Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени timur_26_ (темы, которые создал(а) участник форума timur_26_)

Форма 910.00 2013 год [Упрощенная декларация для МСБ]

Заполнение форм налоговой отчетности Казахстана - расчет, заполнение, вопросы, обсуждения.
Правила форума
Каждую форму вместе с ее приложениями обсуждать в отдельной теме.

Если нужной формы нет, то задайте вопрос в разделе Личные темы. При создании темы называть строго по образу "Форма 100.00 2010 год" или "Форма 300.00 2010 год" и т.д.
Тогда Ваш вопрос перенесут в эту тему
Вопросы бухгалтерского и налогового учета обсуждать в разделе Бухучет, а специальные налоговые режимы в разделе Спец. налоговые режимы
Если хотите задать вопрос, то внимательно подберите тему или задайте в разделе Личные темы

Форма 910.00 2013 год [Упрощенная декларация для МСБ]

Сообщение timur_26_ » 12 апр 2013, 16:54

Форма 910.00 Упрощенная декларация для малого бизнеса в формате pdfдля сдачи на бумажном носителе.
Правила по заполнению формы 910.00 за 2013 год
Текущий шаблон формы налоговой отчётности 910.00 на 2013 год для клиентского приложения СОНО НП можете скачать версия 13 ревизия 75 от 27.12.2012 года либо со страницы http://bb.f2.kz/distrib.php
Источник: сайт налогового комитета Республики Казахстан salyk.gov.kz

Во вложении "Расчет упрощенной декларации для субъектов малого бизнеса (форма 910.00) на 2013 год (в формулах) на условном примере за 1 квартал 2013 года".
Файл авторасчета ФНО 910.00 на 2013 год с тремя возможными вариантами расчета СО за ИП
У вас нет доступа для скачивания и просмотра вложений, документации, файлов, изображений в этом сообщении. Доступ для зарегистрированных пользователей. Вы можете бесплатно зарегистрироваться на нашем сайте. Если Вы зарегистрированы, то Вам необходимо нажать опцию "Вход" в вверху страницы (там же находится ссылка на страницу регистрации)
Последний раз редактировалось timur_26_ 31 окт 2013, 19:35, всего редактировалось 8 раз(а).
timur_26_
Эксперт-Куратор
 
Сообщения: 3527
Зарегистрирован: 31 дек 2008, 06:30
Откуда: Астана
Блог имени timur_26_
Активность участника

Эта тема в сообществах:

Тема пока не добавлена ни в одно сообщество

Re: Форма 910.00 2013 год [Упрощенная декларация для МСБ]

Сообщение Кайрат-F2 » 12 апр 2013, 16:56

Тимур, не против стать Куратором темы?
Кайрат-F2

 
Сообщения: 28996
Зарегистрирован: 27 янв 2008, 16:54
Откуда: Караганда, Темиртау
Профессия: IT Специалист
Блог имени Кайрат-F2
Активность участника

    Re: Форма 910.00 2013 год [Упрощенная декларация для МСБ]

    Сообщение timur_26_ » 12 апр 2013, 16:57

    Не против
    timur_26_
    Эксперт-Куратор
     
    Сообщения: 3527
    Зарегистрирован: 31 дек 2008, 06:30
    Откуда: Астана
    Блог имени timur_26_
    Активность участника

    Re: Форма 910.00 2013 год [Упрощенная декларация для МСБ]

    Сообщение Кайрат-F2 » 12 апр 2013, 16:59

    Супер. Тогда наверное еще и на это ссылку: Расчет формы 910.00 на 2013 год в Excel
    А также упомянуть, что текущая форма для СОНО: form_910_00_v13_r75.tar.bz2 - скачать на странице http://bb.f2.kz/distrib.php
    Кайрат-F2

     
    Сообщения: 28996
    Зарегистрирован: 27 янв 2008, 16:54
    Откуда: Караганда, Темиртау
    Профессия: IT Специалист
    Блог имени Кайрат-F2
    Активность участника

