Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени ЕленаN (темы, которые создал(а) участник форума ЕленаN)

[Проблема устранена. Получен ответ] Зачет по НДС в рамках таможенного союза

Вопросы бухгалтерского и налогового учета, проблемы, решения. Финансовая отчетность. Управленческий учет и отчетность.

Re: Зачет по НДС в рамках таможенного союза

Сообщение lyubashulya » 21 авг 2012, 12:49

Добрый день. вопрос: нами с России получен товар- стоимость полученного товара без НДС. Я у себя сдаю ф.320, ф.328, оплачиваю НДС и беру его В ЗАЧЕТ, в Россию все равно отправляю экземпляр, хотя он им и не нужен ведь они в с/ф НДС не указывали.. все правильно?, что то их с/ф на огромную сумму без НДС меня смутила..
Аватара пользователя
lyubashulya

 
Сообщения: 1604
Зарегистрирован: 10 май 2009, 18:33
Откуда: Шымкент
Профессия: Бухгалтер
Блог имени lyubashulya
Активность участника


Эта тема в сообществах:


Re: Зачет по НДС в рамках таможенного союза

Сообщение Налоговый юрист » 21 авг 2012, 13:42

lyubashulya, по идее ваши поставщики в России должны были выписывать счет-фактуру не без НДС, а с НДС по ставке 0%. А отметка казахстанского налогового органа об уплате вами НДС в Казахстане им необходима только лишь в целях подтверждения факта продажи товара за пределы России, то есть в качестве доказательства правомерности применения ими нулевой ставки НДС при реализации товара вам.
Аватара пользователя
Налоговый юрист

 
Сообщения: 761
Зарегистрирован: 21 окт 2011, 00:58
Профессия: Другое
Блог имени Налоговый юрист
Активность участника

Re: Зачет по НДС в рамках таможенного союза

Сообщение lyubashulya » 21 авг 2012, 13:50

мерси! :air_kiss:
Аватара пользователя
lyubashulya

 
Сообщения: 1604
Зарегистрирован: 10 май 2009, 18:33
Откуда: Шымкент
Профессия: Бухгалтер
Блог имени lyubashulya
Активность участника

Re: Зачет по НДС в рамках таможенного союза

Сообщение liza2003 » 02 июл 2014, 12:46

Добрый день.Помогите пожалуйста,может кто сталкивался с моей проблемой.
У нас ИП на УР без НДС.Получили товар и франшизу (поушальный взнос и роялти). За полученый товар мы оплатили 12% НДС и сдали формы 328 и 320. За франшизу (поушальный взнос и роялти) мы заплатили 15 % КПН за нерезидентов и сдали форму 101.04. Была в налоговой меня гоняли по кабинетам, и по франшизе ни кто не смог помоч. Дозвонилась в Налоговый департамент сказали, что за товар нужно платить 12% НДС, а за поушальный взнос и роялти только 15% КПН, НДС не надо т.к. мы не платильщики НДС.
У меня вопрос все ли я правильно сделала? Просто первый раз с таким сталкнулась и больше спросить не у кого. :oops:
liza2003
-------
 
Сообщения: 344
Зарегистрирован: 21 янв 2010, 11:20
Блог имени liza2003
Активность участника

Re: Зачет по НДС в рамках таможенного союза

Сообщение liza2003 » 02 июл 2014, 15:01

Ну пожалуйста помогите хоть кто нибудь. :cry:
liza2003
-------
 
Сообщения: 344
Зарегистрирован: 21 янв 2010, 11:20
Блог имени liza2003
Активность участника

Re: Зачет по НДС в рамках таможенного союза

Сообщение Нуреке » 02 июл 2014, 16:01

Здесь почитайте, кажется есть что полезное - http://balans.kz/topic13367.html?print=yes
Аватара пользователя
Нуреке

 
Сообщения: 8973
Зарегистрирован: 06 апр 2009, 09:25
Откуда: Шымкент
Блог имени Нуреке
Активность участника

Re: Зачет по НДС в рамках таможенного союза

Сообщение liza2003 » 02 июл 2014, 16:23

Cпасибо Нуреке. Прочитала.Так что получается НДС мы не платильщики тоже должны все таки заплатить за франшизу? Если да, то в какой налоговой форме я должна показать НДС?
liza2003
-------
 
Сообщения: 344
Зарегистрирован: 21 янв 2010, 11:20
Блог имени liza2003
Активность участника

Re: Зачет по НДС в рамках таможенного союза

Сообщение lena_nik » 02 июл 2014, 17:38

liza2003,
Статья 228. Плательщики
1. Плательщиками налога на добавленную стоимость являются:
1) лица, по которым произведена постановка на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость в Республике Казахстан:
индивидуальные предприниматели;
юридические лица-резиденты, за исключением государственных учреждений;
нерезиденты, осуществляющие деятельность в Республике Казахстан через филиал, представительство;
доверительные управляющие, осуществляющие обороты по реализации товаров, работ, услуг по договорам доверительного управления с учредителями доверительного управления либо с выгодоприобретателями в иных случаях возникновения доверительного управления;
2) лица, импортирующие товары на территорию Республики Казахстан в соответствии с таможенным законодательством Таможенного союза и (или) таможенным законодательством Республики Казахстан.

Следовательно за услуги платить НДС не нужно.
lena_nik
-------
 
Сообщения: 54
Зарегистрирован: 16 окт 2009, 20:12
Блог имени lena_nik
Активность участника

Re: Зачет по НДС в рамках таможенного союза

Сообщение liza2003 » 02 июл 2014, 17:49

lena_nik! Спасибо и Вам! :give_rose: Значит все я правильно сделала.
liza2003
-------
 
Сообщения: 344
Зарегистрирован: 21 янв 2010, 11:20
Блог имени liza2003
Активность участника

Re: Зачет по НДС в рамках таможенного союза

Сообщение GRaiS » 11 ноя 2014, 10:24

А можно такой вопрос: по 105101 стоит переплата (образовалась по импорту с России). Теперь опять с России завозят товар, можно ли этой переплатой закрыть 105109 ?
GRaiS

 
Сообщения: 10887
Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
Откуда: Кызылорда
Профессия: IT Специалист
Блог имени GRaiS
Активность участника

Re: Зачет по НДС в рамках таможенного союза

Сообщение tahasan » 11 ноя 2014, 11:07

да , у нас тоже была переплата , налоговики принимают 328 и проверяют лицевой , если есть переплата ее учитывают
Аватара пользователя
tahasan

 
Сообщения: 3068
Зарегистрирован: 26 апр 2011, 10:13
Профессия: Бухгалтер
Блог имени tahasan
Активность участника

Re: Зачет по НДС в рамках таможенного союза

Сообщение GRaiS » 11 ноя 2014, 11:20

Т.е. получается, если переплата по 105101 больше, чем должны заплатить, то можно написать заявление на перекидку? Так получается?
GRaiS

 
Сообщения: 10887
Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
Откуда: Кызылорда
Профессия: IT Специалист
Блог имени GRaiS
Активность участника

Re: Зачет по НДС в рамках таможенного союза

Сообщение tahasan » 11 ноя 2014, 12:43

У нас просто когда инспектор принимала 328 я сказала что у нас переплата , пояснила как она появилась ,она посмотрела лицевой , убедилась и приняла 328 . Зачвление на перекидку не надо , у Вас же на том же КБК остаются средства.
Аватара пользователя
tahasan

 
Сообщения: 3068
Зарегистрирован: 26 апр 2011, 10:13
Профессия: Бухгалтер
Блог имени tahasan
Активность участника

Re: Зачет по НДС в рамках таможенного союза

Сообщение GRaiS » 11 ноя 2014, 14:11

Кто может разъяснить всю эту ситуацию? И как все это документально оформить?
КБК, куда платишь при оплате 320 - 105109, а чисто НДС 105101.
GRaiS

 
Сообщения: 10887
Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
Откуда: Кызылорда
Профессия: IT Специалист
Блог имени GRaiS
Активность участника

Re: Зачет по НДС в рамках таможенного союза

Сообщение tahasan » 11 ноя 2014, 15:43

Упс , я не обратила внимания на КБК , прочитала что по импорту с России и думала 105109. А 105101 - это НДС по РК :oops: . Согл ст.273 п 6 "Зачет не производится в счет уплаты ндс , подлежащего уплате при импорте" . Поэтому нельзя .
Аватара пользователя
tahasan

 
Сообщения: 3068
Зарегистрирован: 26 апр 2011, 10:13
Профессия: Бухгалтер
Блог имени tahasan
Активность участника

Re: Зачет по НДС в рамках таможенного союза

Сообщение GRaiS » 11 ноя 2014, 16:11

Теперь понятно. Спасибо и +.
GRaiS

 
Сообщения: 10887
Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
Откуда: Кызылорда
Профессия: IT Специалист
Блог имени GRaiS
Активность участника

Пред.

