Форум казахстанского налогоплательщика

Всем привет. Форумчане подскажите мне пжл. Пришло увед. по 100 форме за 2010 год.
""В ходе проведения камерального контроля представленной налоговой отчетности по корпоративному подоходному налогу за 2010 год установлено нарушение форматно-логического контроля представленной налоговой отчетности, а именно согласно представленной ФНО СГД за 2010 год составил 50959927 тенге, сумма вычетов за указанный период составила 50509105 тенге, уменьшение налогооблагаемого дохода отсутствует, сумма перенесенных убытков составила 2014 тенге. Налогооблагаемый доход с учетом уменьшения и переноса убытков за 2010 год отраженный вами в декларации составил 444887 тенге. Расхождение составило 3921 тенге. за год 2010 г.""
Эта цифра,3921 у меня в декларации стоит в строке100,00,059 "Корректировка доходов и вычетов,в графе Корректировка доходов с минусом,т.е был возврат на эту сумму,-3921. И соответственно считаем НД;строка (100,00,029) 50959927-(строка 100,00,58) 50509105+(строка 100,00,059) -3921=446901-2014=444887. У меня посчитано так. Я так понимаю сейчас,что с минусом эту сумму не надо ставить? Где я ошиблась?

Получается так; 50959927-50509105+3921=450822-2014(убыток с прошлого периода)=448808

Но почему так?

Скажите точно, какие цифры у вас в этих строках?
100.00.059
100.00.059 I
100.00.059 II

1)100.00.059
-3921
2) 100.00.059I
-3921
3) 100.00.059II
0

Корректировку доходов в связи с возвратом товара покупателем сделали верно. Думаю, вам нужно просто пояснить в письме (ответ на уведомление), что сумма 3921 является возвратом покупателя, поэтому на эту сумму была произведена корректировка дохода согласно Правилам ... и т.д. и т.п. Или сначала пойти в отдел камералки и спросить, что они хотят от вас. В общем вам решать.

Уфф!! Я паниковать начала уже. Т.е. просто написать письмо-ответ на увед,с пояснением.
Спасибо Нуреке. СМС форуму.

У меня и за 2011 год та же ситуация. То же самое,расхождение идет на сумму возврата. А почему так? Почему не берется во внимание эта сумма при проверке? В какой строке декларации еще указывается эта сумма? Может я что то пропустила?

У меня например в 2011 году была указана сумма корректировки, но не дохода, а вычета. И тьфу, тьфу, никакого уведомления.

А мне аж два штуки пришло за 2010 и 2011 гг. .Почему,если все правильно сделано,и сумма возврата указана с минусом,это тоже верно,и все,как я понимаю посчитано верно,то тогда ПОЧЕМУ пришло уведомление??? Неужели там не видно эти цифры?

Форматно-логический контроль наверное неправильно настроен

Ну это же, но есть нормально! Пойду завтра в НК,узнаю почему так. Потом напишу, что они мне ответят.

Всем привет. ходила сегодня в НК,по поводу моих уведомлений. Нарушения никакого нет,и такие уведы приходят ко всем у кого в декларации по КПН есть корректировка доходов/вычетов. Мне просто сказали;"Отпишитесь,приложите копии декларации и документов,подтверждающих эти суммы". В моем случае это счет-фактуры на возврат. И все.

Кстати,почему приходят уведы,если нарушения нет-мне не ответили.