Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени Налоговый юрист (темы, которые создал(а) участник форума Налоговый юрист)

[Аналитика] Что делать, если не удержан подоходный налог у источника?

Вопросы бухгалтерского и налогового учета, проблемы, решения. Финансовая отчетность. Управленческий учет и отчетность.

Re: Что делать, если не удержан подоходный налог у источника?

Сообщение Nobilissima » 26 окт 2011, 16:39

Добрый день! Мы тоже оплатили полностью всю сумму, исходя из выше сказанного нужно попросить у них документ на сумму больше. и напишите какие проводки нужно использовать
Аватара пользователя
Nobilissima
-------
 
Сообщения: 333
Зарегистрирован: 23 июл 2009, 11:27
Откуда: г. Кокшетау
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Nobilissima
Активность участника


Re: Что делать, если не удержан подоходный налог у источника?

Сообщение Евгения_Евгения » 26 окт 2011, 16:47

Nobilissima
кому Вы оплатили? нерезидентам?
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Что делать, если не удержан подоходный налог у источника?

Сообщение Nobilissima » 26 окт 2011, 17:03

да мы оплатили нерезидентам за консалтинговую услугу 3800, теперь мне, если я правильно понимаю мне нужен от них акт на 4750 долларов. И оплата была произведена в январе. я хочу их попросить акт выдать августом или сентябрем
Аватара пользователя
Nobilissima
-------
 
Сообщения: 333
Зарегистрирован: 23 июл 2009, 11:27
Откуда: г. Кокшетау
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Nobilissima
Активность участника

Re: Что делать, если не удержан подоходный налог у источника?

Сообщение Евгения_Евгения » 26 окт 2011, 17:05

Nobilissima
Если вы "сверху" за счет чистой прибыли оплатили КПН за них, то не нужно ни чего менять... или я не правильно понимаю ситуацию, может вы чуть подробнее напишите
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Что делать, если не удержан подоходный налог у источника?

Сообщение Nobilissima » 26 окт 2011, 17:09

скажу так все сделано было без меня. оплатили канадцам 3800 в январе консалтинговые услуги. согласно инвойса. договора не было. акта на руках тоже нет. налог мы не платили. я думала взять у них акт на сумму 4750, оплатить самим налог и все встанет на свои места.или я что то не так понимаю
Аватара пользователя
Nobilissima
-------
 
Сообщения: 333
Зарегистрирован: 23 июл 2009, 11:27
Откуда: г. Кокшетау
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Nobilissima
Активность участника

Re: Что делать, если не удержан подоходный налог у источника?

Сообщение Евгения_Евгения » 26 окт 2011, 17:36

ст. 195, ст.196 посмотрите.
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Что делать, если не удержан подоходный налог у источника?

Сообщение Евгения_Евгения » 26 окт 2011, 18:10

Nobilissima писал(а):скажу так все сделано было без меня. оплатили канадцам 3800 в январе консалтинговые услуги. согласно инвойса. договора не было. акта на руках тоже нет. налог мы не платили. я думала взять у них акт на сумму 4750, оплатить самим налог и все встанет на свои места.или я что то не так понимаю

Давайте расмотрим на вашем примере:
1. ст. 193 п. 2 нам говорит о том, что:
Подоходный налог у источника выплаты удерживается налоговым агентом в момент выплаты дохода...
, т.е. в вашем случае в январе, когда вы выплачивали, должны были удержать, ну или воспользоваться ст. 192 п. 2 о чем мы писали в теме.
2. Все что касается перечисления в бюджет:
Согласно ст. 195 п. 1 пп. 3 вы должны перечислить
по выплаченной предоплате - не позднее 25 кал. дней после окончания мес., в котором был начислен доход нерезидента, по рыночному курсу на дату начисления
, т.е. тогда когда начислите в вашем случае датой Акта по курсу на день предоплаты, т.к. это не монетарная статья.
3. Все что касается декларации:
Соглсно ст. 196 вы должны были предоставить декларацию:
не позднее 15-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом, в котором возникло обязательство по удержанию подоходного налога
, т.е. если мы удерживаем в момент выплаты дохода, то и декларацию должны были подать в том квартале когда оплатили
Это мое мнение на сколько я поняла ситуацию...
Все что касается проводок:
3310 1030 - оплата поставщикам
7210 3310- на расходы
ну и КПН смотрите за счет чистой прибыли или удерживаете
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Что делать, если не удержан подоходный налог у источника?