Привет. Мы ищем таланты:
  • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
  • Тебе интересно в твоей профессии?
  • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
  • Получить приглашение на форум
  • Радость общения
  • Совместное развитие
Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

Вернуться в Налоговый и бухгалтерский учет

 


  • Похожие темы
    Ответы
    Просмотры
    Последнее сообщение

Кто сейчас на конференции

Сейчас этот форум просматривают: Bing [Bot], Google [Bot] и гости: 10


Лучшие темы за неделю:



Вам помог наш сайт?

Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
Перечислите любую сумму на Билайн-номер +7-777-398-41-00

Каждое перечисление поможет форуму!



Новые сообщения:

Кино: новинки, любимые, советую посмотреть
Кайрат-F2
Сегодня, 12:26

Статус "Обрабатывается в ЦУЛС"
Кайрат-F2
14 фев 2024, 19:37

Работа налоговых серверов в 1 квартале 2024 года
Кайрат-F2
14 фев 2024, 19:36

[05.02.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2023 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
05 фев 2024, 22:02

[05.02.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2024 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
05 фев 2024, 22:02

[05.02.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2022 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
05 фев 2024, 21:59

[05.02.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2021 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
05 фев 2024, 21:58

[05.02.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2020 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
05 фев 2024, 21:57

[05.02.2016 обновлена] Обновления "Бухгалтерия для Казахстана" 1С 8.2 редакции 2.0
vad1
05 фев 2024, 21:41

[05.02.2024 обновлена] Правила заполнения налоговых форм на 2019 год
Кайрат-F2
05 фев 2024, 15:57

А вы знаете, что.............
Кайрат-F2
03 фев 2024, 18:53

[02.02.2024 обновлена] Правила заполнения налоговых форм на 2018 год
Кайрат-F2
02 фев 2024, 18:35

[Новость] Перспективы развития интернета в Казахстане
Кайрат-F2
31 янв 2024, 14:50

[Новость] Предельные цены на нефтепродукты в Казахстане
Кайрат-F2
27 янв 2024, 12:23

Производство зерна в Казахстане
Кайрат-F2
25 янв 2024, 23:44

Девальвация или инфляция в Казахстане?
Кайрат-F2
24 янв 2024, 05:31

Цены на овощи и фрукты в Казахстане
Кайрат-F2
23 янв 2024, 18:39

Трясет, однако !!!!
Кайрат-F2
23 янв 2024, 01:43

Новогодняя тема
Кайрат-F2
29 дек 2023, 13:25

[28.12.2023 обновлена] AKMedia Browser 23.12.28[ЭСФ, обновление форм СОНО, Кабинет]
Кайрат-F2
28 дек 2023, 22:41

Работа налоговых серверов в 4 квартале 2023 года
Necytij
28 дек 2023, 13:26

Проблемы образования.
Кайрат-F2
20 дек 2023, 17:29

[Новость] www.esf.gov.kz - Портал по выписке электронных счетов-фактур
Кайрат-F2
08 дек 2023, 21:27

[04.12.2023 обновлена] Версия ИС СОНО 4.0.37 [4.12.2023]
Кайрат-F2
04 дек 2023, 22:32

[04.10.2023 обновлена] AKMedia Browser 23.10.4[ЭСФ, обновление форм СОНО, Кабинет]
Кайрат-F2
04 дек 2023, 18:06

[Новость] pki.gov.kz Национальный удостоверяющий центр РК
Кайрат-F2
11 окт 2023, 19:40

[07.10.2023 обновлена] [e-Salyq Azamat] eSalyq - Мобильное приложение
Кайрат-F2
07 окт 2023, 20:31


Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz