Форум казахстанского налогоплательщика

Доброго всем утра))) меня все еще радую наши менеджеры.!!!успокоила себя, что разобралась с ИП, теперь еще новость, что нужно будет возвращать другому покупателю Д.С., , как корректируется 300, форма в этом случае? Очень хороший выход предложила Светлана (спасибо Вам ), но боюсь с возвратом так нельзя сделать?

У Иры как всегда поток мыслей, некорректно сформулированный на бумаге , Ира научись писать, это ты в голове у себя знаешь, что ты хочешь, мне например пришлось перечитать, чтобы увязать смысл между твоими предложениями. И потом Д.С. не всем понятно, я например пишу сокращенно д/с. И как увязать возврат денежных средств с 300 формой мне тоже не понятно, может подробнее. Мы же не у тебя сидим в офисе, всю историю не знаем.

извините меня пожалуйста , мы оказываем услуги по факту оплаты, т.е нам покупаетли услуг оплатили некую сумму, при выезде на сервисное обслуживание мы выписываем АВР. Теперь получается, что мы оказали услугу, выписали акт, покупатель нам его не подписал, и теперь говорит, чтобы мы вернули деньги, так как его не устроили наши услуги по определенным причинам. Так как я уплатила ндс , и по этой реализации будет возврат , мне нужно будет сдавать корректировку 300?

Такой вопрос, услуга оказана в июне, а отказ конец июля?

да, так и есть

irina kz, в договоре оговорено, в течении какого времени вы принимаете претензии по оказанным услугам?

нет, к сожалению, мы работаем без договора

filomena71
Скорее всего нет договора.
Предлагаю следующий вариант, по моему мнению он правильный: созванивайтесь с ними и говорите, чтобы АВР подписывали, так как фактически услуга была оказана и они не могут не подписать акт и признают у себя. А так как их не устраивает оказание услуги, то они вам июлем выставляют рекламацию, вы ее принимаете и либо устраняете ваш "косяк", либо сторнируете уже июлем и возвращаете д/с. Это все они должны указать в рекламации, про это читайте на форуме, я об этом писала.

спасибо вам большое. за совет, буду созваниваться

irina kz, работает абсолютно, скажите им, что вы на них подаете в суд и подайте, если не согласятся подписывать АВР. При любом исходе исправляется текущей датой по решению суда. И скажите, что все издержки по суду вы предъявите им.

irina kz писал(а):мы оказали услугу, выписали акт, покупатель нам его не подписал, и теперь говорит, чтобы мы вернули деньги, так как его не устроили наши услуги по определенным причинам. Так как я уплатила ндс , и по этой реализации будет возврат , мне нужно будет сдавать корректировку 300?

irina kz, ну что же вы так , не рекомендуется закрывать отчетный период, и тем более сдавать ФНО при наличии неподписанных накладных и АВР. Потому что вот таких "сюрпризов" как у Вас может быть сколь угодно много(сама регулярно сталкиваюсь с такими случаями), а они влекут за собой корректировки и в бух учет, и в налоговый учет.... Вы сами себе создаете дополнительную работу.

Светлана_Николаевна этот квартал перед отпуском!!меня научил!!! что так я теперь не поступаю...не сдаю отчет и не верю менеджерам, без наличия подписанных АВР

Доброе утро!
Хочется уточнить.
Во 2 кв.2013г продажа лег. автомобиля физ.лицу была по стоимости ниже балансовой (помнится консультировалась по ндс).
В форму 300.00 не включаю, так как нет облагаемого оборота, а в реестре 300.07 не указываю счет-фактуру, потому продано физ.лицу.
Получается в форме 300.00 эта реализация ОС никак не отражается?

В реестре 300.07 согласно правилам составления:
пункт 39. Не отражаются в Реестре счета-фактуры, выписанные в адрес нерезидентов, не осуществляющих деятельность в Республике Казахстан, в том числе через филиал и представительство, а также выписываемые в адрес физических лиц, за исключением индивидуальных предпринимателей.

MiaDara писал(а): В форму 300.00 не включаю, так как нет облагаемого оборота, а в реестре 300.07 не указываю счет-фактуру, потому продано физ.лицу. Получается в форме 300.00 эта реализация ОС никак не отражается?

В ф. 300 отражаются все обороты по реализации и облагаемые и не облагаемые. В реестре данный оборот не отражается, т.к. с/ф физ.лицу не выписывали.

Мы выписали все же счф физ.лицу, ее оставила.
Но к какой строке формы 300.00 отражать продажу авто, если стоимость ниже балансовой, а значит нет положительной разницы для обложения НДС.
В разделе «Начисление НДС»:
1)в строке 300.00.001 А указывается итоговая сумма оборотов по реализации товаров, работ, услуг, облагаемых налогом на добавленную стоимость, в том числе: по безвозмездной передаче товара; по договорам мены; по передаче товаров, работ, услуг работодателем работнику в счет заработной платы; на условиях рассрочки платежа; по договорам комиссии, поручения; в рамках договоров о совместной деятельности и прочие обороты, облагаемые налогом на добавленную стоимость в соответствии с Налоговым кодексом;
А у меня не облагается НДС, другие строки по правилам тоже не подходят?

MiaDara писал(а):если стоимость ниже балансовой, а значит нет положительной разницы для обложения НДС.

Подскажите статью НК РК согласно которого так определяется облагаемый оборот по автомашине? Я что то не найду. Нашла только по земельным участкам.

Irich
в теме "НДС при реализации ОС" я получила разъяснения. ст. 238 п.8 НК РК

Тогда да в ф. 300 не отражаете, раз у вас оборот с минусом.

Irich
спасибо за отклик.
смущает то, что нигде никак не отражается в ф.300.00 эта реализация.