      Re: Форма 910.00 2013 год [Упрощенная декларация для МСБ]

      Сообщение Светлана_Николаевна » 14 апр 2013, 11:21

      timur_26_, вопрос к Вам
      910.00.009 Сумма СН, подлежащего уплате в бюджет=29 138 – 2 799 – 46 686=0
      910.00.010 Доход для исчисления СО находится в пределах 55 980 тенге (18 660*3) и 559 800
      тенге (10*18 660*3), максимальный размер СО за ИП может составлять 27 990 тенге
      (18 660*10*5%*3(число месяцев)), что не превышает исчисленный социальный налог в размере
      29 138 тенге, а минимальный размер СО за ИП 2 799 тенге (933*3). Ставим 55 980 тенге.
      910.00.011 Сумма СО = 2 799 тенге

      А если ИП не имеет работников, тогда общая сумма СО равна СО за самого ИП. В этом случае "максимальный размер СО за ИП может составлять 27 990 тенге" и это не превысит соц налог 29 138 тенге( вообще то СН будет побольше, потому что при отсутствии работников корректировка не применяется). Тогда расчет будет таким:
      910.00.001: 2 100 000 тенге
      910.00.003: 0
      910.00.005: 63 000 тенге
      910.00.006: 0
      910.00.007: 63 000 тенге
      910.00.008: 31 500 тенге
      910.00.009: 31 500 тенге - 27 990 тенге(Со за ИП) = 3 510 тенге
      910.00.010: 559 800 тенге (максимальный доход для исчисления СО)
      910.00.011: 27 990 тенге (что не превышает начисленный СН=31 500 тенге) :?:
      Аватара пользователя
      Светлана_Николаевна

       
      Сообщения: 3528
      Зарегистрирован: 17 янв 2010, 11:12
      Откуда: Костанай
      Профессия: Бухгалтер
      Блог имени Светлана_Николаевна
      Активность участника

      Re: Форма 910.00 2013 год [Упрощенная декларация для МСБ]

      Сообщение timur_26_ » 14 апр 2013, 12:33

      Светлана_Николаевна,
      Доход ИП за первый месяц отчетного периода = 500 000 тенге;
      Доход ИП за второй месяц отчетного периода = 600 000 тенге;
      Доход ИП за третий месяц отчетного периода = 1 000 000 тенге.
      Исходя из того, что при отсутствии работников корректировка не предусмотрена и СО ИП меньше или равно исчисленного СН, тогда
      СО ИП за первый месяц определяется 500 000 тенге больше 10-кратного размера МЗП (18660*10), тогда СО ИП = 186 660 *5%, но из-за того, что
      (СО ИП за 1 месяц + СО ИП за 2 месяц + СО за 3 месяц) меньше или равно (Доход ИП за 1 месяц+Доход ИП за 2 месяц+Доход ИП за 3 месяц)*3%*0,5. Таким образом, выполняется условие, что
      СО ИП за 1 месяц меньше или равно 1,5%*Доход ИП за 1 месяц аналогично и остальные месяца.
      В моем примере, при отсутствии работников и доходе 2,1 млн. тенге.
      СО ИП за январь меньше или равно 1,5%* 500 000 тенге (7500 тенге), но так 9330 превышают 7500 тенге, то СО за 1 месяц = 7500 тенге;
      СО ИП за февраль меньше или равно 1,5%*600 000 тенге (9000 тенге), но так как 9330 превышают 9000 тенге, то СО за 2 месяц = 9000 тенге;
      СО ИП за март меньше или равно 1,5%*1000000 (15000 тенге), но так как 15000 больше 9330, то СО за 3 месяц = 9330 тенге.
      Максимальный размер СО за квартал = 7500+9000+9330 = 25 830 тенге, что не превышает 31500 (исчисленный СН), а СН к уплате составит 31500-25830=5670 тенге.
      timur_26_
      Эксперт-Куратор
       
      Сообщения: 3527
      Зарегистрирован: 31 дек 2008, 06:30
      Откуда: Астана
      Блог имени timur_26_
      Активность участника

      Re: Форма 910.00 2013 год [Упрощенная декларация для МСБ]

      Сообщение timur_26_ » 14 апр 2013, 12:54

      Соответственно, для определения дохода, принимаемого для исчисления СО от обратного
      Доход для исчисления СО за 1 месяц = 7500*100/5=150 000 тенге
      Доход для исчисления СО за 2 месяц = 9000*100/5=180 000 тенге
      Доход для исчисления СО за 3 месяц = 9330*100/5=186 600 тенге
      910.00.001: 2 100 000 тенге
      910.00.003: 0
      910.00.005: 63 000 тенге
      910.00.006: 0
      910.00.007: 63 000 тенге
      910.00.008: 31 500 тенге
      910.00.009: 31 500 тенге - 25830 тенге(Со за ИП) =5670 тенге
      910.00.010: 516 600 тенге (максимальный доход для исчисления СО)
      910.00.011: 25830 тенге (что не превышает начисленный СН=31 500 тенге)
      timur_26_
      Эксперт-Куратор
       
      Сообщения: 3527
      Зарегистрирован: 31 дек 2008, 06:30
      Откуда: Астана
      Блог имени timur_26_
      Активность участника

      Форма 910.00 из 1С 8.2

      Сообщение vad1 » 15 апр 2013, 13:13

      Всем привет! Создаю регламентир.форму из 1С 8.2 910.00 -упрощенную декларацию.В строку 910.00.010 ставлю доход ИП для исчисления СО - 55980 тенге. В строке 910.00.011 появляется цифра соц.отчислений 1679. Не могу понять как программа считает. Должно же быть 5% от стр.910.00.010 2799 тенге.
      Аватара пользователя
      vad1

       
      Сообщения: 1695
      Зарегистрирован: 18 сен 2008, 01:30
      Профессия: Главный бухгалтер
      Блог имени vad1
      Активность участника

      Re: Форма 910.00 из 1С 8.2

      Сообщение Senator_I » 15 апр 2013, 15:12

      А вы обновили реготчетность? Я проверил форму за 1 квартал 2013 года, там формула правильная. Также проверьте в Предприятие - Налоги - Сведения о ставках, налогах, платежах - ставку СО.
      Аватара пользователя
      Senator_I

       
      Сообщения: 15669
      Зарегистрирован: 14 май 2009, 08:51
      Откуда: Астана
      Профессия: Программист 1С
      Блог имени Senator_I
      Активность участника

      Re: Форма 910.00 из 1С 8.2

      Сообщение vad1 » 15 апр 2013, 16:01

      Senator_I писал(а):А вы обновили реготчетность? Я проверил форму за 1 квартал 2013 года, там формула правильная. Также проверьте в Предприятие - Налоги - Сведения о ставках, налогах, платежах - ставку СО.

      Да обновили. В расчете з/пл -расчет СО- считает правильно.
      Аватара пользователя
      vad1

       
      Сообщения: 1695
      Зарегистрирован: 18 сен 2008, 01:30
      Профессия: Главный бухгалтер
      Блог имени vad1
      Активность участника

      Re: Форма 910.00 из 1С 8.2

      Сообщение vad1 » 15 апр 2013, 16:02

      Senator_I писал(а):Я проверил форму за 1 квартал 2013 года, там формула правильная.

      Именно эту строчку можете проверить. Проставьте мою цифру - у вас как посчитает?
      Аватара пользователя
      vad1

       
      Сообщения: 1695
      Зарегистрирован: 18 сен 2008, 01:30
      Профессия: Главный бухгалтер
      Блог имени vad1
      Активность участника

      Re: Форма 910.00 2013 год [Упрощенная декларация для МСБ]

      Сообщение filomena71 » 15 апр 2013, 16:12

      timur_26_ писал(а):Файл авторасчета формы 910.00 на 2013 год
      Источник: Линия бухгалтеров Казахстана Автор: участник форума "Энциклопедия баланса" Габит.

      Обратите внимание, что в среднесписочную численность в данной форме не включает самого ИП, а должен быть включен.
      Аватара пользователя
      filomena71

       
      Сообщения: 2425
      Зарегистрирован: 10 мар 2011, 10:27
      Профессия: Финансовый директор
      Блог имени filomena71
      Активность участника

      Re: Форма 910.00 2013 год [Упрощенная декларация для МСБ]

      Сообщение GRaiS » 15 апр 2013, 16:20

      Да, надо бы сесть разобраться и в этой ситуации. Значит не будет считаться как в прошлые года? Что-то конкретно изменилось да? Т.е. типа
      timur_26_ писал(а):больше 10-кратного размера МЗП
      ?
      GRaiS

       
      Сообщения: 8544
      Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
      Откуда: Кызылорда
      Профессия: IT Специалист
      Блог имени GRaiS
      Активность участника

      Re: Форма 910.00 из 1С 8.2

      Сообщение Senator_I » 15 апр 2013, 16:20

      Подождите, а вы разве не щелкаете "Заполнить" форму? И она автоматически заполняется?
      Аватара пользователя
      Senator_I

       
      Сообщения: 15669
      Зарегистрирован: 14 май 2009, 08:51
      Откуда: Астана
      Профессия: Программист 1С
      Блог имени Senator_I
      Активность участника

      Re: Форма 910.00 из 1С 8.2

      Сообщение Senator_I » 15 апр 2013, 16:28

      vad1 писал(а):Проставьте мою цифру - у вас как посчитает?

      У меня нет "живой" базы, так что проверить не могу.
      Аватара пользователя
      Senator_I

       
      Сообщения: 15669
      Зарегистрирован: 14 май 2009, 08:51
      Откуда: Астана
      Профессия: Программист 1С
      Блог имени Senator_I
      Активность участника

      Re: Форма 910.00 из 1С 8.2

      Сообщение vad1 » 15 апр 2013, 22:09

      Senator_I писал(а):Подождите, а вы разве не щелкаете "Заполнить" форму? И она автоматически заполняется?

      Щелкаю. Заполняет. Но строки 910.00.010 и 011 не заполняются "автоматом".
      Аватара пользователя
      vad1

       
      Сообщения: 1695
      Зарегистрирован: 18 сен 2008, 01:30
      Профессия: Главный бухгалтер
      Блог имени vad1
      Активность участника

      Re: Форма 910.00 2013 год [Упрощенная декларация для МСБ]

      Сообщение Светлана_Николаевна » 15 апр 2013, 22:32

      timur_26_, спасибо. Я рассчитывала СО по итогам квартала, а надо по итогам месяца.
      timur_26_ писал(а):но из-за того, что
      (СО ИП за 1 месяц + СО ИП за 2 месяц + СО за 3 месяц) меньше или равно (Доход ИП за 1 месяц+Доход ИП за 2 месяц+Доход ИП за 3 месяц)*3%*0,5

      Но, по окончании первого месяца невозможно точно предугадать какой доход будет в последующих месяцах, а значит и сумму СН, которая рассчитывается по итогам квартала. В тоже время, СО исчисляется и оплачивается помесячно, и одновременно должно выполняться условие, что сумма СО за ИП за все три месяца не должна превысить СН за квартал (исключение :если СН<3*МЗП*5%, то СО=3*МЗП*5%). Я что-то понять не могу, как точно рассчитать и оплатить СО помесячно, если это в принципе сделать невозможно.
      Аватара пользователя
      Светлана_Николаевна

       
      Сообщения: 3528
      Зарегистрирован: 17 янв 2010, 11:12
      Откуда: Костанай
      Профессия: Бухгалтер
      Блог имени Светлана_Николаевна
      Активность участника

      Re: Форма 910.00 2013 год [Упрощенная декларация для МСБ]

      Сообщение Светлана_Николаевна » 15 апр 2013, 22:52

      Пример: ИП на СНР без работников. Доход 1 месяц - 500 000, Доход 2 месяц - 20 000, Доход 3 месяц - 20 000. Рассчитывает ОПВ и СО помесячно, оплачивает тоже.
      Расчет 1 месяц: Доход - 500 000
      3% = 15 000
      ИПН = 7 500
      СН = 7 500-7 500=0
      СО = 7 500
      Расчет 2 месяц: Доход - 20 000
      3% = 600
      ИПН = 300
      СН = 300-933=0
      СО = 933
      Расчет 3 месяц: Доход - 20 000
      3% = 600
      ИПН = 300
      СН = 300-933=0
      СО = 933
      Расчет за квартал: Доход – 540 000
      3% = 16 200
      ИПН = 8 100
      СН = 8 100- 9 366 = 0 :?:
      СО = СО(1мес)+СО(2мес)+Со(3мес)= 7 500+933 +933= 9 366 – что больше начисленного СН=8 100
      И что с этой красотой делать? Возвращаться к первому месяцу квартала, делать перерасчет СО, и возвращать излишне уплаченную сумму из ГЦВП? :?
      Аватара пользователя
      Светлана_Николаевна

       
      Сообщения: 3528
      Зарегистрирован: 17 янв 2010, 11:12
      Откуда: Костанай
      Профессия: Бухгалтер
      Блог имени Светлана_Николаевна
      Активность участника

      Re: Форма 910.00 2013 год [Упрощенная декларация для МСБ]

      Сообщение timur_26_ » 16 апр 2013, 01:30

      Светлана_Николаевна писал(а):СО исчисляется и оплачивается помесячно

      СО исчисляется помесячно для всех категорий плательщиков вне зависимости от режима налогообложения, а вот сроки уплаты СО разные.
      Пункт 2-1 статьи 16 Закона "Об обязательном социальном страховании" от 25 апреля 2003 года № 405-II (по состоянию на 04.02.2013 г.). Крестьянские или фермерские хозяйства, применяющие специальный налоговый режим, субъекты малого бизнеса, применяющие специальный налоговый режим на основе упрощенной декларации, индивидуальные предприниматели, применяющие специальный налоговый режим на основе патента, уплачивают суммы социальных отчислений в сроки, предусмотренные налоговым законодательством Республики Казахстан.

      В тоже время НК гласит, что
      Статья 438. Особенности уплаты отдельных видов налогов, обязательных пенсионных взносов и социальных отчислений
      Уплата сумм индивидуального подоходного налога, удерживаемого у источника выплаты, социальных отчислений, перечисление обязательных пенсионных взносов производятся не позднее 25 числа второго месяца, следующего за отчетным налоговым периодом.

      Светлана_Николаевна писал(а):И что с этой красотой делать?

      Т.к. за второй и третий месяцы налогового периода Вы не можете исчислить за ИП суммы менее 933 тенге, то соответственно необходимо откорректировать СО за первый месяц, чтобы выполнялось условие не превышения СН. Таким образом,
      СО за январь месяц составит = 8 100 - 933 (за 2 месяц) - 933 (за 3 месяц)= 6 234 тенге.
      Светлана_Николаевна писал(а):возвращать излишне уплаченную сумму из ГЦВП?

      Не придется на основании вышеизложенного.
      timur_26_
      Эксперт-Куратор
       
      Сообщения: 3527
      Зарегистрирован: 31 дек 2008, 06:30
      Откуда: Астана
      Блог имени timur_26_
      Активность участника

      Re: Форма 910.00 из 1С 8.2

      Сообщение Senator_I » 16 апр 2013, 09:07

      Тоже не заполняет автоматом. А когда ставлю вручную - не рассчитывает.
      Аватара пользователя
      Senator_I

       
      Сообщения: 15669
      Зарегистрирован: 14 май 2009, 08:51
      Откуда: Астана
      Профессия: Программист 1С
      Блог имени Senator_I
      Активность участника

      След.

      Привет. Мы ищем таланты:
      • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
      • Тебе интересно в твоей профессии?
      • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
      Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
      • Получить приглашение на форум
      • Радость общения
      • Совместное развитие
      Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

      Вернуться в Формы налоговой отчетности

       


      • Похожие темы
        Ответы
        Просмотры
        Последнее сообщение

      Кто сейчас на конференции

      Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 8


      Лучшие темы за неделю:



      Вам помог наш сайт?

      Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
      Отправьте С.М.С. на номер 3350 c текстом CE2333
      Латинскими (английскими, не русскими) буквами (для абонентов KCell, Activ, Dalacom, Pathword, Neo, Beeline, K-Mobile)
      Стоимость одной С.М.С. 170 тенге (KZT) с НДС

      Каждая Ваша С.М.С. сделает сайт лучше



      Новые сообщения:

      [24.11.2017 обновлена] Форма 911.00 2017 год [Расчет для получения патента]
      Кайрат-F2
      Вчера, 23:19

      [Делимся наработками] Обработки и разработки для 1С 8.2
      makfromkz
      Вчера, 21:07

      [Новость] Смешные новости и глупые инициативы.
      Senator_I
      Вчера, 12:56

      Выпуск Электронной газеты номер 23 от 14 июля 2010
      Senator_I
      Вчера, 12:55

      Неуловимый вирус
      Senator_I
      Вчера, 11:54

      [05.02.2016 обновлена] Обновления "Бухгалтерия для Казахстана" 1С 8.2 редакции 2.0
      Senator_I
      23 ноя 2017, 15:39

      [Новость] Общение с сотрудниками Дорожной полиции с правовой точки
      GRaiS
      23 ноя 2017, 09:47

      Выпуск новых банкнот тенге в Казахстане
      Senator_I
      22 ноя 2017, 16:11

      [Новость] Виртуальный склад - Электронные счета-фактуры
      Senator_I
      22 ноя 2017, 16:10

      Анекдоты и смешные истории
      Senator_I
      22 ноя 2017, 15:45

      [Новость] Новости от 1С
      makfromkz
      22 ноя 2017, 15:34

      Проблемы образования.
      Senator_I
      22 ноя 2017, 15:19

      Соболезнуем...
      Senator_I
      22 ноя 2017, 14:17

      Кино: новинки, любимые, советую посмотреть
      Senator_I
      21 ноя 2017, 12:44

      Нужны идеи для обработок
      makfromkz
      17 ноя 2017, 16:27

      Налоговая учетная политика
      timur_26_
      17 ноя 2017, 01:02

      [Новость] Справка о расчетах с физлицом и заявление о прим.нал.вычетов
      timur_26_
      17 ноя 2017, 00:53

      [Новость] Касательно применения ККМ
      timur_26_
      17 ноя 2017, 00:45

      Работа налоговых серверов в 4 квартале 2017 года
      Кайрат-F2
      16 ноя 2017, 17:20

      [16.11.2017 обновлена] Обновление ИС СОНО версия 4.0.4
      Кайрат-F2
      16 ноя 2017, 17:19

      [Новость] e.gov.kz Портал Электронного Правительства РК
      Senator_I
      16 ноя 2017, 12:53

      [Новость] www.esf.gov.kz - Портал по выписке электронных счетов-фактур
      physik_gumanitar
      16 ноя 2017, 09:21

      [Делимся опытом] Некоторые сервисы в 1С7.7
      Senator_I
      16 ноя 2017, 09:15

      [Делимся наработками] Выгрузка платежек из 1С Бухгалтерия 8.2 в формате SWIFT
      Нуреке
      15 ноя 2017, 16:05

      А как Твое Здоровье?
      Кайрат-F2
      15 ноя 2017, 12:15

      Девальвация или инфляция в Казахстане?
      Senator_I
      15 ноя 2017, 12:11


      Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz