты в Казахстане
              Кайрат-F2
              28 фев 2024, 11:15

              Кино: новинки, любимые, советую посмотреть
              Кайрат-F2
              23 фев 2024, 12:26

              Статус "Обрабатывается в ЦУЛС"
              Кайрат-F2
              14 фев 2024, 19:37

              [05.02.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2023 год для ИС СОНО
              Кайрат-F2
              05 фев 2024, 22:02

              [05.02.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2024 год для ИС СОНО
              Кайрат-F2
              05 фев 2024, 22:02

              [05.02.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2021 год для ИС СОНО
              Кайрат-F2
              05 фев 2024, 21:58

              [05.02.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2020 год для ИС СОНО
              Кайрат-F2
              05 фев 2024, 21:57

              [05.02.2016 обновлена] Обновления "Бухгалтерия для Казахстана" 1С 8.2 редакции 2.0
              vad1
              05 фев 2024, 21:41

              [05.02.2024 обновлена] Правила заполнения налоговых форм на 2019 год
              Кайрат-F2
              05 фев 2024, 15:57

              А вы знаете, что.............
              Кайрат-F2
              03 фев 2024, 18:53

              [02.02.2024 обновлена] Правила заполнения налоговых форм на 2018 год
              Кайрат-F2
              02 фев 2024, 18:35

              [Новость] Перспективы развития интернета в Казахстане
              Кайрат-F2
              31 янв 2024, 14:50

              Производство зерна в Казахстане
              Кайрат-F2
              25 янв 2024, 23:44

              Девальвация или инфляция в Казахстане?
              Кайрат-F2
              24 янв 2024, 05:31

              Цены на овощи и фрукты в Казахстане
              Кайрат-F2
              23 янв 2024, 18:39

              Трясет, однако !!!!
              Кайрат-F2
              23 янв 2024, 01:43

              Новогодняя тема
              Кайрат-F2
              29 дек 2023, 13:25

              [28.12.2023 обновлена] AKMedia Browser 23.12.28[ЭСФ, обновление форм СОНО, Кабинет]
              Кайрат-F2
              28 дек 2023, 22:41


              Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz