Браузер для ЭСФ (программа для электронных счет-фактур ИС ЭСФ esf.gov.kz)


Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени Кайрат-F2 (темы, которые создал(а) участник форума Кайрат-F2)

Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]

Заполнение форм налоговой отчетности Казахстана - расчет, заполнение, вопросы, обсуждения.
Правила форума
Каждую форму вместе с ее приложениями обсуждать в отдельной теме.

Если нужной формы нет, то задайте вопрос в разделе Личные темы. При создании темы называть строго по образу "Форма 100.00 2010 год" или "Форма 300.00 2010 год" и т.д.
Тогда Ваш вопрос перенесут в эту тему
Вопросы бухгалтерского и налогового учета обсуждать в разделе Бухучет, а специальные налоговые режимы в разделе Спец. налоговые режимы
Если хотите задать вопрос, то внимательно подберите тему или задайте в разделе Личные темы

Re: Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]

Сообщение Кайрат-F2 » 16 мар 2011, 11:27

В начале 2009 года так и было, нужно было заранее брать продление, но потом Налоговый кодекс изменили. Теперь хоть в последний день берете продление.
Перенес в эту тему, как более подходящую.
Кайрат-F2

 
Сообщения: 33222
Зарегистрирован: 27 янв 2008, 16:54
Откуда: г. Мальмё (Швеция)
Профессия: IT Специалист
Блог имени Кайрат-F2
Активность участника


    Эта тема в сообществах:

    Тема пока не добавлена ни в одно сообщество

    Re: Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]

    Сообщение My_day » 16 мар 2011, 11:37

    Спасибо большое!
    Аватара пользователя
    My_day
    -------
     
    Сообщения: 176
    Зарегистрирован: 25 ноя 2010, 14:10
    Профессия: IT Специалист
    Блог имени My_day
    Активность участника

    Re: Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]

    Сообщение filomena71 » 16 мар 2011, 11:53

    Спасибо, я ошиблась.
    Аватара пользователя
    filomena71

     
    Сообщения: 2669
    Зарегистрирован: 10 мар 2011, 10:27
    Профессия: Финансовый директор
    Блог имени filomena71
    Активность участника

    Re: Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]

    Сообщение vad1 » 17 мар 2011, 02:41

    Iva писал(а):В регистре по соц.отчислениям не надо заполнять "начисленные, исчисленные за предыдущие налоговые периоды и уплаченные в текущем налоговом периоде", нужно сделать только одну строку " Начисленные в текущем периоде."

    И всегда так было. Соц.отчисления всегда брались на вычет в пределах начисленных (ст.100 п.14-1 Налогового Кодекса)
    Аватара пользователя
    vad1

     
    Сообщения: 1769
    Зарегистрирован: 18 сен 2008, 01:30
    Профессия: Главный бухгалтер
    Блог имени vad1
    Активность участника

    Re: Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]

    Сообщение vad1 » 17 мар 2011, 02:59

    А вы заметили, что ф.100.17 отличается от прошлогодней и от правил по ее заполнению на этот год? В частности, в стр.100.17.001, 100.17.002, 100.17.003, 100.17.063 и 100.17.064 раньше нужно было заполнять только по 2 столбца, а сейчас в форме три столбца по этим строкам, хотя из Правил по заполнению явно следует, что должно быть по 2 столбца. Получается, в Кабинете НП не верная форма, не соответствующая Правилам по ее заполнению. (В СОНО не знаю, заполняю в Кабинете НП)
    Аватара пользователя
    vad1

     
    Сообщения: 1769
    Зарегистрирован: 18 сен 2008, 01:30
    Профессия: Главный бухгалтер
    Блог имени vad1
    Активность участника

    Re: Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]

    Сообщение Кайрат-F2 » 17 мар 2011, 03:12

    Всё правильно, должно быть 3 столбца:
    В графе С указывается разность значений граф А и В, кроме строк 100.17.001, 100.17.002, 100.17.003
    так что из Ваших строк, в первых не нужно, а в строках 100.17.063 и 100.17.064 надо:
    в строке 100.17.063: в графе С указывается разница между доходами и расходами, определяемая как разность строк 100.17.029С и 100.17.062С

    100.17.064: в графе С указывается налогооблагаемый доход, определяемый как сумма строк 100.17.001 и 100.17.002, скорректированный на сумму строки 100.17.063. Данная сумма должна соответствовать налогооблагаемому доходу, определенному как разность строк 100.00.063 и 100.00.065
    Кайрат-F2

     
    Сообщения: 33222
    Зарегистрирован: 27 янв 2008, 16:54
    Откуда: г. Мальмё (Швеция)
    Профессия: IT Специалист
    Блог имени Кайрат-F2
    Активность участника

      Re: Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]

      Сообщение vad1 » 17 мар 2011, 22:38

      Как же правильно. Смотрите. " 73. В разделе «Показатели»:
      1) в строке 100.17.001 указывается чистый доход (убыток) по финансовой отчетности;"
      Как может быть в данной строке первый столбец "по декларации"? Не может быть. Только по "фин.отчетности".
      Дальше.
      "в строке 100.17.002 указывается сумма корпоративного подоходного налога, исчисленная в соответствии с пунктом 1 статьи 139 Налогового кодекса, без учета осуществленных зачетов, и корпоративного подоходного налога на чистый доход (100.00.068 х 100.00.069 – 100.00.074 II - 100.00.074 III – 100.00.074 IV + 100.00.076);"
      Как здесь может заполняться второй столбец "по фин.отчетности", если ясно сказано "по декларации". И так далее по всем указанным выше строкам. Вы сравните данную форму за этот год и за прошлый, и поймете о чем я.
      Аватара пользователя
      vad1

       
      Сообщения: 1769
      Зарегистрирован: 18 сен 2008, 01:30
      Профессия: Главный бухгалтер
      Блог имени vad1
      Активность участника

      Re: Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]

      Сообщение Кайрат-F2 » 17 мар 2011, 22:49

      vad1 писал(а):Как может быть в данной строке первый столбец "по декларации"? Не может быть. Только по "фин.отчетности"
      Вы правы, вот поэтому не может быть разницы, потому что нет возможности заполнить 3 ячейки. Согласен, что правильно было бы оставить в строке 100.17.001 только одну ячейку, но что делать. Одну заполняете, две пропускаете. Мы друг другу не противоречим. Я имел ввиду, что в остальных строках, кроме 100.17.001, 100.17.002, 100.17.003 нужно заполнять разницу.
      Кайрат-F2

       
      Сообщения: 33222
      Зарегистрирован: 27 янв 2008, 16:54
      Откуда: г. Мальмё (Швеция)
      Профессия: IT Специалист
      Блог имени Кайрат-F2
      Активность участника

        Re: Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]

        Сообщение Кайрат-F2 » 17 мар 2011, 22:51

        Кайрат-F2 писал(а):правильно было бы оставить в строке 100.17.001 только одну ячейку
        чтобы не было недоразумений, я имел ввиду, что если бы те, кто придумывал в бумажном виде эту Декларацию, подумали и убрали эти 6 ячеек, которые заполнять не нужно, то не было бы Вашего вопроса
        Кайрат-F2

         
        Сообщения: 33222
        Зарегистрирован: 27 янв 2008, 16:54
        Откуда: г. Мальмё (Швеция)
        Профессия: IT Специалист
        Блог имени Кайрат-F2
        Активность участника

          Re: Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]

          Сообщение vad1 » 17 мар 2011, 23:00

          Кайрат-F2 писал(а): если бы те, кто придумывал в бумажном виде эту Декларацию, подумали и убрали эти 6 ячеек, которые заполнять не нужно,

          Я вообще, за то, чтоб убрали это приложение. :)
          Аватара пользователя
          vad1

           
          Сообщения: 1769
          Зарегистрирован: 18 сен 2008, 01:30
          Профессия: Главный бухгалтер
          Блог имени vad1
          Активность участника

          Re: Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]

          Сообщение Кайрат-F2 » 17 мар 2011, 23:12

          Ну как убрали. Я так понимаю это приложение несет информационный и обзорный характер. Даже для самого бухгалтера, для финансового руководителя это приложение должно быть важно. Если у него есть расхождение между отчетом о расходах и доходах и Декларацией по КПН, то надо каждый тенге этой разницы обосновать. Я не экономист и наверное не всё понимаю, но если есть разница, это может быть быть в первую очередь лакмусовой бумагой - возможно у Вас есть ошибка или в фин.отчетности, или в Декларации. Конечно, разница может быть. Налоговый учет не равен бухгалтерскому учету. И если Вы понимаете откуда идет эта разница, то Вы сможете ее объяснить и в случае налоговой проверки. Положим придет проверка, а в Декларации не было бы приложения 100.017. Инспектор сам делает таблицу (это дело 15 минут) и показывает "а почему у Вас не сходится?" - Вы через 2 года какие чувства испытаете? Шок, если инспектор составит. А если сами составили, то и понимаете откуда разница.

          Так что думаю это приложение нужно и для бухгалтера, и его руководителя. Прежде чем сдать Декларацию по КПН, нужно понять, где есть разница налогового и бухгалтерского учета.

          P.S. я не бухгалтер, и не имею экономического образования, не "1С-ник" и никогда не был сотрудником НК, так что может какие-то слова покажутся не вполне профессиональными, но стараюсь объяснить свое понимание этой Декларации. Да, и я напомню, что Декларацию по КПН не сдаю, просто помогаю Вам на форуме.
          Кайрат-F2

           
          Сообщения: 33222
          Зарегистрирован: 27 янв 2008, 16:54
          Откуда: г. Мальмё (Швеция)
          Профессия: IT Специалист
          Блог имени Кайрат-F2
          Активность участника

            Re: Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]

            Сообщение Irich » 17 мар 2011, 23:23

            Кайрат-F2 вы молодец! Лучше опытного бухгалтера объяснили! Я пока не сделаю 17 приложение не уверена в правильности заполнения формы 100, но если я его заполнила и все сошлось, то я со спокойной совестью считаю годовой отчет законченым! А для удобства у меня к этому приложению есть налоговый регистр составленный в EXCELLе, в нем суммы считаются формулами, это очень удобно.
            Аватара пользователя
            Irich

             
            Сообщения: 568
            Зарегистрирован: 17 июл 2009, 10:45
            Откуда: Кокшетау
            Профессия: Главный бухгалтер
            Блог имени Irich
            Активность участника

              Re: Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]

              Сообщение vad1 » 17 мар 2011, 23:33

              В том то и дело, что мне это приложение ничего нового не дает. Я считаю отложенный подоходный налог, а для этого делаю сверку всех показателей по бух.учету и по налоговому учету. Свой расчет каждый год подшиваю. И вижу, откуда у меня разница между начисленным КПН по декларации и по бух.учету. И всегда обосную перед любым инспектором. ;)
              Аватара пользователя
              vad1

               
              Сообщения: 1769
              Зарегистрирован: 18 сен 2008, 01:30
              Профессия: Главный бухгалтер
              Блог имени vad1
              Активность участника

              Re: Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]

              Сообщение Irich » 17 мар 2011, 23:37

              vad1 писал(а): Я считаю отложенный подоходный налог, а для этого делаю сверку всех показателей по бух.учету и по налоговому учету. Свой расчет каждый год подшиваю.

