Форум казахстанского налогоплательщика

Пишу в первый раз, сразу прошу прощение за ошибки и неточности..
У нас ИП на упрощенке, я начинающий бух-р.В 4 квартале 2009 г. заключили договор на поставку мебели на 5 млн тенге, выписали счет- фактуру. Заказчик по договору проплатил нам 30% от суммы договора..И все...
При сдаче 910 формы за 4 кв 2009 г я включила в сумму дохода всю сумму 5 млн.
В 1 квартале 2010 года они потребовали для оплаты еще 30% новую счет-фактуру. Выписали вторую, но уже суммой только 1,5 мл. Получается мы совершили ошибку, выписав на одну и ту же сумму 2 счет-фактуры?
Подскажите кто может? Как сделать правильно?
И второй вопрос, главный. Сейчас при сдаче 910 за 1 квартал 2010 года мне 1,5 млн опять включать в доход? Или как???????

НадеждаO, я делаю так:
1. Составляем и подписываем договор.
2. Выписываю счет на предоплату, раньше выписывала на всю сумму, а заказчик оплачивал % предоплаты, оговоренный в договоре. В этом году согласно новых правил, я в счете на оплату пишу назначение платежа: авансовая (предварительная) оплата ...% по договору №... от ..., если будет еще предварительный платеж, то делается так же.
3. Когда заказ полностью выполнен, выписывается счет-фактура и накладная или акт выполненных работ на всю сумму.


Раз вы включили всю сумму в отчете за 4 квартал, то второй раз уже не надо этого делать.

НадеждаO
Если Вы выписали им счет-фактуру на полную сумму поставки мебели - 5 млн, зачем им нужна еще счет-фактура на эту же мебль? Поставка товара - это одно, а оплата - это другое. Для оплаты им надо было выписать счет на оплату, а не счет-фактуру. Или же на каку сумму они оплатили товар, на такую же и выставить им счет-фактуру. А у Вас получатеся что они товара получили 5 млн + 1,5 млн = 6,5 млн, а оплатили всего 60% от 5 млн. Получается они с Вами должны еще рассчтываться и рассчитываться.Так что не включайте Вы эти 1,5 млн в доход, аннулируйте эту счет-фактуру - а Выставите им счет на оплату.

Спасибо большое

Ну вы же в 4 м квартале выписали им счет-фактуру и расходную накладную (акт выполненных работ)на 5 миллионов!и значит они должны были признать ее в 4-м квартале.если они вам проплатили 30%, и оставшуюся сумму не отдали то она у них висит как кредиторская задолженность, соответственно они должны ее погасить по акту сверки взаиморасчетов!!!а счет фактуру в 1 квартале вы не должны были счет фактуру давать.вы даете ее в том случае если у вас в договоре прописано какие документы должны предоставляться, т.е по факту оплаты или как по устной договоренности!если по устной договоренности то вы правильно сделали что выписали счет фактуру 4 м кварталом, а если же у вас в договоре прописано что документы должны предоставляться по факту оплаты то нужно было на 30% только выставлять счет фактуру!вот а так почитайте доовор!!!!