Как зарегистрироваться на форуме?

Закрытие предприятия и форма 101,04

Вопросы бухгалтерского и налогового учета, проблемы, решения. Финансовая отчетность. Управленческий учет и отчетность.

Закрытие предприятия и форма 101,04

Сообщение VbHF » 16 окт 2008, 20:53

Здравствуйте !Помогите пожалуста что мне делать
У меня такая ситуация.ТОО открылась 10,06,2008г. после адм.штрафа сдали отчет 101,04 первоначальная и указали 105000 пред.доход неперь выясняется что организация ненужная и все по нулям сдали отчеты и хотять закрыть.Выходить что я должна оплатить КПН с 10,06,2008 по 30 сентября оплатить по 15000 в месяц за 4месяца 60000 а с октября по декабрь отсторнировать или можно как то по другому избежать оплаты и как то признать отчет ошибочным есть ли такой путь если да то какой пожалуста,пожалуста ,пожалуста помогите.Заранее благодарна. :cry:
VbHF

 
Блог имени VbHF
Активность участника


Эта тема в сообществах:

Тема пока не добавлена ни в одно сообщество

Re: Закрытие предприятия и форма 101,04

Сообщение Ф М Достоевский » 16 окт 2008, 21:01

Заплатите все текущие налоги и продайте ТОО. Съэкономите на ликвидации.
Аватара пользователя
Ф М Достоевский
-------
 
Сообщения: 243
Зарегистрирован: 22 июл 2008, 23:06
Откуда: Астана
Блог имени Ф М Достоевский
Активность участника

Re: Закрытие предприятия и форма 101,04

Сообщение Lada » 16 окт 2008, 21:21

Сдаете дополнительный 101.04 на уменьшение 105000 за период с октября по декабрь. Начисления то уменьшатся, а вот оплату то никто не вернет. Фирму закроете и заявление напишите что просите зачесть в доход бюджета суммы переплат. Вот так вот.
Lada

 
Сообщения: 5475
Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
Профессия: Другое
Блог имени Lada
Активность участника

Re: 101,04

Сообщение Галин » 16 окт 2008, 21:22

VbHF писал(а):Здравствуйте !Помогите пожалуста что мне делать
У меня такая ситуация.ТОО открылась 10,06,2008г. после адм.штрафа сдали отчет 101,04 первоначальная и указали 105000 пред.доход неперь выясняется что организация ненужная и все по нулям сдали отчеты и хотять закрыть.Выходить что я должна оплатить КПН с 10,06,2008 по 30 сентября оплатить по 15000 в месяц за 4месяца 60000 а с октября по декабрь отсторнировать или можно как то по другому избежать оплаты и как то признать отчет ошибочным есть ли такой путь если да то какой пожалуста,пожалуста ,пожалуста помогите.Заранее благодарна. :cry:


Из каких соображений-то 101.04 с такой суммой сдали, а? :D Ну народ))). А как посчитали по 15 000 тенге в месяц? Ваш расчет примерно должен был выглядеть так:
2) в строке 101.04.002 указывается количество месяцев в отчетном налоговом периоде со дня государственной регистрации или со дня перехода на общеустановленный порядок налогообложения;

У Вас-6
3) в строке 101.04.003 указывается среднемесячный авансовый платеж за отчетный налоговый период, исчисленный как отношение суммы предполагаемых авансовых платежей, отраженных в строке 101.04.001, к количеству месяцев указанных в строке 101.04.002;

У Вас: 101.04.001-105 000 тенге
101.04.002-6
101.04.003-105 000/6=17 500 тенге.
4) в строке 101.04.004 указывается первый месяц уплаты авансовых платежей и последний месяц отчетного налогового периода внесения суммы авансовых платежей.

У Вас-с июня по декабрь.
Вы должны будете заплатить, то, что исчислили в расчете. До 20 ноября или 20 декабря, Вы имеете право сдать дополнительный расчет, в котором сможете откорректировать сумму платежей в сторону уменьшения за последующие месяцы текущего года.
Если Вы сдаете дополнительный расчет в октябре до 20 числа, то у Вас получится:
101.04.001- (-52 500) тенге
101.04.002-3 (месяца)
101.04.003- (-17 500) тенге.

Таким образом, платежи за октябрь, ноябрь и декабрь составят 0 тенге. Если вы собираетесь закрывать предприятие, то остаток авансовых платежей Вы сможете использовать для закрытия задолженностей по другим налогам. Или же вернуть :D их после закрытия предприятия, на расчетный счет.
Галин
-------
 
Сообщения: 75
Зарегистрирован: 23 июл 2008, 02:14
Откуда: Белая гора у Серого моря
Блог имени Галин
Активность участника

    Re: Закрытие предприятия и форма 101,04

    Сообщение Галин » 16 окт 2008, 21:27

    Lada писал(а):Сдаете дополнительный 101.04 на уменьшение 105000 за период с октября по декабрь. Начисления то уменьшатся, а вот оплату то никто не вернет. Фирму закроете и заявление напишите что просите зачесть в доход бюджета суммы переплат. Вот так вот.


    Почему 105 000?
    Галин
    -------
     
    Сообщения: 75
    Зарегистрирован: 23 июл 2008, 02:14
    Откуда: Белая гора у Серого моря
    Блог имени Галин
    Активность участника

      Re: Закрытие предприятия и форма 101,04

      Сообщение Lada » 16 окт 2008, 21:48

      "первоначальная и указали 105000"
      вот поэтому
      Lada

       
      Сообщения: 5475
      Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
      Профессия: Другое
      Блог имени Lada
      Активность участника

      Re: Закрытие предприятия и форма 101,04

      Сообщение Галин » 17 окт 2008, 00:16

      Прошу прощения за ошибку. У Вас, автор, 7 месяцев, поэтому в расчете, действительно, месячная оплата будет составлять 15000 тенге. Все остальное, верно.
      Lada, корректировать надо предстоящие платежи и предстоящую сумму, а не предыдущую. Т.е. уменьшается сумма та, которую предстоит платить. 15000х3 месяца. Но не 105 000 тенге. :)
      Галин
      -------
       
      Сообщения: 75
      Зарегистрирован: 23 июл 2008, 02:14
      Откуда: Белая гора у Серого моря
      Блог имени Галин
      Активность участника

        Re: Закрытие предприятия и форма 101,04

        Сообщение Lada » 17 окт 2008, 08:33

        Статья 126
        8. Налогоплательщик вправе в течение налогового периода представить дополнительный расчет сумм авансовых платежей за предстоящие месяцы налогового периода, за исключением сумм авансовых платежей, подлежащих уплате до сдачи декларации за предыдущий налоговый период.
        Указываем за предстоящие месяцы - октябрь ноябрь декабрь.
        Написано в праве предоставить дополнительный расчет, но нет ссылки что сумма уменьшения не должна превышать сумму начисленную за предстоящие месяцы по ранее предоставленной отчетности, точно так же как не указано на какую сумму можно увеличивать. Это на усмотрение налогоплательщика. Вот поэтому можно начислить дополнительно необходимую сумму и ее размер не ограничен. Так и с уменьшением. Месяцы предстоящие, а сумма та которую необходимо уменьшить налогоплательщику и если НП вместо прибыли ожидаемой явно заканчивает год убытком или отсутствием результата вообще, то нигде не запрещено уменьшить полностью всю сумму начисленного авансового платежа за текущий год. Поэтому 105000 можно к уменьшению дать по 35000 за предстоящие три месяца.
        Основные принципы соблюдены - не запрещено значит разрещено. Налогооблагаемой базы нет и потому начисления на лицевом будут после дополнительного расчета равны 0,00 ( по основной ФНО начислено 105000, по дополнительной уменьшено 105000) Эти суммы так и отразятся на лицевом двумя строчками по графам начислено и уменьшено.
        Для данного случая положения Кодекса о том, что авансовые платежи обязаны быть не ниже предыдущего года не действуют так как это вновь созданное ТОО.
        Lada

         
        Сообщения: 5475
        Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
        Профессия: Другое
        Блог имени Lada
        Активность участника


        Привет. Мы ищем таланты:
        • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
        • Тебе интересно в твоей профессии?
        • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
        Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
        • Получить приглашение на форум
        • Радость общения
        • Совместное развитие
        Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

        Вернуться в Налоговый и бухгалтерский учет

         


        • Похожие темы
          Ответы
          Просмотры
          Последнее сообщение

        Кто сейчас на конференции

        Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 13


        Лучшие темы за неделю:



        Вам помог наш сайт?

        Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
        Перечислите любую сумму на Билайн-номер +7-777-398-41-00

        Каждое перечисление поможет форуму!



        Новые сообщения:

        [Новость] Работа налоговых серверов в 4 квартале 2022 года
        Кайрат-F2
        Сегодня, 18:46

        Музыка. Кто что любит и слушает.
        Кайрат-F2
        Сегодня, 16:21

        [06.06.2022 обновлена] NCALayer - для запуска Java в браузере
        Кайрат-F2
        Сегодня, 13:25

        AKMedia Browser 21.5.2 [ЭСФ, обновление форм СОНО, Кабинет]
        Кайрат-F2
        Вчера, 16:52

        Девальвация или инфляция в Казахстане?
        Кайрат-F2
        05 дек 2022, 19:31

        [04.12.2022 обновлена] [e-Salyq Azamat] eSalyq - Мобильное приложение
        Кайрат-F2
        04 дек 2022, 22:45

        Обсуждение: упадет ли доллар?
        Кайрат-F2
        02 дек 2022, 20:44

        Кто что читает?
        Кайрат-F2
        01 дек 2022, 15:40

        Я и моя машина, наши железные друзья
        Кайрат-F2
        30 ноя 2022, 02:00

        Риски "Народного IPO" КМГ на примере бразильского Petrobras
        Necytij
        30 ноя 2022, 01:31

        Экономические последствия коронавируса, COVID-19
        Кайрат-F2
        29 ноя 2022, 10:25

        [Новость] pki.gov.kz Национальный удостоверяющий центр РК
        Necytij
        28 ноя 2022, 17:12

        Шаблоны форм на 2023 год для ИС СОНО
        Кайрат-F2
        26 ноя 2022, 23:09

        [Новость] Хорошие новости и хорошие инициативы
        Кайрат-F2
        25 ноя 2022, 14:48

        [25.11.2022 обновлена] Шаблоны форм на 2022 год для ИС СОНО
        Кайрат-F2
        25 ноя 2022, 01:21

        Ищем программу программу-переводчик казахского языка
        Кайрат-F2
        24 ноя 2022, 13:32

        e-Salyq Business - мобильное приложение
        Кайрат-F2
        17 ноя 2022, 22:25

        Кино: новинки, любимые, советую посмотреть
        Кайрат-F2
        09 ноя 2022, 21:13

        [Новость] Электронные счет-фактуры в Казахстане, что нас может ждать
        daur
        06 ноя 2022, 14:35

        А вы знаете, что.............
        Кайрат-F2
        31 окт 2022, 14:34

        [28.10.2022 обновлена] Шаблоны форм на 2020 год для ИС СОНО
        Кайрат-F2
        28 окт 2022, 18:04

        [Новость] Перспективы развития интернета в Казахстане
        Кайрат-F2
        28 окт 2022, 14:11

        [27.10.2022 обновлена] Шаблоны форм на 2021 год для ИС СОНО
        Кайрат-F2
        27 окт 2022, 13:58

        [Проблема устранена. Получен ответ] Основные средства в бух учете
        ДарийкаМ
        27 окт 2022, 12:36

        Ошибка NCALayer JCE cannot authenticate the provider KALKAN
        Кайрат-F2
        17 окт 2022, 20:33

        [23.08.2020 обновлена] ИС Декларант (ИС Акциз) версия 1.0.3.80
        Кайрат-F2
        17 окт 2022, 14:16


        Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz