Форум казахстанского налогоплательщика

Добрый день!!
Иностранная компания из России выслала своих сотрудников для оказания услуг нашей фирме. Директора между собой договорились, что все расходы по командировке несет наша фирма.
Как мне отразить данную командировку у себя в бух.учете?
Помогите пожалуйста, заранее благодарю за помощь.

Ирина Леонтьева писал(а):Как мне отразить данную командировку у себя в бух.учете?

Командировку должны отражать у себя ОНИ, а вам потом перевыставить счет за услуги.

Они отразить у себя командировку не смогут, так как наша фирма оплатила их проезд. И в документах фигурирует именно наша фирма. Все расходы были оплачены сразу и даже если они выставят нам счет то получиться двойная оплата.

В договоре об указании услуг укажите что в стоимость услуг входит оплата проезда и т.п. Или внесите соответствующее дополнение в договоре. Проведете как оплату авиа для своей фирмы в соответствии с этим дополнением . Отдельно оплатите оказанные услуги по основному договору. Не забудте что это доходы нерезидента, полученные из источников РК за услуги оказанные на территории РК облагаются ИПН у источника выплаты (в т.ч. и проезд по договору, и питание, если за ваш счет и т.п.). Так же у вас возникает обязательства по НДС за нерезидента со всей суммы дохода. Нужны будут подробности - пишите. Ситуация до боли знакомая.

Правительством Российской Федерации и Правительством РК заключено Соглашение об избежании двойного налогооблажения и предотвращении уклонения от уплаты налогов в отношении налогов на доходы и имущество от 21.04.1995г. Вам необходимо почитать данное соглашение... И не забудте получить от россиян документ подтверждающий их резиденство...

Альба писал(а):В договоре об указании услуг укажите что в стоимость услуг входит оплата проезда и т.п. Или внесите соответствующее дополнение в договоре. Проведете как оплату авиа для своей фирмы в соответствии с этим дополнением . Отдельно оплатите оказанные услуги по основному договору. Не забудте что это доходы нерезидента, полученные из источников РК за услуги оказанные на территории РК облагаются ИПН у источника выплаты (в т.ч. и проезд по договору, и питание, если за ваш счет и т.п.). Так же у вас возникает обязательства по НДС за нерезидента со всей суммы дохода. Нужны будут подробности - пишите. Ситуация до боли знакомая.

Альба!! Помогите подробнее, пожалуйста, оформить эту командировку у нас в бух.учете и как мне сдать отчет?
Заранее спасибо за помощь...

Добрый день!
у меня такая же ситуация, за ин.сотрудника мы должны оплатить проживание, а позже они выставят нам счет на консультационные услуги с минусом проживания....
можно ли расходы командировочные иностранцев и консультационные услуги брать на вычет?

консультационные услуги брать на вычет

можно, но нужно оплатить КПН и НДС

расходы командировочные иностранцев

если это не ваш сотр, то нельзя, ст. 102 п. 2., может вы все же оговорите это в договоре, что стоимость консультационных услуг составляет скажем 1000 дол., из этой сумму вы оплачиваете гостиницу и оставшуюся сумму оплачиваете контрагенту с учетом удержания КПН. Тогда это не будет командировочными или представительскими расходами и вы с 1000 удержите КПН и оплатите НДС. И в инвойсе у вас должна сумма стоять 1000 и скажем -100 взаимозачёт за проживание.

спасиюл Евгения!!!

спасибо Евгения отпечатка вышла