Форум казахстанского налогоплательщика

Форма 910.00 Упрощенная декларация для малого бизнеса в формате pdfдля сдачи на бумажном носителе.
Правила по заполнению формы 910.00 за 2013 год
Текущий шаблон формы налоговой отчётности 910.00 на 2013 год для клиентского приложения СОНО НП можете скачать версия 13 ревизия 75 от 27.12.2012 года либо со страницы http://bb.f2.kz/distrib.php
Источник: сайт налогового комитета Республики Казахстан salyk.gov.kz

Во вложении "Расчет упрощенной декларации для субъектов малого бизнеса (форма 910.00) на 2013 год (в формулах) на условном примере за 1 квартал 2013 года".
Файл авторасчета ФНО 910.00 на 2013 год с тремя возможными вариантами расчета СО за ИП

Че то вообще ниче не пойму. Правила еще раз начну перечитывать. Кто нибудь толком может нормально один раз написать и разъяснить все? Тупею что ли.

Светлана_Николаевна писал(а):В тоже время, СО исчисляется и оплачивается помесячно

почему помесячно? а как же ст. 438 НК

Уплата суммИПН , удерживаемого у ист выплаты, С.О, перечисление ОПВ производятся не позднее 25 числа второго месяца. следующего за отчетным налоговым периодом

ст. 434 НК

Налоговым периодом является Календарный квартал.

irina kz для корректного расчета необходимо помесячно считать

Senator_I писал(а):А когда ставлю вручную - не рассчитывает.

И у меня также. Что от у вас, vad1, 1С, отличная от наших.

timur_26_ писал(а):Статья 438. Особенности уплаты отдельных видов налогов, обязательных пенсионных взносов и социальных отчислений
Уплата сумм индивидуального подоходного налога, удерживаемого у источника выплаты, социальных отчислений, перечисление обязательных пенсионных взносов производятся не позднее 25 числа второго месяца, следующего за отчетным налоговым периодом.

Это общеизвестно, ИП может оплатить налоги, отчисления, взносы не позднее 25 числа второго месяца. Я приводила конкретный пример, когда ИП оплачивает СО и ОПВ помесячно:

Светлана_Николаевна писал(а):Пример: ИП на СНР без работников..... Рассчитывает ОПВ и СО помесячно, оплачивает тоже.

Закон не запрещает ИП производить помесячную оплату СО (мои ИП, например, так и делают. В свое время убеждала их, что так делать "хорошо и правильно" ), СО за январь - до 25 февраля, СО за февраль - до 25 марта, и т. д. И в этом случае будет именно так:

timur_26_ писал(а):Светлана_Николаевна писал(а):
возвращать излишне уплаченную сумму из ГЦВП?

Нуреке писал(а):Что от у вас, vad1, 1С, отличная от наших.

vad1, ИМХО поставьте сами туда цифру, которую нужно и не парьтесь!

Светлана_Николаевна, то что хорошо, не сомневаюсь, но я из-за этого запутался.
Вот теперь все стало на свои места.
timur_26_, Расчет формы 910.00 на 2013 год в Excel как бы об одном и том же. Думаю, может все-таки лучше объединить эти темы?

timur_26_ писал(а):Файл авторасчета формы 910.00 на 2013 год
Источник: Линия бухгалтеров Казахстана Автор: участник форума "Энциклопедия баланса" Габит.

Файл авторасчета 910 формы рассчитывает СО неправильно, сумма СО сравнивается только с максимальным размером соц отчислений, начисленная сумма СН не берется в расчет вообще. При доходе за месяц = 500 000тенге рассчитывает СО = 9 330тенге. А должно быть:

timur_26_ писал(а):Доход ИП за первый месяц отчетного периода = 500 000 тенге;

timur_26_ писал(а):СО ИП за январь меньше или равно 1,5%* 500 000 тенге (7500 тенге), но так 9330 превышают 7500 тенге, то СО за 1 месяц = 7500 тенге

GRaiS писал(а):timur_26_, Расчет формы 910.00 на 2013 год в Excel как бы об одном и том же. Думаю, может все-таки лучше объединить эти темы?

Я думаю, может быть эту тему сюда влить?

Светлана_Николаевна я конечно не советчит , но можно выскажу свое мнение, как раз таки меня поправите, возможно ли отправить корркктировочную декларацию?а эту сумм уоставить как переплату?

irina kz писал(а):возможно ли отправить корркктировочную декларацию?

Не будет корректировочной декларации, по итогам квартала очередную 910 форму на 100% можно рассчитать правильно. А вот переплата при ежемесячной оплате СО будет по итогам квартала( для конкретного примера с цифрами, который привела выше).

irina kz писал(а):а эту сумм уоставить как переплату?

Многие так и делают. Излишне уплаченная сумма по СО за ИП идет как переплата, чтобы не заморачиваться с возвратом, за следующий месяц оплачивают СО меньше на сумму переплаты, так и выравнивают. Хотя это не правильно.

Светлана_Николаевна вы ведь сами знаете на все ответы )))только еще тем самым обучаете не совсем опытных

GRaiS писал(а):Че то вообще ниче не пойму. Правила еще раз начну перечитывать. Кто нибудь толком может нормально один раз написать и разъяснить все?

GRaiS, судя по всему не Вы один, ни 1С-ники не стали заморачиваться с расчетом СО за ИП, ни специалисты форума баланс, тоже запутались в своем файле авторасчете, слишком много ошибок, так ссылку на него в первом сообщении я уберу. Тем не менее вся ответственность за правильность лежит на нас (плательщиках СО). Посмотрите тему Сенатора, я там выложил свой вариант авторасчета 910-й.

GRaiS писал(а):timur_26_, Расчет формы 910.00 на 2013 год в Excel как бы об одном и том же. Думаю, может все-таки лучше объединить эти темы?

Да, нужно объединить, а то одно и тоже, что 910 из 1С, 910 в Excel, 910 просто форма - одно и то же. Но как это сделать? Может модераторы помогут.

Я уже запарился прыгать между этими двумя темами.
Тогда отсюда некоторые сообщения перенесите в ту тему. А здесь просто обсуждение оставим: без формул.

Я поняла в чем было дело. В

Senator_I писал(а):Предприятие - Налоги - Сведения о ставках, налогах, платежах - ставку СО.

ставка стоит правильно - 5%, а налогоплательщик (есть такая графа в этом справочнике) не выбран. Выбрала, и строчка 910.00.011 стала считаться правильно.

vad1 писал(а):налогоплательщик (есть такая графа в этом справочнике) не выбран. Выбрала, и строчка 910.00.011 стала считаться правильно.

Вот видите, говорил же, где-то в настройках проблема.

Помогите разобраться, пожалуйста!
Форма 910 не отправляется, дает ошибку по строке 910,00,009 (Соцналог) - "расчет не корректен".
В строке 910,,00,01 Доход - 1 997 100тг
В строке 910,00,08 сумма инд.подох. налога = 29957
В строке 910,00,011 - 2799 Соц.отчисл 2799тг
в строке 910,00,019 - 14082 соцотчисл за работников
= 29957 - 2799 - 14082 = 13076тг сумма соцналога.
Строчка стала красной. Что я сделала не так?

Только что подходили с такой же проблемой, видимо ошибка в формуле. Щелкните правой клавишей на строке и рассчитайте автоматически, ту же сумму даст?