Форум казахстанского налогоплательщика

Получатель/импортер вписано АО, А ТОО Покупатель. И в инвойсе написано грузополучатель АО, а покупатель ТОО.

Грузополучателем может быль любая компания, согласно доп. соглашения. Покупателем являетесь вы согласно договора. Налоги платежи оплачиваете вы, АО вы продаете очищенный товар! Вы не можете перевыставить счет за таможенные платежи. Расстамаживайте, приходуйте, после продавайте.

Евгения_Евгения а можно еще вопрос? допустим мы получили товар,растаможили, заприходовали на сумму, согласно инвойса, но данный товар после осмотра явился ненадлежащего качества ( не весь) . как быть тогда? акты, документы, что требовать от продавца и как со склада списывать (им обратно счетом), растаможили же мы его весь?

Спасибо. Подскажите где можно прочитать по этим вопросам инструкции

Kseniya D писал(а):Евгения_Евгения а можно еще вопрос? допустим мы получили товар,растаможили, заприходовали на сумму, согласно инвойса, но данный товар после осмотра явился ненадлежащего качества ( не весь) . как быть тогда? акты, документы, что требовать от продавца и как со склада списывать (им обратно счетом), растаможили же мы его весь?

У меня к вам вопросы, кто досматривал груз? Что у вас прописанно в договоре по этому поводу? Просто есть несколько вариантов и писать все нет смысла.

Liya2000 писал(а):Спасибо. Подскажите где можно прочитать по этим вопросам инструкции

Таможенный кодекс, Налоговый кодекс и т.д

Евгения_Евгения в договоре написано, что после приемки данного товара и при выявлении дефектов необходимо составить акт с указанием всех возможных характеристик этих дефектов и выставить продавцу рекламацию по качеству и количеству. что это значит?

в смысле с актом осмотра понятно, что за рекламация и как это должно выглядить и соответственно, что с таможней?

Рекламация
претензия покупателя к поставщику вследствие нарушения последним условий договора по поставке продукции, выполнению работ, оказанию услуг и проч. РЕКЛАМАЦИЯ содержит требование по устранению выяв ленных недостатков или возмещению причиненного ущерба, предъявляется вслучае поставок недоброкачественной продукции, нарушения ее ассортимента, комплектности товаров и цен. Право требования удовлетворить РЕКЛАМА ЦИЮ может быть утеряно при нарушении сроков подачи такого требования
т.е. вы выставляете им притензию, доказываете, что товар бракованный (это фото, акт и т.д.) отправляете им на рассмотрение. Если они подтверждают брак, то они вам (сдесь 2 варианта): 1. выставляют кредит ноту или 2. вы возвращаете им бракованный товар (это уже экспорт)

спасибо Вам большое Евгения_Евгения, разъяснили

пожалуйста

Входят ли услуги банка( перевод, конвертация) в расчет стоимости импортируемого товара? Или выставляются отдельной счет-фактурой с ТОО на АО?

Liya2000 писал(а):Входят ли услуги банка( перевод, конвертация) в расчет стоимости импортируемого товара? Или выставляются отдельной счет-фактурой с ТОО на АО?

Это ваши административные расходы, вы не можете им перевыставить сч.ф., вы же не оказываете им банковские услуги, у вас на это нет полномочий и в себестоимость тоже не учитываются. Для примера: Вы получили товар 21.04.2010 г., а оплачивать за него вы будете 21.05.2010 г., как вы можете просчитать какая у вас будет конвертация и т.д.? Прочитайте Методические рекомендации по применению МСБУ (IAS) 2 "Запасы". Мне кажется вам станет все понятно.

Была предоплата, поэтому и видно все услуги банка

Liya2000 писал(а):Была предоплата, поэтому и видно все услуги банка

А если завтра у вас будет ситуация как я вам написала? Вы потом не запутаетесь если у вас будет постоянно меняться расчет себестоимости? Услуги банка это административные расходы вашей компании

В общей ситуации этот контракт нужен АО. и была договоренность что все банковкие услуги будут перевыставляться на АО. А теперь бухгалтера АО говорят нет, включайте в себестоимость. Я с ними не согласна. Как же быть?

Liya2000, я так понимаю, что бухгалтерам АО вообще все равно, какие вы понесли расходы, им нужен товар по цене как вы договаривались. Если вы им пообещали (условно) ручку продать по цене 200 тг. им же без разнице, что посчитая все свои затраты у вас стоимость этой ручки выйдет 250 тг. Приходуйте как обычно: стоимость товара по инвойсу (по курсу предоплаты!) + пошлина+сбор+транспорт+СВХ+брокер+ какие у вас расходы непосредственно связаные с товаром. Банковские расходы, з/п сотрудникам и т.д. (т.е. косвенные расходы) отнесите на сч.7210. Для себя вы можете расчитать все расходы, которые ваша компания понесла за счет покупки этого товара и посмотреть сколько ваша компания заработала на этой сделке и сравнить какой процент у вас лег на административные (ну это уже от части управленческий учет)

Пожалуйста, подскажите!!! У меня товар пришел с Украины, я его в 1С поставила "поступление ТМЗ (импорт)", в колонке "% пошлины" нужно ставить 12% и сумма должна быть, которая указана на чеке тамож.пост по КБК 105102, а в колонке "Тамож.оформление" ставим сумму по тому же чеку тамож.поста по КБК 106101? Заранее спасибо, Елена.

Господа, я так и не поняла, так как же ставить мне товар на приход, по курсу предоплаты или по курсу поставки. И как мне заполнить накладную по поставке ТМЗ (импорт) если мы не плательщики НДС, куда его засунуть?

Ник-кит писал(а):Господа, я так и не поняла, так как же ставить мне товар на приход, по курсу предоплаты или по курсу поставки. И как мне заполнить накладную по поставке ТМЗ (импорт) если мы не плательщики НДС, куда его засунуть?

Оплатить при растоможке и оприходовать с НДС и никуда не засовывать. В Казахстанских фирмах покупаете с НДС, куда его деваете? Приходуете ведь с НДС.