Форум казахстанского налогоплательщика

Организация приобрела для работника на командировку авиабилет в 27.02.09, но работник вылетел 03.03.09. По какой дате надо провести документ, датой приобретения или датой вылета?

Датой прилета в конечный пункт в авиабилете.Потому что этим днем закончилось предоставление услуги.

Спасибо, что ответили. Может я вопрос не так поставила. Организация приобрела 27.02.09 (бронь) на 03.03.09г .. Когда мы проводим документ,я по какой дате должна провести?

Возьмите в руки билет и внимательно посмотрите какая стоит дата прилета в конечный пункт.Там есть дата вылета и дата прилета,так вот датой прилета и проводите документ.Потому что если он по нему на землю с небес спустится,значит услуга благополучно предоставлена.Ведь Вы купили услугу , а не товар,чтоб знать,когда его в руки получили.Понятно объяснила? Можете еще спросить.

Aizhan Astana писал(а):Здравствуйте. У меня такой вопрос, организация приобрела для работника на командировку авиабилет в 27.02.09, но работник вылетел 03.03.09. По какой дате надо провести документ, датой приобретения или датой вылета?

Aizhan Astana, подскажите какой документ вам надо провести? Билет что ли?

да авиабилет

Aizhan Astana писал(а):да авиабилет

Aizhan Astana, а какие проводки? Я не от любопытства спрашиваю, просто не могу понять, что вы хотите сделать. Уж простите!
Так какие проводки ставите по авиабилету?

Работник когда приезжает с командировки он сдает авансовый отчет. Просто я не могу понять по какой дате мне надо вносить авиабилет по 1С?

Aizhan Astana писал(а):Работник когда приезжает с командировки он сдает авансовый отчет. Просто я не могу понять по какой дате мне надо вносить авиабилет по 1С?

Aizhan Astana, как же вы вносите авиабилет по 1С? Почему не отвечаете?
Короче, все датай АО (который предоставляется в течение трех дней с даты прибытия).
АО делает проводки:
Дт расходы по проезду Кт подотчет на сумму билетов+броня,
Дт расходы на проживание Кт подотчет на сумму затрат на проживание (обычно - гостиница),
Дт расходы на суточные Кт подотчет на сумму расчитанных вами суточных
Потом подотчетное лицо либо сдает остаток по АО в кассу, либо получает перерасход по АО. Зависит от ситуации.
Где здесь проводки по конкретному авиабилету?
На счет норм по командировочным расходам за 2008 и 2009 знаете? Есть разница между кодексами!

Если конкретно по авиабилету,то в услугах стор.заносите авиабилет по дате,какой я уже сказала на счет 7211,с ндс,если это РК перевозч.А в авансовом отчете по дате с вылета по дате прилета на счет 3310,где контрагент авиаперевозчик.

А бронь в авансовом отдельной строкой по дате покупки.

Но если услуга захватывает два периода,то лучше провести датой приобретения.

Большое вам спасибо!!!

Привет!!! У меня такая ситуация работник сдал авансовый отчет за пределами РК, вот не знаю по какой дате проводить суточные. (Если по дате оплаты за проживание, у меня выходит курсовая разница ). Что мне делать доплачивать курсовую разницу? Подскажите пожалуйста!

Aizhan Astana писал(а):Привет!!! У меня такая ситуация работник сдал авансовый отчет за пределами РК, вот не знаю по какой дате проводить суточные. (Если по дате оплаты за проживание, у меня выходит курсовая разница ). Что мне делать доплачивать курсовую разницу? Подскажите пожалуйста!

Здравствуйте!
В соответствии с НСФО № 2 "Перевод операций в ин валюте" и МСФО 21 "Влияние изменений обменных курсов валют" при первоначальном признании в ин валюте субъект должен учесть операцию путем применения к сумме в ин валюте курс на дату совершения операции. Отсюда, курс применяется по дате первичного документа.
Другой вопрос - как определить первичный документ или нет? Что будет первичным документом - док-т на проживание? Авансовый отчет?
Думаю, в этом случае то, что вы опишите в учетной политике. Например, если в учетной политике указать, что АО должен быть сдан командировочным лицом не позднее 1-3 дней с даты приезда и что курс для учета сумм в ин валюте применяется на дату авансового отчета, то проблем и курсовых разниц не будет.
Еще вариант, одна моя знакомая первичным документом считает чек на покупку ин валюты для командировки. Выдает командировочные, просит предоставить чек на приобретение валюты из обменника, и считает все затраты по курсу этого чека. На мой взгляд, тоже верное решение.
Так что, как бы вам понравится, так и делайте, гланое, чтобы не возникало курсовой разницы и было отмечено в учетной политике.

Леона писал(а):Если конкретно по авиабилету,то в услугах стор.заносите авиабилет по дате,какой я уже сказала на счет 7211,с ндс,если это РК перевозч.А в авансовом отчете по дате с вылета по дате прилета на счет 3310,где контрагент авиаперевозчик.

Абсолютно согласна.
Насчет курс.разницы- считаю, что однозначно учитывать по дате выписанного отелем счёта-она является датой совершения оборота.

В этом случае будет несколько курсов в одном АО: 1. курс на дату проживания, 2. курс на дату прилета (улета) для суточных.
Не совсем удобно, но все таки тоже верно!

Aizhan Astana писал(а):Привет!!! У меня такая ситуация работник сдал авансовый отчет за пределами РК, вот не знаю по какой дате проводить суточные. (Если по дате оплаты за проживание, у меня выходит курсовая разница ). Что мне делать доплачивать курсовую разницу? Подскажите пожалуйста!

Уважаемая Aizhan Astana! Вам выскажут много мнений, а вы, прочитав НСФО, выберете то, которое вам больше подходит!