Форум казахстанского налогоплательщика

Пришло уведомление "установлено расхождение по начисленным доходам работников, отраженные в ФНО 100.00 и 200.00 за 2011 год". Выясняю в чем дело и оказывается. Например, физ лицо оказало услугу на миллион, ИПН будет 100 000 тг. Попробуем отразить в 100 и 200 формах.

1) строки 200.00.001 I, 200.00.001 II и 200.00.001 III предназначены для отражения суммы доходов, начисленных налоговым агентом физическим лицам за каждый месяц налогового периода, в том числе, доходы, полученные работником от работодателя в денежной или натуральной форме, включая доходы, полученные в виде материальной выгоды, а также по заключенным с работодателем в соответствии с законодательством Республики Казахстан договорам гражданско-правового характера, в том числе доходы, отраженные в статье 156 Налогового кодекса.
Будет один миллион в этой строке.

в строке 100.00.030 IV указываются расходы по начисленным доходам работников и иным выплатам физическим лицам, относимые на вычет в соответствии со статьей 110 Налогового кодекса, за исключением расходов по начисленным доходам работников:
Иные выплаты составят 1000000-100000=900000 тг

Или надо, чтобы эти строки соответствовали? Тогда какие суммы проставлять в эти строки?

Нуреке, так получается, что вы на вычеты в стр.100.00.030 IV поставили не общую сумму услуг, а сумму за минусом ИПН.
Я ставлю всю сумму в эту строку по начисленным доходам ф.л.по договору ГПХ. И проводки по бух.учету такие:
8419-3310 1 000 000
3310-3120 100 000
3310-1010 900 000
Тогда суммы в ф. 200 и 100 будут одинаковые.
А у вас какие проводки в б.у.?

Я так понял все ставят начисленные доходы и проблем как у меня нет. Так бы и писали в кодексе "иные начисленные доходы физ лицам". Не понимают, что в кодексе написано а уведы отправлять мастера, блин. Придется плыть по течению.

Судя по моему опыту могу сказать следующее. Данное уведомление сформировано не автоматически. Как я понял, начальник камералки дал поручение подчиненным сложить суммы строк 200.00.001 IV по всем кварталам и сравнить со строкой 100.00.030 IV. При обнаружении расхождений высылают уведомление. Вот такие пироги.

Кому-нибудь пришел камеральн. по 100.00 за 2010г и 200.00, 210.00?
У меня такая ситуация: якобы завышены расходы по соцотчислениям в 100.00 по сравнению с 200.00 и 210.00 и именно на сумму, которая отражена и в 100 и 210 (200.00-нулевые были),т.е. начислено в обеих декларациях. н-р по 20 тыс., эту сумму и показывает камеральный, как превышение, подняла все отчеты- все правильно. Завтра буду в налоговую звонить, узнаю с чего взялся такой камеральный. Но по-любому отвечать прийдется.

Может быть они сравнивали только 100 и 200 декларацию?

Позвонила сегодня в налоговую, просмотрели там всю отчетность, никаких расхождений, ответ: наверно сбой был. Но отвечать прийдется по уведу все равно.

Iva писал(а): отвечать прийдется по уведу все равно.

однозначно.

Iva писал(а):Позвонила сегодня в налоговую, просмотрели там всю отчетность, никаких расхождений, ответ: наверно сбой был. Но отвечать прийдется по уведу все равно.

Напомнило утверждение из "практического пособия по применению женской логики" - " Я признаю, что была не права. Но извиниться передо мной ты обязан!!!"