              Вы считаете, расчет у себя подшиваете, вы информацию по отложенному подоходному налогу видите, а налоговый специалист ее увидит в 17 приложении. :)
              Аватара пользователя
              Irich

               
              Сообщения: 568
              Зарегистрирован: 17 июл 2009, 10:45
              Откуда: Кокшетау
              Профессия: Главный бухгалтер
              Блог имени Irich
              Активность участника

                Re: Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]

                Сообщение Irich » 17 мар 2011, 23:39

                правда в вашем расчете подробней будет информация за все года, а в 17 приложении только за отчетный год.
                Аватара пользователя
                Irich

                 
                Сообщения: 568
                Зарегистрирован: 17 июл 2009, 10:45
                Откуда: Кокшетау
                Профессия: Главный бухгалтер
                Блог имени Irich
                Активность участника

                  Re: Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]

                  Сообщение Кайрат-F2 » 17 мар 2011, 23:40

                  Вы уверены, что если бы не было приложения 100.17 все бухгалтера делали бы сами сверку финотчетности и данных деклараций? Вы уверены, что все понимают разницу бухгалтерского (финансового) учета и налогового учета? Сколько ошибок удалось избежать перед отправкой формы, из-за того, что бухгалтер видит, что есть таки разница? Ну и время проведения налоговой проверки сокращается - не инспектор составляет, а берет приложение, представленное бухгалтером.

                  В Вашем случае данные дублируются, но не все делают Ваш расчет.
                  Кайрат-F2

                   
                  Сообщения: 33222
                  Зарегистрирован: 27 янв 2008, 16:54
                  Откуда: г. Мальмё (Швеция)
                  Профессия: IT Специалист
                  Блог имени Кайрат-F2
                  Активность участника

                    Re: Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]

                    Сообщение vad1 » 17 мар 2011, 23:49

                    Полностью с Вами, Кайрат, согласна. Я высказалась только за себя. :)
                    Аватара пользователя
                    vad1

                     
                    Сообщения: 1769
                    Зарегистрирован: 18 сен 2008, 01:30
                    Профессия: Главный бухгалтер
                    Блог имени vad1
                    Активность участника

                    Re: Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]

                    Сообщение Кайрат-F2 » 17 мар 2011, 23:51

                    Ну вот и договорились ;)
                    Кайрат-F2

                     
                    Сообщения: 33222
                    Зарегистрирован: 27 янв 2008, 16:54
                    Откуда: г. Мальмё (Швеция)
                    Профессия: IT Специалист
                    Блог имени Кайрат-F2
                    Активность участника

                      Re: Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]

                      Сообщение Леона » 18 мар 2011, 16:30

                      :lol: Кайрат-F2,может вы нам всю сотую по полочке разложите,ничего вас понесло,неужели на форуме таких бухзнаний набрались! :lol:
                      Аватара пользователя
                      Леона

                       
                      Сообщения: 1140
                      Зарегистрирован: 02 мар 2009, 11:17
                      Блог имени Леона
                      Активность участника

                      Re: Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]

                      Сообщение Кайрат-F2 » 18 мар 2011, 16:47

                      А где же еще? Тут в прошлом году мне пришлось много вопросов по бухучету ответить. Тогда вопросов было много, а те кто мог бы ответить их либо с форума изгнали (под разными предлогами - не Администрация, а сами участники форума), либо участники предпочитали... ну в общем всё время проводили в тёрках друг с другом, а не в решении вопросов. Вот тогда чтобы хоть кому-то помочь приходилось изучать бухучет. И то тогда больше двух третей вопросов оставалось без ответов.

                      Ну да ладно, прошло то время. Просто что-то в памяти осталось.
                      Кайрат-F2

                       
                      Сообщения: 33222
                      Зарегистрирован: 27 янв 2008, 16:54
                      Откуда: г. Мальмё (Швеция)
                      Профессия: IT Специалист
                      Блог имени Кайрат-F2
                      Активность участника

                        Пред.След.

                        Привет. Мы ищем таланты:
                        • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
                        • Тебе интересно в твоей профессии?
                        • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
                        Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
                        • Получить приглашение на форум
                        • Радость общения
                        • Совместное развитие
                        Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

                        Вернуться в Формы налоговой отчетности

                         


                        • Похожие темы
                          Ответы
                          Просмотры
                          Последнее сообщение

                        Кто сейчас на конференции

                        Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 9


                        Лучшие темы за неделю:

                        [01.07.2020 обновлена] Версия ИС СОНО 4.0.21 [обновление выпущено]
                        Кайрат-F2
                        01 июл 2020, 18:42

                        [03.07.2020 обновлена] Шаблоны форм на 2020 год для ИС СОНО
                        Кайрат-F2
                        Сегодня, 13:38



                        Вам помог наш сайт?

                        Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
                        Перечислите любую сумму на Билайн-номер +7-777-398-41-00

                        Каждое перечисление поможет форуму!



                        Новые сообщения:

                        Экономические последствия коронавируса, COVID-19
                        Senator_I
                        52 минуты назад

                        Работа налоговых серверов в 2 квартале 2020 года
                        Кайрат-F2
                        Сегодня, 13:39

                        [03.07.2020 обновлена] Шаблоны форм на 2020 год для ИС СОНО
                        Кайрат-F2
                        Сегодня, 13:38

                        [Новость] Смешные новости и глупые инициативы.
                        Кайрат-F2
                        Вчера, 18:33

                        Жить в России
                        Senator_I
                        Вчера, 17:00

                        [Новость] online.stat.kz - отчеты в статистику через Интернет
                        Нуреке
                        Вчера, 16:39

                        [Налоговый кошелек] eSalyq - Мобильное приложение
                        Кайрат-F2
                        Вчера, 15:50

                        Форма 333.00 2010 год [о применения порядка возврата НДС]
                        Кайрат-F2
                        01 июл 2020, 19:30

                        Форма 333.00 2011 год [Заявление о ввозе товаров и уплате]
                        Кайрат-F2
                        01 июл 2020, 19:30

                        А вы знаете, что.............
                        Кайрат-F2
                        01 июл 2020, 19:24

                        [01.07.2020 обновлена] Версия ИС СОНО 4.0.21 [обновление выпущено]
                        Кайрат-F2
                        01 июл 2020, 18:42

                        Маркировка товаров средствами идентификации в ЕАЭС
                        Senator_I
                        01 июл 2020, 14:01

                        Всё о войнах до 1960 [не входить без моральной подготовки]
                        Кайрат-F2
                        01 июл 2020, 11:00

                        Интересные вопросы и ответы.
                        Кайрат-F2
                        29 июн 2020, 16:58

                        Интересные факты, фото, новости...
                        Кайрат-F2
                        28 июн 2020, 14:59

                        [Новость] Криптовалюты и около них
                        Senator_I
                        26 июн 2020, 22:46

                        [Новость] Новости от 1С
                        biluha
                        24 июн 2020, 11:14

                        Музыка. Кто что любит и слушает.
                        Necytij
                        24 июн 2020, 00:27

                        Правила заполнения налоговых форм на 2020 год
                        Кайрат-F2
                        23 июн 2020, 18:11

                        [Новость] Новости Алматы и Алматинской области
                        Кайрат-F2
                        23 июн 2020, 09:25

                        Электронный ответ на уведомление о камеральном контроле в КН
                        filomena71
                        17 июн 2020, 10:59

                        Золотые слова
                        Senator_I
                        16 июн 2020, 14:04

                        Кино: новинки, любимые, советую посмотреть
                        Кайрат-F2
                        15 июн 2020, 22:34

                        А как Твое Здоровье?
                        Кайрат-F2
                        12 июн 2020, 16:31

                        Гадание по книге
                        Кайрат-F2
                        12 июн 2020, 13:29

                        [28.08.2018 обновлена] NCALayer - для запуска Java в браузере
                        physik_gumanitar
                        12 июн 2020, 10:49

                        [42500 тенге] Выплата в размере МЗП на время ЧП из ГФСС
                        GRaiS
                        11 июн 2020, 10:40


                        Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz