Форум казахстанского налогоплательщика

Если вам звонят из финансовой полиции и сообщают, что на вашего контрагента завели дело(чаще всего по статье Лжепредпринимательство) и вашему руководству необходимо явиться с оригиналами всех документов по сделки с данным контрагентом, то вам необходимо уточнить есть ли у инспектора финпола постановление на изъятия данных документов,номер, дата и кем подписан данный документ.

Если постановление есть, то снимаете копии всех документов(ОБЯЗАТЕЛЬНО!) и вручаете оригиналы своему руководству предварительно предупредив его, что после того как он отдаст их финполу, инспектор ОБЯЗАН выписать АКТ изъятия данных документов в 2 х экз., один остается у него, другой передается вам. Надо настоять чтобы этот акт отдали на руки сразу(в день изъятия) иначе вы потом замучаетесь за ним бегать и естественно, если у вас будет налоговая проверка, а оригиналов документов и акта нет, то вам не поздоровиться, начислят несмотря не на что и штрафы и доплата налогов. Еще один момент.

Даже если вас потом больше не вызывают в финпол, необходимо интересоваться течением данного дела, если дело передадут в суд и суд объявит вашего контрагента лжепредпринимателем, то вам придется доначислить и выплатить налоги(НДС и КПН) за весь период работы с данным контрагентам и еще пеню. Как говорит финпол, чтобы как то обезопасить себя необходимо снимать учредительные документы и копии удостоверения личности у контрагентов(как с покупателей так и с продавцов. Хотя я не представляю как требовать удостоверение личности у продавца?

И вот еще немного законодательства на эту тему.

У меня пришло уведомление по камеральному контролю о такой организации, бывший директор натаскал документов на 1 млн. тенге, теперь надо оплатить НДС и КПН, а денег нет. ни имущества, ни денег, а дергать будут меня. Налоговая в финпол передаст документы или нет? и что потом делать?

Victoria, если у вас все доки от этой фирмы есть, т.е. накладная или АВР, сч.ф., поручение на оплату или ф.ч., подайте в суд о том, что вы добросовестный приобретатель их товара и на тот момент вы не могли знать, что они лже и т.д. и т.п. Адвокаты уже имеют опыт выигрывать такие дела.

Если вас суд признает добросовестным предпринимателем, то вам отменят оплату штрафа или закроют на вас дело, а налоги и пеню все равно заставят платить. Ведь если суд признает лжепредпринемателем вашего контрагента, вы все равно должны будете скорректировать ваш налогооблагаемый доход и НДС

а налоговая финполу не отдаст? подавать в суд на основании уведомления по камеральному контролю? а суд их уже признал лжепредпринимателями

Мне пришлось столкнуться с этой работой по взаимоотношениям с лжепредприятиями, призанными судом таковыми и лицами, которые были осуждены.
Если имеют место приговор суда или судебное решение по лжепредпринимательству, вступившие в законную силу, обращаться в суд и пытаться доказать, что ты во взаимоотношеиях с этим лжепредпринимателем выступал добросовестно, дело очень долгое и нудное и практически бесперспективное.
Вместе с тем, как правило, лжепредприниматели заявляют, что они создали фирму для обналичивания денежных средств без цели заниматься предпринимательской деятельностью. В этой связи надо будет доказывать, что с Вами эта организация или человек предприниматель действовали в рамках правового поля, это сложно, особенно ели эта сделка касается каких-то расходных материалов.
Тем более, имеет место нормативное постановление Верховного суда по лжепредпринимательству с указанием или разьяснением, как хотите, как поступать в тех или иных случаях, если другая сторона по сделке пытается доказать, что она действовала в рамках правового поля.
Желаю всем, кто отважится на эту работу, искренне желаю, сломать этот стереотип, у меня не получилось и организации были вынуждены выплатить большую сумму по сделкам за 2008 г. Приговор суда имел место в первой половине 2010 года.
Кроме того, необходимо иметь ввиду, что если у Вас изымаются документы, содержащие охраняемую законом тайну, постановление должно быть санкционировано прокурором.

Victoria писал(а):а налоговая финполу не отдаст?

У меня была налоговая проверка в 2003 году (тогда я работал в ГУ), налоговая сказала, что в финпол передается информация только по тем проверкам, доначисление налогов в которых превысило 2 млн.тенге. Надеюсь вас это не коснется.

Мне каждый день звонит налоговый инспектор и просит отправить допотчеты по НДс и КПН, убрать из зачета НДС и доеначислить КПН, сумма примерно 400 тыс (это и НДС и КПН). В уведомлении НУ написано что фирма по суду признана недействующей и на основании этого доплатите. Возникает вопрос: если я сейчас доначислю КПН и НДС, а оплатить не смогу(денег нет), они будут начислять пеню, а штраф будет? или может не сдавать дополнительные формы и пусть передают финполу, а финпол пусть выясняет кто предоставил такие документы (а это директор) и пусть его потом трязут и обязывают заплатить эти налоги. Или может через суд взыскать с директора эти деньги?

Пеня будет. Счет позже смогут арестовать.

а расчетного счета у нас все равно нет!

Приостановить кассовые операции. Изъять деньги из кассы.

а если нет денег ни в кассе, ни имущества, что будет?

Будут думать, как получить Ваш долг в гос. казну

За что освободили судей ВС РК? Один из основных моментов - освобождение контрагентов лжепредпринимателей от налогов: НДС и КПН, тем самым причинен ущерб государству на сумму более 200 млн. тенге. В этой связи - прежде чем самому обращаться в судебные органы, необходимо обжаловать решение о лжерпедпринимательстве, чтобы Вас исключили из списка контрагентов лжепредпринимателя, после этого можно обжаловать решение налогового органа в отношении Вас.

Сдается мне, что стоит кому-то из участников написать отдельную тему со своим взглядом. А то мнений журналистов много, а мнения профессиональных бухгалтеров, юристов или финансовых сотрудников по поводу этой новости еще не было.

Я могу помочь с написанием темы, кто возьмется?

Так в первой теме почти все описано, осталось только систематизировать. Кстати, насколько я слышал, законодательство по лжепредприятиям разработано только по услугам. А у нас одна фирма столкнулась, что отправляли товар лжепредприятию. Теперь НДС и обороты ладно, уберут из зачета. А как быть с товаром, фирма-то его уже не вернет.