Браузер для ЭСФ (программа для электронных счет-фактур ИС ЭСФ esf.gov.kz)


Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени Светлана-kz (темы, которые создал(а) участник форума Светлана-kz)

[26.04.2014 обновлена] Форма 300.00 2013 год [Декларация по НДС]

Заполнение форм налоговой отчетности Казахстана - расчет, заполнение, вопросы, обсуждения.
Правила форума
Каждую форму вместе с ее приложениями обсуждать в отдельной теме.

Если нужной формы нет, то задайте вопрос в разделе Личные темы. При создании темы называть строго по образу "Форма 100.00 2010 год" или "Форма 300.00 2010 год" и т.д.
Тогда Ваш вопрос перенесут в эту тему
Вопросы бухгалтерского и налогового учета обсуждать в разделе Бухучет, а специальные налоговые режимы в разделе Спец. налоговые режимы
Если хотите задать вопрос, то внимательно подберите тему или задайте в разделе Личные темы

Re: Форма 300.00 2013 год [Декларация по налогу на НДС]

Сообщение Светлана_Николаевна » 14 авг 2013, 11:23

irina kz, спасибо. :)
олюшка, если не очень понятно объяснила, почему нужно последовательно отправить две дополнительные декларации - задавайте вопросы, постараюсь более подробно объяснить. Считаю, что одной допкой, из-за такой вот мудреной разноски 300 формы, неверное начисление по строкам не поправить.

Для тех, кто заполняет форму 300.00 впервые: Строки 300.00.028 - 300.00.031 заполняются только налогоплательщиками, осуществляющими переработку сельскохозяйственного сырья и применяющими статью 267 Налогового кодекса, все остальные эти строки не заполняют. Не только не заполняют, но и вообще их не трогают, нули не ставят :!:. Иначе - неправильная разноска начисленных сумм.
Аватара пользователя
Светлана_Николаевна

 
Сообщения: 3528
Зарегистрирован: 17 янв 2010, 11:12
Откуда: Костанай
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Светлана_Николаевна
Активность участника


Эта тема в сообществах:


Re: Форма 300.00 2013 год [Декларация по налогу на НДС]

Сообщение Senator_I » 14 авг 2013, 14:53

Господа, возник вопрос по строке 300.00.02 (Оборот по реализации, облагаемый по нулевой ставке). Там стоит формула: 300.01.007+300.06.010А, однако, специалисты в одной статье решили, что в формуле ошибка, т.к. строка 300.01.007 находится в разделе НДС, относимого в зачет, и фактически, там должна фигурировать строка 300.01.004 (итого оборот реализации, облагаемый по нулевой ставке). В правилах заполнения также первый вариант:
3) в строке 300.00.002 А указывается оборот по реализации за отчетный налоговый период, облагаемый налогом на добавленную стоимость по нулевой ставке. В данную строку переносится сумма, отраженная в строке 300.01.007 приложения 300.01 с учетом строки 300.06.010 А приложения 300.06;

У какого какие мнения будут: есть ли в данной формуле ошибка и как правильно туда заполнять?
Аватара пользователя
Senator_I

 
Сообщения: 16355
Зарегистрирован: 14 май 2009, 08:51
Откуда: Астана
Профессия: Программист 1С
Блог имени Senator_I
Активность участника

Re: Форма 300.00 2013 год [Декларация по налогу на НДС]

Сообщение Светлана_Николаевна » 14 авг 2013, 15:19

кти и Irich тоже сошлись на том, что в правилах по заполнению 300ф ошибка.
Форма 300.00 2013 год [Декларация по налогу на НДС]
Аватара пользователя
Светлана_Николаевна

 
Сообщения: 3528
Зарегистрирован: 17 янв 2010, 11:12
Откуда: Костанай
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Светлана_Николаевна
Активность участника

Re: Форма 300.00 2013 год [Декларация по налогу на НДС]

Сообщение Светлана_Николаевна » 14 авг 2013, 15:29

На сайте zakon.kz 09.08.2013г. опубликована статья И. Астраханцевой "Заполнение формы 300.00 (в схемах)": http://www.zakon.kz/4570728-zapolnenie- ... kh-i..html
может кому пригодится :)
Аватара пользователя
Светлана_Николаевна

 
Сообщения: 3528
Зарегистрирован: 17 янв 2010, 11:12
Откуда: Костанай
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Светлана_Николаевна
Активность участника

Re: Форма 300.00 2013 год [Декларация по налогу на НДС]

Сообщение Senator_I » 14 авг 2013, 16:14

Светлана_Николаевна писал(а):кти и Irich тоже сошлись на том, что в правилах по заполнению 300ф ошибка.

