Форум казахстанского налогоплательщика

Предлагаю разработку 910 формы в Эксель. Просьба бухгалтерам скачачть и проверить. Пишите замечания и пожелания здесь. Надеюсь вместе её доработаем.

Senator_I, ты Куратор темы

Senator_I,
нет раздела

"Раздел. Исчисление индивидуального подоходного налога, социальных отчислений и обязательных пенсионных взносов с доходов физических лиц"

Совершенно не правильно считает СО за ИП. На примере- если доход за квартал 1000000 тенге, то СО должны быть (186600*5%)*3=27990.

Здравствуйте filomena71! Если так: A1=ЗП, для ИП:

Код: Выделить всё

=МИН(A1*0,045;18660*0,5)*3

то есть, если учитывать нижний & верхний порог:

Код: Выделить всё

=МАКС(МИН(A1*0,045;18660*0,5);18660*0,05)

DauletAhamanov, не все так просто.
Должно учитываться в обязательном порядке:

для определения дохода облагаемый СО ставиться следующие условия, помесячно:
1) Если доход за выбранный месяц = 0 тогда облагаемый СО = 0
2) Если доход за выбранный месяц < МЗП тогда облагаемый СО = МЗП
3) Если доход за выбранный месяц > 10 * МЗП тогда облагаемый СО = 10 * МЗП
4) В остальных случаях облагаемый СО = доходу за указанный месяц

filomena71, у меня так и считает
2) Если доход за выбранный месяц < МЗП тогда облагаемый СО = МЗП: ЗП=18000тнг, тогда СО=933тнг
3)Если доход за выбранный месяц > 10 * МЗП тогда облагаемый СО = 10 * МЗП: ЗП=1000000тнг, тогда СО=9330тнг
4) В остальных случаях облагаемый СО = доходу за указанный месяц: ЗП=100000тнг, тогда СО=4500тнг.

Выполняется красные
2) Если доход за выбранный месяц < МЗП тогда облагаемый СО = МЗП: =МАКС(МИН(A1*0,045;18660*0,5);18660*0,05)
3) Если доход за выбранный месяц > 10 * МЗП тогда облагаемый СО = 10 * МЗП: =МАКС(МИН(A1*0,045;18660*0,5);18660*0,05)
4) В остальных случаях облагаемый СО = доходу за указанный месяц: =МАКС(МИН(A1*0,045;18660*0,5);18660*0,05)

Да и в строке N49 надо убрать %. То-то я смотрю, что неправильно считает?

filomena71 писал(а): Если доход за выбранный месяц

Да и непонятно, за какой месяц? Это же квартальная форма. Тогда что, доход надо делить на три.

filomena71 писал(а):нет раздела

- этот раздел на второй странице.

GRaiS писал(а):Да и в строке N49 надо убрать %. То-то я смотрю, что неправильно считает?

Процент убрал, спасибо.

filomena71 писал(а):для определения дохода облагаемый СО ставиться следующие условия, помесячно: 1) Если доход за выбранный месяц = 0 тогда облагаемый СО = 0 2) Если доход за выбранный месяц < МЗП тогда облагаемый СО = МЗП 3) Если доход за выбранный месяц > 10 * МЗП тогда облагаемый СО = 10 * МЗП 4) В остальных случаях облагаемый СО = доходу за указанный месяц

По СО за ИП у меня расчета нет по формуле. Можно поставить свой.

Senator_I, надеюсь все эти замечания устранил?

Да, и файл перезалил. Просто файл очень упрощенный, там нет расчета зарплаты и прочих наворотов.

На каждой странице месяца заполняете ячейки, отмеченные желтым цветом, зарплата работников, доход ИП за этот месяц, доход для ОПВ за ИП, доход для СО за ИП, выбираете признак гражданства. Форма 910.00 соберется не только для ИП, но и для ТОО. Важно: данный файл можно использовать только тем ИП, у кого численность наемных работников не превышает 24, и доход за отчетный период (квартал) не превышает 10 млн. тенге.

Приветствую Тимур!
"Доход для исчисления социальных отчислений" может меньше Размера минимальной заработной платы (18660тнг.)?

DauletAhamanov писал(а):"Доход для исчисления социальных отчислений" может меньше Размера минимальной заработной платы (18660тнг.)?

Может. См. Закон РК № 75-V от 04.02.2013 [социальное обеспечение]

DauletAhamanov писал(а):4) В остальных случаях облагаемый СО = доходу за указанный месяц: ЗП=100000тнг, тогда СО=4500тнг.

Тогда СО 100 000 тенге * 5% = 5 000 тенге, но СО превышает ИСН. ИСН=100 000*1,5%=1500 тенге. СО за месяц = 1500 тенге.

В остальных случаях облагаемый СО = доходу за указанный месяц: =МАКС(МИН(A1*0,045;18660*0,5);18660*0,05)

там должно быть 0,05. Для ИП на упрощенке СО считается от всего дохода, т.к. в Правилах совершенно конкретно написано, что из себя представляет объект для исчисления СО, ОПВ от дохода не надо вычитать.

filomena71 писал(а):Совершенно не правильно считает СО за ИП. На примере- если доход за квартал 1000000 тенге, то СО должны быть (186600*5%)*3=27990.

filomena71, если доход 1млн тенге, то ИСН = 15000, то СО=15000, а СН к уплате = 0.

Тимур, может пол добавить для проверки ИИН, можно формулой проверить

DauletAhamanov, можно добавить и пол, только смотрите, чтобы формулы не поехали. А вообще ты заметил я оставил пустыми поля Ф.И.О., дата рождения, карточный счет работника, можно сделать еще в конце добавить столбец зарплата "на руки" = начисленная минус ОПВ минус ИПН - это все добавлено для того, чтобы сделали SWIFT на перечисление ОПВ, СО, зарплаты из данных таблицы, а также выгрузку в xml/ Понимаю, что это делается не так быстро.
Но участники в любом случае могут использовать мой файл до всех добавленных наворотов от Даулета.

Вообще можно связать 2 файла или другим способом.
Вопрос: есть ли ограничение сотрудников для ИП, просто fno_910_2013_timur_26_.xls файле 24 строк.