Форум казахстанского налогоплательщика

У нас сложная ситуация с авансами по КПН. Мы филиал, АО сдает за нас КПН и начисляет нам авансовые. Проводки ставим: начисление Д1630 К3330 (расчеты с АО), дальше оплата Д3330 К1030. А дальше то что??? Как закрыть счет 1630 (хотя по идеи это вообще дебетовый счет, а получается там висит начисление КПН, как будто мы его оплатили. Предлагали счет 1410 (но это вообще ерунда) ситуация такая же как и с 1630. Ни аудиторы ни само АО не знает. Что делать?

Vanda писал(а):У нас сложная ситуация с авансами по КПН. Мы филиал, АО сдает за нас КПН и начисляет нам авансовые. Проводки ставим: начисление Д1630 К3330 (расчеты с АО), дальше оплата Д3330 К1030. А дальше то что??? Как закрыть счет 1630 (хотя по идеи это вообще дебетовый счет, а получается там висит начисление КПН, как будто мы его оплатили. Предлагали счет 1410 (но это вообще ерунда) ситуация такая же как и с 1630. Ни аудиторы ни само АО не знает. Что делать?

Мне кажется вам КПН начислить нужно. Дт 7710 Кт 3110. При закрытии периода Дт 3110 Кт 1630

Нет, у нас убыток за 2009г. Поэтому КПН не начисляем на расходы. А авансовые начисляем, и именно на счет АО 3330.

Vanda писал(а):Нет, у нас убыток за 2009г. Поэтому КПН не начисляем на расходы. А авансовые начисляем, и именно на счет АО 3330.

Тогда у вас нестыковка с отчетностью с АО. Если убыток, зачем в АО деньги-то перечислять?
Или АО всем сестрам по серьгам раскидывает авансовые платежи?
Или нужно сделать в АО уменьшение на авансовые платежи обратной проводкой, тогда останется задолженность за АО по перечисленным суммам.

Вот, вот, совершенно верно рассуждаете!
Всем сестрам по серьгам. В начале года АО рассчитывает на все филиалы авансы и вперед. А как закрывать я смотрю по проводкам, никто и в 2008г. не знал. Т.к. сумма на сч 3330, накручивалась в 2 раза, в 2008г. вообще проводок тьма! Завтра поеду в АО, буду разбираться, что с этим хозяйством делать.

А каким образом АО составляет консолидированную финотчетность? И какая аудиторская компания подтверждает эту финотчетность?

YuLiA писал(а): И какая аудиторская компания подтверждает эту финотчетность?

Любая у которой есть лицензия разумеется.