Форум казахстанского налогоплательщика

Давайте после праздников все вместе с вашей помощью пробежимся по сотой по каждой строчке,только надо отдохнуть как следует!

Вы лучше бухгалтеров к этому привлеките

vad1 писал(а):из Правил по заполнению явно следует, что должно быть по 2 столбца. Получается, в Кабинете НП не верная форма, не соответствующая Правилам по ее заполнению

и в Кабинете налогоплательщиков, и в СОНО форма правильно сделана. Есть утвереждная Приказом Министра финансов налоговая форма в бумажном виде. Там обязательно должно быть по 3 ячейки. И не важно как сдаете, даже взяв бланк заметите в нем 3 столбца. Понятно, что разработчики форм для СОНО или Кабинета не имеют право не рисовать этих ячеек. Но знаете, я думаю Вы дали правильное замечание: наверное сотрудникам НК МФ РК нужно было в задании дать обязательство: поля 100.17.001 С и прочие строки заполнять которые не надо, чтобы эти ячейки стали "серыми", т.е. чтобы в этих полях нельзя было ничего заполнить. Так и у бухгалтеров не будет вопросов, и случайных ошибок не будет.

Это хорошая идея. Понятно, что сейчас уже нельзя менять форму 100.00, особенно в СОНО. Но им скоро делать задание на 2011 год, декларации по КПН. Вот там стоит дать задание, чтобы такие ячейки были "серыми", не заполняемыми. Было бы классно. Но только за 2011 год.

Доброе утро всем!!!
Есть вопрос по КПН. Если мы отправим КПН за 2010 год до 31 марта, а в последствии чего найдем некоторые неточности, сможем ли мы потом это откорректировать допиком по КПН? Если нет, то каков может быть выход?
Заранее благодарю всех за помощь!!!

Vadim Popov писал(а):Есть вопрос по КПН. Если мы отправим КПН за 2010 год до 31 марта, а в последствии чего найдем некоторые неточности, сможем ли мы потом это откорректировать допиком по КПН?

да, можно. Только вместе с допиком не забудте подать скорректированную фин.отчетность

Согласна с Olga062007, единственное ограничение то, что в случае налоговой проверки вы не сможете сдавать доп.отчетность по проверяемому периоду.

Обычно до начала комплексной проверки приходит уведомление с налоговой о том ,что на вашем предприятии будет проведена комплексная проверка и вам предоставлено 30 раб.дн для исправления ошибок.Так что вы успеете поправить все что,не учли ,сдавая основную ф.100

Здравствуйте, тоо на ОУР открылось в 4 квартале 2010 года, движений не было, нужно ли сдавать "пустографку" по 100 форме и фин.отчетность.

Пустографка вряд ли возможна: Вы покупали кассовый аппарат, печать и т.д. Так что сдавать надо и скорее всего надо расходы отразить

Обязательно, только не пустографку. У вас ведь есть уставный капитал оплаченный или неоплаченный, возможно основные средства. Не может быть, чтобы в оборотке у вас не было сумм. Поэтому в форме 100.00 и в фин. отчетности вам нужно заполнить те строки, которые к вам относятся.

Если были расходы, но не было доходов, то мжно отразить расходы как РБП (расходы будущих периодов).

Я как учредитель ТОО (физическое лицо) заплатил нотариусу на регистрацию ТОО, после выдали учредительные документы и печать. Кассового аппарата нет. Уставной капитал 100 тенге. Основных средств в 4 квартале не было.

Ермек_V писал(а):Уставной капитал 100 тенге.

вот это и отразите в фин.отчетности. Отчеты в любом случае надо сдавать, иначе грозит штраф за несданную отчетность.

УРРРРААА!!!!!!Все годовые отчеты, все 12 штук - сданы!!!!! Жизнь продолжается!!!! Спасибо форумчанам за помощь!!!

Ну вот, годовой сдали, можно 2 недели пожить нормальной бухгалтерской жизнью: счет-фактуры, первичка и т.д.

Очень рада за тех, кто сдал годовые отчеты....
А двоечники еще продолжают работу над ошибками....
По сему подсобите, запуталась в трех соснах. Делаю сверку в Excel, (очень удобная кстати), и все бы пошло, если бы
знать, куда поставить КПН ( в первом столбце "по декларации"), если поставлю в графу "другие вычеты" сразу "летит"(увеличивается) сумма Итого расходов по декларации....
Если ставлю в "другие расходы", там формула не участвует и результат по строке 100.17.064 не меняется.... Как же быть???????????? В Какую строку в сверке поставить сумму КПН по декларации?

да-да
Сумма КПН ставится по строке 100.17.002 А и С.
При расчете строки 100.17.064 она суммируется.

Итак, начнем разбирать декларацию. Я думаю на первой странице проблем не возникает, кроме как выбрать категорию налогоплательщика. Если не попадаем ни к одной категории, то не выбираем. Хотя логичнее было внести пункт "Прочие", т.к. не понятно для чего привели часть категорий. Далее. начнем со строки 100.00.01 "Доход от реализации, в том числе" Справка нам указывает "В строке 100.00.001 указывается доход от реализации в соответствии со статьей 86 Налогового кодекса." Т.е.:
Доходом от реализации является стоимость реализованных товаров, работ, услуг, кроме доходов, включаемых в совокупный годовой доход в соответствии со статьями 87 - 98 настоящего Кодекса, а также доходов, указанных в пункте 2 статьи 111 настоящего Кодекса, в части, не превышающей суммы расходов, указанных в пункте 1 статьи 111 настоящего Кодекса, если иное не предусмотрено законодательством Республики Казахстан о трансфертном ценообразовании.
В стоимость реализованных товаров, работ, услуг не включаются суммы налога на добавленную стоимость и акциза.
2. В целях настоящего раздела к доходу от оказания услуг относятся также:
1) доход в виде вознаграждения по кредиту (займу, микрокредиту), по операциям репо;
2) доход в виде вознаграждения по передаче имущества в финансовый лизинг;
3) роялти;
4) доход от сдачи в аренду имущества."
И далее указываем сумму дохода, если получаем его от последних четырех, указанных в статье видов.

Добрый день!
форумчане не могли бы вы подсказать в строку 100.17.030 по БУ расходы берем со счета 7211+ себестоимость???
заранее благодарю

Грубо говоря все расходы, кроме налогов, командировочных,СО,амортизации, резервов

Леона писал(а):Вот конкретно,если взять в сотой строки по разноске расходов будущих периодов,то строка 100.048 по смыслу вообще ни в какие рамки не лезет,частично дублирует строку 100.030(5),а на вычет идут оба,даже читаешь разъяснения спецов и они сами этого не замечают,хотя,при внимательном изучении ошибка на лицо,также в приложении 100.07 перенос сальдо на начало следующего года по группам,тоже не учтено,чтоб видны были по строкам конкретные цифры,можно ещё и дальше продолжать перечислять.

Не считаю, что есть ошибка в декларации по РБП.
Здесь можно так разобраться.Допустим по ОСВ на начало периода РБП 1000, поступило 2000, начислено в текущем периоде 2500, остаток на конец 500, т.е. на затраты пошло 2500.
В 100.00 заполняем регистр правильно, данные оттуда переносятся в саму форму.
стр. 100.00.030V 1000 (это цифры на начало), в стр. 100.00.030IX идет 500 (это на конец), итого стр. 100.00.030 "Расходы по реализов. товарам, услугам" =V-IX, 1000-500=500,
стр. 100.00.048 "Страховые премии по договорам страхования" =2000, что получили от поставщиков.
Итого все вычеты стр. 058= 030+048, 500+2000=2500
Помните, что и в ЭФНО с какого-то года тоже был такой же метод.
По фиксированным активам, правда, что не учтено на начало след.года, но здесь на форуме была выложена отдельная форма с расчетом с учетом на конец года.