Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени Кайрат-F2 (темы, которые создал(а) участник форума Кайрат-F2)

[30.12.2011 обновлена] Форма 910.00 2012 год [Упрощенная декларация для СМБ]

Заполнение форм налоговой отчетности Казахстана - расчет, заполнение, вопросы, обсуждения.
Правила форума
Каждую форму вместе с ее приложениями обсуждать в отдельной теме.

Если нужной формы нет, то задайте вопрос в разделе Личные темы. При создании темы называть строго по образу "Форма 100.00 2010 год" или "Форма 300.00 2010 год" и т.д.
Тогда Ваш вопрос перенесут в эту тему
Вопросы бухгалтерского и налогового учета обсуждать в разделе Бухучет, а специальные налоговые режимы в разделе Спец. налоговые режимы
Если хотите задать вопрос, то внимательно подберите тему или задайте в разделе Личные темы

Re: Форма 910.00 2012 год [Упрощенная декларация для СМБ]

Сообщение filomena71 » 09 апр 2012, 18:54

bush,
еще должно быть:
1. СН за ИП - 3185
2.ОПВ за работника - 5850
3.СО за работника - 2633
Аватара пользователя
filomena71

 
Сообщения: 2444
Зарегистрирован: 10 мар 2011, 10:27
Профессия: Финансовый директор
Блог имени filomena71
Активность участника


Re: Форма 910.00 2012 год [Упрощенная декларация для СМБ]

Сообщение bush » 09 апр 2012, 19:12

bush,
еще должно быть:
1. СН за ИП - 3185
2.ОПВ за работника - 5850
3.СО за работника - 2633
Согласен, с вами filomena71 по предоствленным расчетам которыми я пользовался в строке 910.00.014
ошибка в расчете не хватает вычета 3.СО за работника - 2633,и тогда получится СН за ИП - 3185, а в какой строке не хватает ОПВ за работника - 5850 если в 28 то согласен. Спасибо вам , я так понимаю остальное правильно?!
Аватара пользователя
bush

 
Сообщения: 140
Зарегистрирован: 06 янв 2009, 11:45
Откуда: Петропавловск
Профессия: ИП
Блог имени bush
Активность участника

Re: Форма 910.00 2012 год [Упрощенная декларация для СМБ]

Сообщение filomena71 » 09 апр 2012, 19:21

bush писал(а):а в какой строке не хватает ОПВ за работника - 5850 если в 28 то согласен
да в строке 28,
с остальным согласна.
Аватара пользователя
filomena71

 
Сообщения: 2444
Зарегистрирован: 10 мар 2011, 10:27
Профессия: Финансовый директор
Блог имени filomena71
Активность участника

Re: Форма 910.00 2012 год [Упрощенная декларация для СМБ]

Сообщение Светлана_Николаевна » 09 апр 2012, 19:25

Не все правильно.У Вас начислено доходов работникам 58500. А если сложить то,что им выплачено плюс ОПВ и ИПН получается: 17539(выплачено доходов)+ 5850(ОПВ)+ 33(ИПН)=23422. 58500-23422=35078- задолженность перед работником? Если да, то эта сумма должна пойти в строку 910.00.023, в этой строке отражается долг перед работником.
Начисленные доходы, с которых удерживается ОПВ = 19500, а удержанный ОПВ=5850 :shock: . Это не правильно. С дохода 19500 - ОПВ=1950, с дохода 58500 - ОПВ=5850.
Соц налог по строке 910.00.014 посчитан не правильно.Из правил составления налоговой отчетности (910.00):
в строке 910.00.014 указывается сумма социального налога...,определяемая по формуле ((910.00.012*0,5)-910.00.016-910.00.030)

Ваши данные: 16866*0,5- 2616 - 2633 = 3184(соц нлог).
Аватара пользователя
Светлана_Николаевна

 
Сообщения: 3528
Зарегистрирован: 17 янв 2010, 11:12
Откуда: Костанай
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Светлана_Николаевна
Активность участника

Re: Форма 910.00 2012 год [Упрощенная декларация для СМБ]

Сообщение Светлана_Николаевна » 09 апр 2012, 19:31

filomena71 опередила с ответом. :)
Аватара пользователя
Светлана_Николаевна

 
Сообщения: 3528
Зарегистрирован: 17 янв 2010, 11:12
Откуда: Костанай
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Светлана_Николаевна
Активность участника

Re: Форма 910.00 2012 год [Упрощенная декларация для СМБ]

Сообщение Светлана_Николаевна » 11 апр 2012, 13:49

Кто как думает, доходы физ лиц (не работников) граждан РК по договорам ГПХ включать в сумму по строке 910.00.019 А - "доходы работников"?
из правил:
в строке 910.00.019 указывается сумма доходов, облагаемых у источника выплаты в соответствии со статьей 160 Налогового кодекса, начисленных налоговым агентом гражданам Республики Казахстан за налоговый период. Строка 910.00.019 включает в том числе сумму строк 910.00.019 А и 910.00.019 В.
В строке 910.00.019 А указывается сумма доходов, начисленных работникам-гражданам Республики Казахстан за налоговый период.
В строке 910.00.019 В указывается сумма начисленных доходов в виде дивидендов, вознаграждений, выигрышей гражданам Республики Казахстан за налоговый период;

Я считаю, что правильно учесть эту сумму дохода только в строке 019. Но по этой строке действует авторасчёт = "доходы работников" + "дивиденды, выигрыши, вознаграждения".
Аватара пользователя
Светлана_Николаевна

 
Сообщения: 3528
Зарегистрирован: 17 янв 2010, 11:12
Откуда: Костанай
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Светлана_Николаевна
Активность участника

Re: Форма 910.00 2012 год [Упрощенная декларация для СМБ]

Сообщение Senator_I » 11 апр 2012, 15:32

Я вот тоже в сомнении по этому пункту, склоняюсь больше, что не включать.
Аватара пользователя
Senator_I

 
Сообщения: 15927
Зарегистрирован: 14 май 2009, 08:51
Откуда: Астана
Профессия: Программист 1С
Блог имени Senator_I
Активность участника

Re: Форма 910.00 2012 год [Упрощенная декларация для СМБ]

Сообщение daur » 11 апр 2012, 16:14

Включать-то надо, иначе как сядут суммы налогов на лицевой счет. Кроме 19-ой другой строки нет, значить будем лепить туда...
daur
-------
 
Сообщения: 403
Зарегистрирован: 26 июл 2008, 22:11
Блог имени daur
Активность участника

Re: Форма 910.00 2012 год [Упрощенная декларация для СМБ]

Сообщение bush » 11 апр 2012, 16:25

Светлана_Николаевна писал(а):Не все правильно.У Вас начислено доходов работникам 58500. А если сложить то,что им выплачено плюс ОПВ и ИПН получается: 17539(выплачено доходов)+ 5850(ОПВ)+ 33(ИПН)=23422. 58500-23422=35078- задолженность перед работником? Если да, то эта сумма должна пойти в строку 910.00.023, в этой строке отражается долг перед работником.
Начисленные доходы, с которых удерживается ОПВ = 19500, а удержанный ОПВ=5850 :shock: . Это не правильно. С дохода 19500 - ОПВ=1950, с дохода 58500 - ОПВ=5850.
Соц налог по строке 910.00.014 посчитан не правильно.Из правил составления налоговой отчетности (910.00):
в строке 910.00.014 указывается сумма социального налога...,определяемая по формуле ((910.00.012*0,5)-910.00.016-910.00.030)

Ваши данные: 16866*0,5- 2616 - 2633 = 3184(соц нлог).

Светлана Николаевна здравствуйте. совсем Вы меня запутали по правилам заполнения в строке 910.00.019(А) пишется доход работника за налоговый период то есть за 3 месяца я и указал 58500 доход с которого начисляется ОПВ за квартал задолженности нет и не может быть 19500-1950-33=17539 это указал в строке 910.00.024 по правилам надо указать выплаченный доход за месяц, В строке 910.00.028 Сумма ОПВ к уплате за квартал . Со строкой 910.00.014 указал 3184, расчет который был предоставлен там просто ошибка товарищу надо бы его поправить а в целом удобная вещь, только не много внимания. налоговые органы упрощают как то все нам , но думаю упрощают больше путают, становится всё мудрее и мудрее.Спасибо большое за ваше внимание , если что то я не так понял прошу поправить
Аватара пользователя
bush

 
Сообщения: 140
Зарегистрирован: 06 янв 2009, 11:45
Откуда: Петропавловск
Профессия: ИП
Блог имени bush
Активность участника

Re: Форма 910.00 2012 год [Упрощенная декларация для СМБ]

Сообщение Светлана_Николаевна » 11 апр 2012, 17:07

bush писал(а):это указал в строке 910.00.024 по правилам надо указать выплаченный доход за месяц,

Нет. Там указывается итоговая сумма доходов за квартал, которая складывается из сумм за 3 месяца:
6) в строке 910.00.024 указывается сумма доходов, выплаченных физическим лицам в каждом месяце налогового периода;

Ну а то, что правила немного бестолково написаны...., здесь уже никто не удивляется.
Аватара пользователя
Светлана_Николаевна

 
Сообщения: 3528
Зарегистрирован: 17 янв 2010, 11:12
Откуда: Костанай
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Светлана_Николаевна
Активность участника

Re: Форма 910.00 2012 год [Упрощенная декларация для СМБ]

Сообщение Светлана_Николаевна » 11 апр 2012, 17:44

bush, специально позвонила в Gall-центр, чтобы развеять сомнения.
По строке 910.00.024 указывается итоговая сумма выплаченных доходов за весь налоговый период, суммируются все три месяца. Точно так же и по строке 910.00.27, указывается сумма доходов за все три месяца квартала. У Вас в этой строке тоже ошибка, там должна стоять сумма 58500.
Светлана_Николаевна писал(а):Кто как думает, доходы физ лиц (не работников) граждан РК по договорам ГПХ включать в сумму по строке 910.00.019 А - "доходы работников"?

Значит Gall-центр дал такую рекомендацию: Доход по договорам ГПХ обязательно включается в строку 910.00.019, но не включается в 910.00.019А "доходы работников". И в данном случае авторасчётом строки 910.00.019 не пользоваться :!:
Аватара пользователя
Светлана_Николаевна

 
Сообщения: 3528
Зарегистрирован: 17 янв 2010, 11:12
Откуда: Костанай
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Светлана_Николаевна
Активность участника

Re: Форма 910.00 2012 год [Упрощенная декларация для СМБ]

Сообщение АйгулА » 11 апр 2012, 18:04

bush писал(а):Светлана Николаевна здравствуйте. совсем Вы меня запутали по правилам заполнения в строке 910.00.019(А) пишется доход работника за налоговый период то есть за 3 месяца я и указал 58500 доход с которого начисляется ОПВ за квартал задолженности нет и не может быть 19500-1950-33=17539 это указал в строке 910.00.024 по правилам надо указать выплаченный доход за месяц,

Поправка:
В 19 строке указывается не доход работника за 3 месяца.
Согласно Правил
"12. В разделе «Исчисление индивидуального подоходного налога, социальных отчислений и обязательных пенсионных взносов с доходов физических лиц»:
1) в строке 910.00.019 указывается сумма доходов, облагаемых у источника выплаты в соответствии со статьей 160 Налогового кодекса, начисленных налоговым агентом гражданам Республики Казахстан за налоговый период."
Таким образом, в 19 строке указывается сумма доходов, облагаемых у источника выплаты, а не доход работника.
Аватара пользователя
АйгулА
-------
 
Сообщения: 447
Зарегистрирован: 11 янв 2010, 15:58
Профессия: ИП
Блог имени АйгулА
Активность участника

Re: Форма 910.00 2012 год [Упрощенная декларация для СМБ]

Сообщение Светлана_Николаевна » 11 апр 2012, 18:45

АйгулА, автор поста, который Вы процетировали, ссылался не на строку 910.00.019 и на строку 910.00.019(А). В ней указываются именно доходы работников-граждан.
Согласно Правил:
"В строке 910.00.019 А указывается сумма доходов, начисленных работникам-гражданам Республики Казахстан за налоговый период."
Аватара пользователя
Светлана_Николаевна

 
Сообщения: 3528
Зарегистрирован: 17 янв 2010, 11:12
Откуда: Костанай
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Светлана_Николаевна
Активность участника

Re: Форма 910.00 2012 год [Упрощенная декларация для СМБ]

Сообщение АйгулА » 11 апр 2012, 18:49

А как быть, если согласно этих же Правил:
"Строка 910.00.019 включает в том числе сумму строк 910.00.019 А и 910.00.019 В."?
Тогда 910.00.019 строка не может включать в себя строки А и В, т.к. они заведомо будут больше.
Аватара пользователя
АйгулА
-------
 
Сообщения: 447
Зарегистрирован: 11 янв 2010, 15:58
Профессия: ИП
Блог имени АйгулА
Активность участника

Re: Форма 910.00 2012 год [Упрощенная декларация для СМБ]

Сообщение bush » 12 апр 2012, 16:04

Уважаемые здравствуйте! Чем дальше углубляюсь в изучение заполнения формы 910, тем больше вопросов.Вот еще один.Строка 910.00.011- обязательна она к заполнению , у меня постоянно выходит ошибка программа дает на нее ссылку. По приведенному мной выше примеру, я там не указал уменьшение налога, смысл если числится 1 человек.Или я опять заблуждаюсь.Кто что думает , ?! заранее спасибо за потраченное ваше мнение на мои вопросы.
Аватара пользователя
bush

 
Сообщения: 140
Зарегистрирован: 06 янв 2009, 11:45
Откуда: Петропавловск
Профессия: ИП
Блог имени bush
Активность участника

Re: Форма 910.00 2012 год [Упрощенная декларация для СМБ]

Сообщение Senator_I » 12 апр 2012, 16:10

Не обращайте внимание на 11 строку, там формула неправильная, краснит хоть есть работники, хоть нет и даже если средняя з/п меньше двух минимальных. Так что заполняйте все остальное, а на 11 строку не обращайте внимание.
Аватара пользователя
Senator_I

 
Сообщения: 15927
Зарегистрирован: 14 май 2009, 08:51
Откуда: Астана
Профессия: Программист 1С
Блог имени Senator_I
Активность участника

Re: Форма 910.00 2012 год [Упрощенная декларация для СМБ]

Сообщение bush » 12 апр 2012, 16:23

Senator_I писал(а):Не обращайте внимание на 11 строку, там формула неправильная, краснит хоть есть работники, хоть нет и даже если средняя з/п меньше двух минимальных. Так что заполняйте все остальное, а на 11 строку не обращайте внимание.

СПАСИБО!!!!!
Аватара пользователя
bush

 
Сообщения: 140
Зарегистрирован: 06 янв 2009, 11:45
Откуда: Петропавловск
Профессия: ИП
Блог имени bush
Активность участника

Re: Форма 910.00 2012 год [Упрощенная декларация для СМБ]

Сообщение Senator_I » 12 апр 2012, 16:24

На здоровье.
Аватара пользователя
Senator_I

 
Сообщения: 15927
Зарегистрирован: 14 май 2009, 08:51
Откуда: Астана
Профессия: Программист 1С
Блог имени Senator_I
Активность участника

Re: Форма 910.00 2012 год [Упрощенная декларация для СМБ]

Сообщение Кемел » 12 апр 2012, 19:00

daur, спасибо, очень удобно, возможно я и нарушила ваши авторские формулы, правда протянуть по всем кварталам не смогла
У вас нет доступа для скачивания и просмотра вложений, документации, файлов, изображений в этом сообщении. Доступ для зарегистрированных пользователей. Вы можете бесплатно зарегистрироваться на нашем сайте. Если Вы зарегистрированы, то Вам необходимо нажать опцию "Вход" в вверху страницы (там же находится ссылка на страницу регистрации)
Кемел

 
Сообщения: 1882
Зарегистрирован: 28 май 2010, 10:50
Откуда: г. Астана
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Кемел
Активность участника

Re: Форма 910.00 2012 год [Упрощенная декларация для СМБ]

Сообщение Светлана_Николаевна » 12 апр 2012, 22:52

АйгулА писал(а):А как быть, если согласно этих же Правил:
"Строка 910.00.019 включает в том числе сумму строк 910.00.019 А и 910.00.019 В."?
Тогда 910.00.019 строка не может включать в себя строки А и В, т.к. они заведомо будут больше.

АйгулА, ну никак я не пойму, почему строки А и В будут заведомо больше. :?
В строке 910.00.019 указываются все доходы начисленные за период гражданам РК и облагаемые у источника выплат.Из этой суммы выделяются отдельно доходы работников и вносятся в строку 910.00.019А, и отдельно дыходы, начисленные по дивидендам, выигрышам, вознаграждениям, которые вносятся в строку 910.00.019В. Сумма строк 910.00.019А+910.00.019В будет либо равна сумме в строке 910.00.019, либо меньше строки 910.00.019.
По другому у меня никак не получается.
Аватара пользователя
Светлана_Николаевна

 
Сообщения: 3528
Зарегистрирован: 17 янв 2010, 11:12
Откуда: Костанай
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Светлана_Николаевна
Активность участника

Пред.След.

Привет. Мы ищем таланты:
  • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
  • Тебе интересно в твоей профессии?
  • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
  • Получить приглашение на форум
  • Радость общения
  • Совместное развитие
Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

Вернуться в Формы налоговой отчетности

 


  • Похожие темы
    Ответы
    Просмотры
    Последнее сообщение

Кто сейчас на конференции

Сейчас этот форум просматривают: Бакося, ARHANGEL85, DotBot [add bot], ирисай и гости: 47




Вам помог наш сайт?

Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
Отправьте С.М.С. на номер 3350 c текстом CE2333
Латинскими (английскими, не русскими) буквами (для абонентов KCell, Activ, Dalacom, Pathword, Neo, Beeline, K-Mobile)
Стоимость одной С.М.С. 170 тенге (KZT) с НДС

Каждая Ваша С.М.С. сделает сайт лучше



Новые сообщения:

[Новость] Смешные новости и глупые инициативы.
Senator_I
Сегодня, 12:48

А как Твое Здоровье?
Senator_I
Вчера, 16:37

Похвалитесь у кого Бух 3-0-18-11 правильно посчитала ЗП ?
Senator_I
Вчера, 12:54

[Есть вопрос, нерешенная проблема] Форма 910.00 2017 год [Упрощенная декларация для МСБ]
Senator_I
Вчера, 11:53

Кино: новинки, любимые, советую посмотреть
GRaiS
Вчера, 09:35

[Делимся опытом] Постановка на учет по НДС
timur_26_
16 фев 2018, 22:01

Приказ МФ РК от 25.12.2014 №586 Форматно-логический контроль
timur_26_
16 фев 2018, 21:51

[Новость] www.esf.gov.kz - Портал по выписке электронных счетов-фактур
Necytij
16 фев 2018, 13:56

[Новость] С 01.07.2017 г. вводятся отчисления на соцмедстрахование
filomena71
16 фев 2018, 09:32

[Новость] Новости от 1С
makfromkz
16 фев 2018, 09:24

[Новость] Электронные счет-фактуры в Казахстане, что нас может ждать
Senator_I
15 фев 2018, 16:22

[Новость] Форма 701.01 2018 год [Расчёт текущих платежей]
SuvLena
15 фев 2018, 14:20

[Делимся опытом] Небольшой секрет 1С 8 (групповая перенумерация документов)
biluha
15 фев 2018, 11:26

Новости про налоги и Налоговый комитет МФ
tahasan
14 фев 2018, 11:57

[Новость] Закон «О платежах и платежных системах»26.07.2016г.№11-VІЗРК
timur_26_
13 фев 2018, 23:54

[Новость] Форма 240.00 2017 год [Декларация по ИПН]
timur_26_
13 фев 2018, 23:06

Приостановление представления налоговой отчетности
timur_26_
13 фев 2018, 22:55

[Справочный материал] Форма 100.00 2017 год [Декларация по КПН]
timur_26_
13 фев 2018, 22:25

[Новость] Правила заполнения налоговых форм на 2018 год
tahasan
13 фев 2018, 12:08

[Новость] Новости Алматы и Алматинской области
Кайрат-F2
12 фев 2018, 22:51

[Новость] Новый Налоговый Кодекс РК 2018 года
Нуреке
12 фев 2018, 10:42

Работа налоговых серверов в 1 квартале 2018 года
Нуреке
12 фев 2018, 09:49

Анекдоты и смешные истории
Senator_I
09 фев 2018, 17:34

Обновление программы 1С V7.7 в 2018 году
Necytij
09 фев 2018, 12:13

[01.02.2018 обновлена] Обновление ИС СОНО версия 4.0.7
tahasan
09 фев 2018, 09:36

Печатные формы для 1С 7.7
Налоговый юрист
08 фев 2018, 11:56


Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz