Форум казахстанского налогоплательщика

после сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за 2008 год , пришло уведомление с указанием " неотражение доходов за 2008 год" ,без всяких приложений с указанием неотражённой суммы. В налоговом управлении нам указали , что неотражены доходы по гос.закупкам, то есть , вероятнее всего, суммы государственных субсидий , выделяемых для КГП (предприятие занимается оказанием коммунальных услуг). Хотя , при составлении декларации все суммы субсидий указаны. Аналогичная ситуация и в других КГП нашего города . В чём может быть ошибка: или в том что мы указали в доп.форме 100.01.001 неверно ОКЭД ( использовали коды доходов , указанные в правилах), или в чём то другом. Налоговый комитет ничего не знает , предлагают ещё раз отправить, но сумма то не шуточная. Окажите помощь! "ulia"

Может, лучше длс начала вам написать письмо в налоговый орган с объяснением "ситуации"?

У нас каждый год одна и таже проблема,правда мне удавалось получить расшивровку по уведомлению.В случае если вид оказываемых работ,услуг у вас облагаемый, то напишите письмо о том,что в годовом у вас сумма указана без ндс, а ндс отражен в 300 и прикладываете копию 100+300 за весь год.

У меня тоже вопросик. За 2006 год сдали неверно отчет 100 форма, указали убыток вместо дохода, допустим 1 000 000,00.30% КПН это обязательно,а как можно подсчитать пени за 3 года

Вот такая ситуация за 2006г.пришло уведеомление по 100 ф.с указанием ошибки "несоответствие дохода от реализации товаров(рабо,услуг) по декларации поставщика с расходами по реализаванным товарам(работам,услугам) по декларации покупателей.Как правильно исправить ошибки?Кроме того что доначислить доход необходимо и пени начислить за 3 года?Кто сможет помочь с правильным ответом?

К уведомлению есть приложение. Смотрите там внимательно. Программа камерального контроля допускает ошибки. Если Вы отгружали товар или Ваш клиент оприходовал товар от Вас (по русски есть Ваш РНН попал в приложения А В С), то суммы удвоенные, а иногда и утроенные.
Вот мой ответ в НК
На Ваше уведомление № 000018 от 08 июля 2009 года сообщаем следующее:
1. Несоответствие дохода от реализации товаров (работ,услуг) поставщика с расходами по реестрам счетов-фактур покупателей за 2006 год
Тщательно изучив семнадцать листов Приложения 2 к уведомлению № 000018 от 08.07.2009 года можно сделать вывод, что те клиенты, которые отражали наш РНН в приложениях 100.12 по разделам А В суммы удвоены и в некоторых случаях утроены, те которые отражали в иных разделах сходятся, но к сожалению список наших клиентов и список в приложение № 2 отличаются друг от друга тем, что некоторые наши клиенты по совершенно не понятным причинам отсутствуют в списке. Кроме этого часть клиентов которые не являются плательщиками НДС отражают свои расходы с НДС как вычеты тогда как в нашей отчетности, так как мы являемся плательщиками НДС, доход отражен соответственно без НДС.
Учитывая все вышеизложенное можно с уверенностью сказать, что написать программное обеспечение, способное провести грамотный камеральный контроль по КПН в части соответствия дохода от реализации товаров (работ,услуг) поставщика с расходами по реестрам счетов-фактур покупателей при условии что налогоплательщики работают в разных налоговых режимах при которых возникают разницы между доходами одного НП и вычетами другого не возможно.
При существующем положении Кодекса и правах НП использовать различные налоговые режимы с учетом того, что для одних НП наши услуги это услуги рекламного характера, для других это товаро-материальные запасы, для третьих это основные средства и т.д. подобные ошибки как «Несоответствие дохода от реализации товаров (работ,услуг) поставщика с расходами по реестрам счетов-фактур покупателей» можно назвать исключительно ошибкой программы камерального контроля.

Да действительно есть суммы удвоенные. После того как я сделала акты сверок с предприятиями ,то нашла расхождения не в нашу пользу как дальше мне действовать?Как правильно провести эти суммы в 2006г.?

На все Ваши косяки сдаете допики - 300.00 100.00 и приложения там и тут и все остальное, что причитается.

А дальнейших действий у налоговой не будет?

Вот такой возник вопрос все по этой же теме, ошибки исправила т.е.доп.фомы все отправила, перед налоговой отчиталась.Разнесла в 1С счета-фактуры,теперь нужно отразить эти суммы по кассе как приход,это я делаю приход.кассовым ордером,а чек нужно отбивать?Может кто ответит?

Вооюще-то возникает вопрос. При сверки с заказчиками или покупателями, у Вас пошли расхождения. Я так понял, что у Вас в 1С не были отражены СФ, в связи с чем, Вы сделали корректировки.
На счет оплаты, если в акте сверки нет оплаты, то почему Вы будите выбивать чек. Они должны Вам оплатить безналичным или наличным расчетом. Вот когда деньги поступят, если безналичным расчетом то проведете по банку, если наличный расчет, то пробить чек.
И Вам изначально надо было сделать акт сверки, а Вы быстро дали ответ на уведомление. А может быть, это Ваши покупатели ошиблись, так нельзя.
У меня пришло такое уведомление, и один заказчик ставит в своем реестре 10 000 000 тенге, и что я буду
их ставить в доход. Нет конечно, я сделаю акт сверки с данным заказчиком, если это невозможно, то доказательной базой у меня будет журнал счетов-фактур.

Вообще-то я и сделала акты сверок на основании их и обнаружились расхождения т.е.у покупателей все верно, а у нас некоторые суммы не проходят вот их и нужно теперь провести по кассе, только я не пойму ,необходимо ли провести по кассовому аппарату?

Tэта, по актам сверки проходит оплату у покупателя?

Да проходит.

Тэта писал(а):Да проходит.

Получается Ваши покупатели не интересовались чеками в течение всего этого времени.

наверное не интересовались ,я в то время не работала,а исправлять придется мне.

Чувствуется Вы там намудрите еще больше чем Ваш предшественник.
НЕ БЫВАЕТ чтобы выдали клиенту оплату и не провели у себя. ЭТО НОНСЕНС.
Вы явно что-то путаете

Lada,я тоже была в шоке.Но эти ошибки были,теперь нужно закрыть задолженность по оплате перед клиентом, согласно акта сверки.