Сообщение tahasan » 27 окт 2011, 09:50

Мне кажется что нужно сначала выяснить, юрлицо или физлицо оказывало услуги,если юр лицо то нужно было оплатить КПН у источника выплаты , и еще нужно было отчитаться по ндс за нерезидента и оплатить его.
Аватара пользователя
tahasan

 
Сообщения: 3068
Зарегистрирован: 26 апр 2011, 10:13
Профессия: Бухгалтер
Блог имени tahasan
Активность участника

Пред.

Привет. Мы ищем таланты:
  • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
  • Тебе интересно в твоей профессии?
  • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
  • Получить приглашение на форум
  • Радость общения
  • Совместное развитие
Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

Вернуться в Налоговый и бухгалтерский учет

 


  • Похожие темы
    Ответы
    Просмотры
    Последнее сообщение

Кто сейчас на конференции

Сейчас этот форум просматривают: MailRu[bot], YandexBot/3.0 и гости: 5


Лучшие темы за неделю:



Вам помог наш сайт?

Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
Перечислите любую сумму на Билайн-номер +7-777-398-41-00

Каждое перечисление поможет форуму!



Новые сообщения:

Обсуждение: упадет ли доллар?
Кайрат-F2
Вчера, 20:44

Кто что читает?
Кайрат-F2
01 дек 2022, 15:40

Я и моя машина, наши железные друзья
Кайрат-F2
30 ноя 2022, 02:00

Риски "Народного IPO" КМГ на примере бразильского Petrobras
Necytij
30 ноя 2022, 01:31

Экономические последствия коронавируса, COVID-19
Кайрат-F2
29 ноя 2022, 10:25

[Новость] Работа налоговых серверов в 4 квартале 2022 года
Кайрат-F2
28 ноя 2022, 20:04

[Новость] pki.gov.kz Национальный удостоверяющий центр РК
Necytij
28 ноя 2022, 17:12

Шаблоны форм на 2023 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
26 ноя 2022, 23:09

[Новость] Хорошие новости и хорошие инициативы
Кайрат-F2
25 ноя 2022, 14:48

[25.11.2022 обновлена] Шаблоны форм на 2022 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
25 ноя 2022, 01:21

Ищем программу программу-переводчик казахского языка
Кайрат-F2
24 ноя 2022, 13:32

e-Salyq Business - мобильное приложение
Кайрат-F2
17 ноя 2022, 22:25

Кино: новинки, любимые, советую посмотреть
Кайрат-F2
09 ноя 2022, 21:13

[Новость] Электронные счет-фактуры в Казахстане, что нас может ждать
daur
06 ноя 2022, 14:35

[05.11.2022 обновлена] [e-Salyq Azamat] eSalyq - Мобильное приложение
Кайрат-F2
05 ноя 2022, 18:10

[02.05.2021 обновлена] AKMedia Browser 21.5.2 [ЭСФ, обновление форм СОНО, Кабинет]
daur
31 окт 2022, 17:46

А вы знаете, что.............
Кайрат-F2
31 окт 2022, 14:34

[28.10.2022 обновлена] Шаблоны форм на 2020 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
28 окт 2022, 18:04

[Новость] Перспективы развития интернета в Казахстане
Кайрат-F2
28 окт 2022, 14:11

[27.10.2022 обновлена] Шаблоны форм на 2021 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
27 окт 2022, 13:58

[Проблема устранена. Получен ответ] Основные средства в бух учете
ДарийкаМ
27 окт 2022, 12:36

[06.06.2022 обновлена] NCALayer - для запуска Java в браузере
Кайрат-F2
17 окт 2022, 20:36

Ошибка NCALayer JCE cannot authenticate the provider KALKAN
Кайрат-F2
17 окт 2022, 20:33

[23.08.2020 обновлена] ИС Декларант (ИС Акциз) версия 1.0.3.80
Кайрат-F2
17 окт 2022, 14:16

Игра "Песня дня"
Кайрат-F2
17 окт 2022, 12:24

[27.09.2022 обновлена] Версия ИС СОНО 4.0.32
Кайрат-F2
27 сен 2022, 00:06


Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz