Форум казахстанского налогоплательщика

Еще вопрос. Если налоги начисляются сверху и не идут на вычет, значит и сумма НДС не может идти в зачет. Так?

ЕленаN писал(а):Еще вопрос. Если налоги начисляются сверху и не идут на вычет, значит и сумма НДС не может идти в зачет. Так?

Нет. Не так. Сумма НДС всегда сверху начисляется и идет в зачет при условии оплаты. Налог с нерезидента не идет на вычеты в вашем случае, т.к. ваш недосмотр. А в других случаях тоже не берется, т.к. на вычет идет сумма стоимости услуг нерезидента, а в этой сумме ИПН уже сидит и отделно его естественно нельзя взять на вычет, получиться -200000(в том числе 40000) на вычет и -40000. Может я сумбурно объяснила, то скажите, попробую еще раз, но в этом вопросе я уверена, так как постоянно приглашаем артистов из=за рубежа (Камеди клаб, Наша раша) и постоянно заключаем с юрфирмой договора на эти выступления.

Альба
А какие проводки нужно сделать, чтобы начислить НДС. У нас акт выполненых работ подписан 28 сентября мы его еще не оплачивали, НДС тоже. Как мне начислить НДС?

Здравствуйте! Подскажите пожалуста, если наш руководитель в России получил консульт. услуги. То есть место реализации Россия, мы все ровно должны налог за нерезидента 20% платить.

nata75
читайте ст 236 п.2 пп4

KIV писал(а):Если до подписания договора не согласовали за чей счет налоги, то корректировать стоимость после подписания с иностранными партнерами практически не возможно, сама с этим сталкивалась. Если же вы оплатите КПН за счет собственных средств и не будете относить на вычет, нет проблем, налоговики не придерутся.

На днях на семинаре обсуждали эту тему. И несколько участников, в т.ч. и лектор, одновременно заявили, что при обнаружении выплаты налога у источника за счет собственных средств налоговики применяют статью 210 КоАП. Так что даже если и не будем относить на вычет, то понесем убытки в части выплаты штрафов. Самое верное - изначально при заключении договора с иностранцем обсудить все ньюансы по сумме договора.
Так, для сведения.