Спасибо огромное, как-то я эту тему пропустил и не вник, а оказывается самому пригодилось! Кти и Ирич также моя благодарность!
Аватара пользователя
Senator_I

 
Сообщения: 16355
Зарегистрирован: 14 май 2009, 08:51
Откуда: Астана
Профессия: Программист 1С
Блог имени Senator_I
Активность участника

Re: Форма 300.00 2013 год [Декларация по налогу на НДС]

Сообщение erkinadai » 17 окт 2013, 16:54

Добрый вечер,
подскажите пожалуйста, есть расходы полученные от нерезидента (услуга- инвойс , акт выполненных работ) местом реализации не является РК (п.2 статьи 232). Данную сумму необходимо указывать по строке 300.00.015.
Сразу скажу это не относится к суммам налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате и уплаченного за нерезидента в соответствии со статьей 241 Налогового кодекса, которые указываются по строке 300.00.014.
Аватара пользователя
erkinadai
-------
 
Сообщения: 482
Зарегистрирован: 29 янв 2009, 20:54
Откуда: Атырау
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени erkinadai
Активность участника

    Re: Форма 300.00 2013 год [Декларация по налогу на НДС]

    Сообщение erkinadai » 17 окт 2013, 18:03

    Необходимо ли данную сумму указывать по строке 300.00.015? Вот так будет правильно поставлен вопрос.
    Аватара пользователя
    erkinadai
    -------
     
    Сообщения: 482
    Зарегистрирован: 29 янв 2009, 20:54
    Откуда: Атырау
    Профессия: Главный бухгалтер
    Блог имени erkinadai
    Активность участника

      Re: Форма 300.00 2013 год [Декларация по налогу на НДС]

      Сообщение shurik_kz » 17 окт 2013, 20:01

      Если логически, то данные расходы, если они не входят в допрасходы по импорту товаров, вообще не должны указываться в 300-й форме. Так же их не будет в реестре 300.08, в связи с отсутствием сч\ф.
      Но в правиле заполнения 300.00.015 нет четкого указания о таком случае.
      5) в строке 300.00.015 указывается сумма оборота по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость

      Резиденты это или нерезиденты, где и как оказана услуга...
      Проконсультируйтесь лучше в НУ.
      Аватара пользователя
      shurik_kz
      Эксперт-Куратор
       
      Сообщения: 6927
      Зарегистрирован: 17 сен 2008, 15:02
      Откуда: Almaty
      Профессия: IT Специалист
      Блог имени shurik_kz
      Активность участника

        Re: Форма 300.00 2013 год [Декларация по налогу на НДС]

        Сообщение GRaiS » 18 окт 2013, 09:17

        В Кабинете НП нельзя же импортировать 7 и 8 приложения? Я что-то искал не нашел, да вроде и не было.
        Тут просто один бухгалтер утверждает, что можно. Не могу вспомнить ничего подобного. Может есть какие нибудь еще пути? давно уже не заполнял в КНП ФНО.
        GRaiS

         
        Сообщения: 8886
        Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
        Откуда: Кызылорда
        Профессия: IT Специалист
        Блог имени GRaiS
        Активность участника

        Re: Форма 300.00 2013 год [Декларация по налогу на НДС]

        Сообщение shurik_kz » 18 окт 2013, 09:28

        Можно попробовать в XML целиком 300-ку импортнуть, если реестры небольшие. Отдельно реестры не импортируются.
        Аватара пользователя
        shurik_kz
        Эксперт-Куратор
         
        Сообщения: 6927
        Зарегистрирован: 17 сен 2008, 15:02
        Откуда: Almaty
        Профессия: IT Специалист
        Блог имени shurik_kz
        Активность участника

          Re: Форма 300.00 2013 год [Декларация по налогу на НДС]

          Сообщение GRaiS » 18 окт 2013, 09:34

          На счет полного импорта я знаю (хмл и пдф), я именно по приложениям из ексел.
          GRaiS

           
          Сообщения: 8886
          Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
          Откуда: Кызылорда
          Профессия: IT Специалист
          Блог имени GRaiS
          Активность участника

          Re: Форма 300.00 2013 год [Декларация по налогу на НДС]

          Сообщение shurik_kz » 18 окт 2013, 10:01

          Только СОНО.
          Аватара пользователя
          shurik_kz
          Эксперт-Куратор
           
          Сообщения: 6927
          Зарегистрирован: 17 сен 2008, 15:02
          Откуда: Almaty
          Профессия: IT Специалист
          Блог имени shurik_kz
          Активность участника

            Re: Форма 300.00 2013 год [Декларация по налогу на НДС]

            Сообщение Кайрат-F2 » 19 окт 2013, 15:40

            В Кабинете импорт из Excel не было и в ближайшее время не планируется.
            А по поводу импорта форм скажу следующее, что уже не раз повторял с 2009 г: ни одна выгрузка любой налоговой формы изначально не делалась для Кабинета налогоплательщиков. Все разработчики форм делают их изначально для СОНО. Причем для Декларации по НДС это особенно критично, т.к. используемые в СОНО шаблоны отличаются от тех, что использует в себе Кабинет налогоплательщика. Как следствие импорт форм сохраненных в СОНО или выгруженных из 1С и подобных программ может дать очень странные глюки. Также как не стоит импортировать в СОНО формы набранные и сохраненные в Кабинете.
            Кайрат-F2

             
            Сообщения: 29843
            Зарегистрирован: 27 янв 2008, 16:54
            Откуда: Караганда, Темиртау
            Профессия: IT Специалист
            Блог имени Кайрат-F2
            Активность участника

              Re: Форма 300.00 2013 год [Декларация по налогу на НДС]

              Сообщение erkinadai » 21 окт 2013, 12:54

              erkinadai писал(а):Добрый вечер,
              подскажите пожалуйста, есть расходы полученные от нерезидента (услуга- инвойс , акт выполненных работ) местом реализации не является РК (п.2 статьи 232). Необходимо ли данную сумму указывать по строке 300.00.015.
              Сразу скажу это не относится к суммам налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате и уплаченного за нерезидента в соответствии со статьей 241 Налогового кодекса, которые указываются по строке 300.00.014.


              Есть ли у кого нибудь еще мнения по данному вопросу.
              Аватара пользователя
              erkinadai
              -------
               
              Сообщения: 482
              Зарегистрирован: 29 янв 2009, 20:54
              Откуда: Атырау
              Профессия: Главный бухгалтер
              Блог имени erkinadai
              Активность участника

                Re: Форма 300.00 2013 год [Декларация по налогу на НДС]

                Сообщение Евгения_Евгения » 21 окт 2013, 14:03

                Если вы абсолютно уверенны, что не относится к
                к суммам налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате и уплаченного за нерезидента в соответствии со статьей 241 Налогового кодекса, которые указываются по строке 300.00.014.
                , то согласно правил, вы ставите в строку 300.00.15
                5) строке 300.00.015 указывается сумма оборота по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость и по товарам, работам, услугам, приобретенным с налогом на добавленную стоимость, но по которым налог на добавленную стоимость не подлежит отнесению в зачет в соответствии со статьей 257 Налогового кодекса. В данной строке указывается сумма оборота по приобретению без учета налога на добавленную стоимость;
                Аватара пользователя
                Евгения_Евгения

                 
                Сообщения: 6373
                Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
                Откуда: Алматы
                Профессия: Финансовый директор
                Блог имени Евгения_Евгения
                Активность участника

                Re: Форма 300.00 2013 год [Декларация по налогу на НДС]

                Сообщение Светлана-kz » 15 ноя 2013, 00:12

                Доброго времени суток!
                Подскажите пжл, если в 3 квартале сдали ф.320 за сентябрь. Но уплатили НДС по этой форме уже в октябре. Сроки соблюдены.
                Как правильно отразить это в строке 300.00.016.
                Ведь приобретение товаров было в сентябре. Значит надо их отразить как стоимость приобретенных товаров. Так как она заполняется по данным ф.320 и ф.328 за указанный период.
                А как отразить сумму НДС? Ведь в правилах указано отражать сумму УПЛАЧЕННОГО налога при импорте товаров. А НДС уплатили уже в 4 квартале. Путаница какая-то в голове...
                вариант 1). не отражать вообще данные по таким товарам. Но это неправильно. Приобретение было. ф.320 и ф.328 сданы.
                вариант 2). отражать и сумму товаров и сумму НДС. но ведь НДС уплачен не в этом квартале. А по правилам заполнения надо указать сумму уплаченого налога, а не заявленного в ф.320 и ф.328.
                вариант 3). отразить только сумму приобретения товаров, а сумму уплаченого НДС отразить в следующем квартале. Тогда получается что чать данных по ф.320 и ф.328, поданых в 3 квартале, отразятся в 3 квартале, а часть уже в 4 квартале.
                Подскажите какой вариант верный... Скажите где я делаю ошибку.
                Аватара пользователя
                Светлана-kz
                -------
                 
                Сообщения: 299
                Зарегистрирован: 17 мар 2009, 09:33
                Откуда: Костанайская обл. г.Рудный
                Профессия: ИП
                Блог имени Светлана-kz
                Активность участника

                Re: Форма 300.00 2013 год [Декларация по налогу на НДС]

                Сообщение filomena71 » 15 ноя 2013, 07:41

                Светлана-kz, в случае уплаты НДС в соответствии со ст. 276-16 Налогового кодекса уплаченный налог относится в зачет в том налоговом периоде, в котором исполнено налоговое обязательство по уплате НДС.
                Статья 276-16. Порядок отнесения в зачет сумм налога на
                добавленную стоимость в таможенном союзе

                1. Если иное не установлено настоящей статьей, налог на добавленную стоимость относится в зачет в порядке, установленном главой 34 настоящего Кодекса.
                2. При импорте товаров на территорию Республики Казахстан с территории государств-членов таможенного союза отнесению в зачет подлежит сумма налога на добавленную стоимость по импортированным товарам, уплаченного в установленном порядке в бюджет Республики Казахстан, в пределах исчисленных и (или) начисленных.

                Импорт отражаете в 3 кв., а зачетный/уплаченный НДС в 4 кв. И что вас беспокоит, по подробнее....
                Аватара пользователя
                filomena71

                 
                Сообщения: 2511
                Зарегистрирован: 10 мар 2011, 10:27
                Профессия: Финансовый директор
                Блог имени filomena71
                Активность участника

                Re: Форма 300.00 2013 год [Декларация по налогу на НДС]

                Сообщение Светлана-kz » 15 ноя 2013, 10:19

                filomena71 писал(а):Светлана-kz, в случае уплаты НДС в соответствии со ст. 276-16 Налогового кодекса уплаченный налог относится в зачет в том налоговом периоде, в котором исполнено налоговое обязательство по уплате НДС.
                Импорт отражаете в 3 кв., а зачетный/уплаченный НДС в 4 кв. И что вас беспокоит, по подробнее....

                Получается что приобретение товара по импорту я отражаю в стр.300.00.016 А. А стр.300.00.016 В заполнять, если оплаты не было в этом квартале?
                Вот в чем сомнения...
                Аватара пользователя
                Светлана-kz
                -------
                 
                Сообщения: 299
                Зарегистрирован: 17 мар 2009, 09:33
                Откуда: Костанайская обл. г.Рудный
                Профессия: ИП
                Блог имени Светлана-kz
                Активность участника

                Re: Форма 300.00 2013 год [Декларация по налогу на НДС]

                Сообщение filomena71 » 18 ноя 2013, 10:25

                Светлана-kz писал(а):Получается что приобретение товара по импорту я отражаю в стр.300.00.016 А. А стр.300.00.016 В заполнять, если оплаты не было в этом квартале?
                нет не заполнять строку 300.00.016В.
                Заполняете в том квартале, в котором была оплата.
                Аватара пользователя
                filomena71

                 
                Сообщения: 2511
                Зарегистрирован: 10 мар 2011, 10:27
                Профессия: Финансовый директор
                Блог имени filomena71
                Активность участника

                Re: Форма 300.00 2013 год [Декларация по налогу на НДС]

                Сообщение Кайрат-F2 » 25 апр 2014, 23:59

                Сегодня и эта форма обновилась. Необходимо из раздела http://bb.f2.kz/distrib.php скачать и установить form_300_00_v17_r124.tar.bz2 от 24 апреля 2014 года в SONO
                Кайрат-F2

                 
                Сообщения: 29843
                Зарегистрирован: 27 янв 2008, 16:54
                Откуда: Караганда, Темиртау
                Профессия: IT Специалист
                Блог имени Кайрат-F2
                Активность участника

                  Пред.След.

                  Привет. Мы ищем таланты:
                  • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
                  • Тебе интересно в твоей профессии?
                  • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
                  Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
                  • Получить приглашение на форум
                  • Радость общения
                  • Совместное развитие
                  Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

                  Вернуться в Формы налоговой отчетности

                   


                  • Похожие темы
                    Ответы
                    Просмотры
                    Последнее сообщение

                  Кто сейчас на конференции

                  Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 3


                  Лучшие темы за неделю:

                  Новости про налоги и Налоговый комитет МФ
                  filomena71
                  22 окт 2018, 11:45

                  [Аналитика] Интересная тема: приостановление начисления пени
                  Налоговый юрист
                  18 окт 2018, 16:26

                  [19.10.2018 обновлена] Обновление ИС СОНО версия 4.0.12
                  Кайрат-F2
                  20 окт 2018, 10:59

                  [Новость] Правила заполнения налоговых форм на 2019 год
                  timur_26_
                  16 окт 2018, 00:52



                  Вам помог наш сайт?

                  Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
                  Перечислите любую сумму на Билайн-номер +7-777-398-41-00

                  Каждое перечисление поможет форуму!



                  Новые сообщения:

                  [Новость] Правила заполнения налоговых форм на 2017 год
                  Кайрат-F2
                  Вчера, 23:52

                  [Новость] Правила заполнения налоговых форм на 2018 год
                  Кайрат-F2
                  Вчера, 23:52

                  [Новость] Смешные новости и глупые инициативы.
                  Кайрат-F2
                  Вчера, 23:28

                  Девальвация или инфляция в Казахстане?
                  Кайрат-F2
                  Вчера, 23:19

                  Афоризмы и высказывания
                  Кайрат-F2
                  Вчера, 23:18

                  [Новость] А какой у Вас мобильный телефон?
                  Нуреке
                  Вчера, 15:58

                  Выходные и праздники в Казахстане в 2018 году
                  Нуреке
                  Вчера, 15:56

                  Интересные факты, фото, новости...
                  Кайрат-F2
                  Вчера, 15:00

                  Новости про налоги и Налоговый комитет МФ
                  filomena71
                  22 окт 2018, 11:45

                  А вы знаете, что.............
                  Кайрат-F2
                  20 окт 2018, 14:32

                  [19.10.2018 обновлена] Обновление ИС СОНО версия 4.0.12
                  Кайрат-F2
                  20 окт 2018, 10:59

                  Кино: новинки, любимые, советую посмотреть
                  tahasan
                  20 окт 2018, 10:09

                  [Новость] Касательно применения ККМ
                  timur_26_
                  18 окт 2018, 20:58

                  [Новость] Базовые ставки МРП, МЗП на 2018 год в Казахстане
                  timur_26_
                  18 окт 2018, 20:50

                  [Аналитика] Интересная тема: приостановление начисления пени
                  Налоговый юрист
                  18 окт 2018, 16:26

                  Интересные вопросы и ответы.
                  Senator_I
                  17 окт 2018, 15:36

                  Соболезнуем...
                  Senator_I
                  16 окт 2018, 15:18

                  [Новость] Правила заполнения налоговых форм на 2019 год
                  timur_26_
                  16 окт 2018, 00:52

                  Все женщины делятся на девять
                  Кайрат-F2
                  15 окт 2018, 14:45

                  Форма 200.00 2018 год [Декларация для физ лиц и ИП]
                  timur_26_
                  12 окт 2018, 20:36

                  [Аналитика] Пенсионная система Казахстана - что нас ждет в старости
                  timur_26_
                  12 окт 2018, 20:31

                  [Новость] Новости законодательства Казахстана.
                  timur_26_
                  12 окт 2018, 20:22

                  Анекдоты и смешные истории
                  Senator_I
                  12 окт 2018, 16:01

                  [Новость] Электронные счет-фактуры в Казахстане, что нас может ждать
                  timur_26_
                  12 окт 2018, 01:31

                  [Новость] Базовые ставки МРП, МЗП на 2019 год в Казахстане [Проект]
                  timur_26_
                  12 окт 2018, 01:25

                  [Новость] Социальные, пенсионные отчисления
                  timur_26_
                  12 окт 2018, 01:07


                  Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz