Форум казахстанского налогоплательщика

EViktoriya писал(а):В декларацию по налоговому учету, процент 10,25,40,15 - это годовая норма амортизации. Поступило ОС в ноябре, начисляете амортизацию за декабрь. Годовая норма делиться на 12 м-в это будет сумма амортизации в месяц.

Это точно? А по-моему, в налоговом учете, амортизация высчитывается путем умножения годовой нормы амортизации на стоимостной баланс, независимо от даты поступления ОС. Логически так выходит, ведь в налоговом учете ОС обезличены. В противном случае, стоимостной баланс по каждой группе надо разбирать по косточкам, выяснять какое ОС когда поступило и высчитывать амортизацую по каждому наименованию. Как-то это нереально. И для чего тогда придумали стоимостной баланс?

Товарищи вот скажите пож.может я потихоньку с ума схожу,ну ничего уже не понимаю,по налоговому учету захожу в амортизацию формирую за 2009,там для начала пытаюсь проверить поступление,кошмар,некоторые вещи двойной ценой стоят.почему понять не могу,ноутбук,121 000тыс,там стоит поступление 2420000,кошмар как так,захожу в карточку,все точно там 121 тыс.первоночальная стоимость....

Махаон писал(а):

EViktoriya писал(а):В декларацию по налоговому учету, процент 10,25,40,15 - это годовая норма амортизации. Поступило ОС в ноябре, начисляете амортизацию за декабрь. Годовая норма делиться на 12 м-в это будет сумма амортизации в месяц.

Это точно? А по-моему, в налоговом учете, амортизация высчитывается путем умножения годовой нормы амортизации на стоимостной баланс, независимо от даты поступления ОС. Логически так выходит, ведь в налоговом учете ОС обезличены. В противном случае, стоимостной баланс по каждой группе надо разбирать по косточкам, выяснять какое ОС когда поступило и высчитывать амортизацую по каждому наименованию. Как-то это нереально. И для чего тогда придумали стоимостной баланс?

Махаон, согласна с Вами на 100%, - поэтому и выгодно вводить в экслуатацию ОС в конце года.

Lada писал(а):

Кайрат-F2 писал(а):Вы о каком приложении говорите?
Есть например приложение №4, там надо.

Плюс в налоговых регистрах надо

Не надо в приложении 4 ничего заполнять. Вернее оно не для всех:
6. Составление формы 100.04 - Расходы по реализованным товарам, выполненным работам, оказанным услугам
38. Данная форма заполняется лицами, не являющимися плательщиками налога на добавленную стоимость. В форме отражаются сведения по приобретенным товарам (работам, услугам), включая не относимые на вычеты. Сведения из данной формы не переносятся в Декларацию и приложения к ней.

А если налогоплательщик является плательщиком НДС с 1 мая 2009 г., тогда в приложении 4 показать обороты по приобретенным ТМЗ и услугам за период с 1 января по 30апреля?

Добрый день! Подскажите, кто-нибудь пытался отправить сегодня 100.00, у меня висит в статусе отправлено с утра. Вопрос в том, как сдать фин.отчетность сегодняшним числом, если нет уведомления???!!!

верго писал(а):Добрый день! Подскажите, кто-нибудь пытался отправить сегодня 100.00, у меня висит в статусе отправлено с утра. Вопрос в том, как сдать фин.отчетность сегодняшним числом, если нет уведомления???!!!

Некоторые сдают без уведомления, уточните у своего нал.инспектора.
А через какую программу отправляли? Я отправила через Кабинет и сразу получила увед. Может вам зайти туда же и проверить?

Сдавать фин отчетность надо без уведомления - так Кодекс прописал. Уведомление можете взять в кабинете если надо срочно.

Приложение №9 к 100ф. заполняем все ?
По строке 100.00.038 отчсления в ГФСС берем сумму начисленную или сумму уплаченную?
У меня раздельный метод по НДС куда отнести НДС?

Спасибо большое!!!

В сысле уведомление взять в кабинете НП? или в каком кабинете?

скажите в 7 приложении в разделе Вычеты по общим и косвенным ФА мы переносим те же цифры что и в разделе Вычеты по ФА????

Jade
этот раздел заполняют ведь недропользователи сгл ст310 НК, вы к ним относитесь?

А к какой группе отнести кассовый аппарат и 1С. Я думала,что 1С-3 группа,а выше прочитала что 4-ая и что то засомневалась?!

MiaDara писал(а):Jade
этот раздел заполняют ведь недропользователи сгл ст310 НК, вы к ним относитесь?

нет,значит не заполняю. Спасибо за ответ.

liza2003 писал(а):А к какой группе отнести кассовый аппарат и 1С. Я думала,что 1С-3 группа,а выше прочитала что 4-ая и что то засомневалась?!

Ау, отзовитесь хоть кто нибудь,пожалуйста.

liza2003 писал(а):

liza2003 писал(а):А к какой группе отнести кассовый аппарат и 1С. Я думала,что 1С-3 группа,а выше прочитала что 4-ая и что то засомневалась?!

Ау, отзовитесь хоть кто нибудь,пожалуйста.

все в 4 группу относите.

Jade ,
Спасибо!

liza2003 писал(а):Jade ,
Спасибо!

Всегда пожалуйста

бухгалте писал(а):Приложение №9 к 100ф. заполняем все ?
По строке 100.00.038 отчсления в ГФСС берем сумму начисленную или сумму уплаченную?
У меня раздельный метод по НДС куда отнести НДС?

51.Данная форма предназначена для определения суммы управленческих и общеадминистративных расходов, понесенных налогоплательщиком-резидентом Республики Казахстан в целях получения доходов из источников в Республике Казахстан и за ее пределами, относимых на вычеты в соответствии со статьей 222 Налогового кодекса
Статья 222. Порядок отнесения на вычеты расходов юридического лица-резидента, связанных с получением доходов за пределами Республики Казахстан
Здесь обсуждали Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

9)в строке 100.00.038 указывается сумма расходов налогоплательщика по начисленным социальным отчислениям в Государственный фонд социального страхования, относимая на вычеты в соответствии с пунктом 14-1 статьи 100 Налогового кодекса;
14-1. Вычету подлежат расходы налогоплательщика по начисленным социальным отчислениям в Государственный фонд социального страхования в размере, определяемом законодательством Республики Казахстан.

В 100 форме доход указывается без НДС.

Доброе утро, скажите, пожалуйста, не нашла в правилах по заполнению ф 100 пояснения по стр 100.00.030 I, выбрать ячейку 1 или 2, какой порядок расчета расходов по реализованным товарам имеется в виду?