Форум казахстанского налогоплательщика

Хм, почему красным??? Щас у себя поэксперементирую.....

elena_79
Ну простите меня!!! Увеличиваете зачетный НДС и доход...., т.е. 1420 5520!!!
Надеюсь, еще успеете поправить....
Хотя при закрытии периода, программа может и оставить эту сумму на 1420, т.е. не закрыть, тогда вручную силой ее затолкайте на 3130.
Еще раз извиняюсь за невнимательность больше не буду...

Даздраперма писал(а):Ну простите меня!!! Увеличиваете зачетный НДС и доход...., т.е. 1420 5520!!!Надеюсь, еще успеете поправить....Хотя при закрытии периода, программа может и оставить эту сумму на 1420, т.е. не закрыть, тогда вручную силой ее затолкайте на 3130.Еще раз извиняюсь за невнимательность больше не буду...

Даздраперма, огромное спасибо за неоценимую помощь.

Скажите, пожалуйста, переплату по налогам 3120, 3130,3150, вы в балансе как учитываете как обязательства в пассиве с минусом или как текущеие нологовые активы в активе?
я делаю так: по имуществу, КПН Д-т 1410, 1430 К-т 1030, потом 3110 1410 и 3180 1430, эти суммы учитываю в активе, а по сч.3120, 3130, 3150, учитываю в пассиве ( если переплата то с минусом). Это правильно?

Стала сверять "увязанные" показатели в фин. отчетности ф100.00 и вот что вышло разнича строки 100.28.038 на начало и конец периода не равны строке 100.29.013 на сумму НДС

elena_79 писал(а):Увеличиваете зачетный НДС и доход...., т.е. 1420 5520!!

ума не приложу что делать, помогите разобраться.

Может прочие расходы строка 100.29.009 уменьшить на сумму НДС,не взятого в зачет в 2007г?

Фу ты ну ты.... ну не должны эти суммы у вас в 2008 году в ф.100 попадать. По ним надо сдать допики за 2007 год.
А в сверке по бух.учету они тоже не должны попасть, мы же скорректировали прибыль прошлых лет... и на ваш доход, ни на налоговый ни на бухгалтерский, ни как сумма влиять не может.
Она изменит только статьи баланса.

elena_79 писал(а):строки 100.28.038 на начало и конец периода не равны строке 100.29.013 на сумму НДС

За 2007 год к Налоговой отчетности 100.00 формы я сдала допы, и за 2008 все свела без проблем. Но по фин. отчетности.... отражаем в том периоде в котором исправили.
Я все это понимаю, вот именно изменит статьи баланса, строка 100.28.038 получается за минусом этой суммы НДС (я же скорректировала 5520), а в отчете о доходах и расходах разница на конец и начало баланса100.28.038 не равна строке 100.29.013 Прибыль и убыток за период на эму сумму.
У меня вышло:
Д-т 5510 Кт 5520 -2523837 2007год
1420 5520 13459 на НДС не взятый в зачет
5510 5520 6480871 2008 год (6480871+13459=6494330 на сч.5520)
Стр. 100.28.038 равна 6480871-2523837=3970493, а разница на коне и начало (3970493-(-2523837)=6494330. Стр 100.29.013 равна за 2008 год 6480871. Она должны быть равны, а у меня разница на эти 13459 вышла? Может я не правильно делаю, помогите разобраться, пожалуйста.

А вот скажите пожалуйста мне Даздраперма про эту свою фразу "главное не завысить расходы, а занижение расходов не администрируется" А если исправляешь, корректируешь 100.00 и обоснованно исправляешь амортизацию (завышаешь, потому что неправильно было) и КПН от этого уменьшается...Что есть риск, что прилетит адм.взыскание?

и обоснованно исправляешь амортизацию (завышаешь, потому что неправильно было) и КПН от этого уменьшается...Что есть риск, что прилетит адм.взыскание?

Если обосновано, то ничего не прилитит. Только имейте ввиду, что эти исправления будут рассматриваться "под микроскопом". Поэтому обоснования должны быть очень надежными.

Она должны быть равны, а у меня разница на эти 13459 вышла

Во первых с чего вы взяли, что они должны быть равны?
Ну нельзя исправлять ошибки и ни чем не жертвовать, либо будет рвать, либо примите на начало с исправлениями, т.е. на начало периода в балансе поставить как бы правильно, с учетом исправленной ошибки.
Может еще кто что посоветует????

Даздраперма писал(а):

Она должны быть равны, а у меня разница на эти 13459 вышла

Во первых с чего вы взяли, что они должны быть равны?
Ну нельзя исправлять ошибки и ни чем не жертвовать, либо будет рвать, либо примите на начало с исправлениями, т.е. на начало периода в балансе поставить как бы правильно, с учетом исправленной ошибки.
Может еще кто что посоветует????

Люди! Если не трудно, повторите вопрос в одном сообщении. А то хочу посмотреть, но не могу все собрать воедино. Вопрос-то несложный, просто "пунктуальный". ("Пунктуальный" - значит все по пунктам надо рассматривать, не торопясь!)

Добрый вечер всем! В нашей фирме уволился гл.бух-р, директор фирмы попросил меня проверить налоговые отчеты за 2008г. Нашла ошибку в 2007г в дек.700 в пр.700.03 остаточная ст-ть ОС на конец НП 114542 эта же сумма должна на начало 2008г, но по БУ сумма 99010, отправлена доп.ф.701.02 за 2008г исправленная на уменьшение этой суммы в 2009г.Ответьте пожалуйста не будет ли каких-то адм.взысканий за ошибки?
Еще в 2008г был куплен транспорт, отправлены все отчеты по тр-ту и им-ву, в декл.700 за 2008г в пр.700.02 указан налог на тр-т, и в пр.700.03 балансовый ст-ти ОС указана сумма транспотрного
ср-ва и соответственно в годовой ф.100, ф.100.16 ст-ть поступивших ФА сумма указана всех ОС включая тр-т и амортизационные отчисления. ПОМОГИТЕ разобраться, влияют эти суммы на КПН и как исправить ошибки, годовые ф.100 и 700 за 2008г уже отправлены. ЗА РАНЕЕ ВСЕМ ОЧЕНЬ, ОЧЕНЬ БЛАГОДАРНА.

2 lenaivan1986

elena_79 писал(а):Добрый день. Обнаружена ошибка за 2007 год, завышены расходы (НДС не взяли в зачет). Как можно исправить данную ошибку? Какие необходимо сделать проводки?

В авиабилетах, где указаны РНН, серия и номер свидетельства не взяты суммы НДС в зачет. Как можно исправить ошибку в этом году?

По НУ это понятно, сложнее с БУ: не могу разобраться с проводками. Не поможите? КПН не будет-были убытки. С НДС 1420 1251? А как быть с "доходом" 5610 5510 -2 700 000, как правильно сделать праводки?

Даздраперма, но ведь финансовая отчетность заполняется на основании данных БУ, а по БУ исправления делаются в том периоде когда обнаружена ошибка. Значит эти исправления будут отражатся в балансе за 2009год. Или я не права?

Стала сверять "увязанные" показатели в фин. отчетности ф100.00 и вот что вышло разнича строки 100.28.038 на начало и конец периода не равны строке 100.29.013 на сумму НДС

elena_79 писал(а):
Увеличиваете зачетный НДС и доход...., т.е. 1420 5520!!

ума не приложу что делать, помогите разобраться.

Может прочие расходы строка 100.29.009 уменьшить на сумму НДС,не взятого в зачет в 2007г?

За 2007 год к Налоговой отчетности 100.00 формы я сдала допы, и за 2008 все свела без проблем. Но по фин. отчетности.... отражаем в том периоде в котором исправили.
Я все это понимаю, вот именно изменит статьи баланса, строка 100.28.038 получается за минусом этой суммы НДС (я же скорректировала 5520), а в отчете о доходах и расходах разница на конец и начало баланса100.28.038 не равна строке 100.29.013 Прибыль и убыток за период на эму сумму.
У меня вышло:
Д-т 5510 Кт 5520 -2523837 2007год
1420 5520 13459 на НДС не взятый в зачет
5510 5520 6480871 2008 год (6480871+13459=6494330 на сч.5520)
Стр. 100.28.038 равна 6480871-2523837=3970493, а разница на коне и начало (3970493-(-2523837)=6494330. Стр 100.29.013 равна за 2008 год 6480871. Она должны быть равны, а у меня разница на эти 13459 вышла? Может я не правильно делаю, помогите разобраться, пожалуйста.

Вот весь вопрос целиком. Может и правда я что то не так понимаю и советую.

Добрый день. Даздраперма, Lada пожалуйста помогите исправить ошибки вопросы задала вчера, нужна Ваша помощь, отзовитесь. Спасибо.

elena_79 писал(а):

elena_79 писал(а):строки 100.28.038 на начало и конец периода не равны строке 100.29.013 на сумму НДС

За 2007 год к Налоговой отчетности 100.00 формы я сдала допы, и за 2008 все свела без проблем. Но по фин. отчетности.... отражаем в том периоде в котором исправили.
Я все это понимаю, вот именно изменит статьи баланса, строка 100.28.038 получается за минусом этой суммы НДС (я же скорректировала 5520), а в отчете о доходах и расходах разница на конец и начало баланса100.28.038 не равна строке 100.29.013 Прибыль и убыток за период на эму сумму.
У меня вышло:
Д-т 5510 Кт 5520 -2523837 2007год
1420 5520 13459 на НДС не взятый в зачет
5510 5520 6480871 2008 год (6480871+13459=6494330 на сч.5520)
Стр. 100.28.038 равна 6480871-2523837=3970493, а разница на коне и начало (3970493-(-2523837)=6494330. Стр 100.29.013 равна за 2008 год 6480871. Она должны быть равны, а у меня разница на эти 13459 вышла? Может я не правильно делаю, помогите разобраться, пожалуйста.

elena_79, кажется я поняла в чем причина! Если дальше все делать так, как вы делали, то пусть остается эта сумма, просто сделайте пояснение, что "сумма, полученная как разница по строке 100.28.038 на начало и конец периода равна 6 494 330, она состоит из: суммы 6 480 871 - результата текущего 2008 года и суммы 13 459 - суммы, полученной в результате корректировки бухгалтерской ошибки за 2007 год" . ВСЕ

Еще, elena 79, советую вам при обнаружении ошибки делать исправления все таки в том периоде, в котором она произошла. Так проще свести концы с концами, просто напишите пояснение, когда, кто и как выявил ошибку, если вам так уж это надо. А так вы бы сделали исправительные проводки по БУ в 2007 году, доп.ики послали бы за 2007 год и все отлично.

Ольга_марка писал(а):Добрый вечер всем! В нашей фирме уволился гл.бух-р, директор фирмы попросил меня проверить налоговые отчеты за 2008г. Нашла ошибку в 2007г в дек.700 в пр.700.03 остаточная ст-ть ОС на конец НП 114542 эта же сумма должна на начало 2008г, но по БУ сумма 99010, отправлена доп.ф.701.02 за 2008г исправленная на уменьшение этой суммы в 2009г.Ответьте пожалуйста не будет ли каких-то адм.взысканий за ошибки?
Еще в 2008г был куплен транспорт, отправлены все отчеты по тр-ту и им-ву, в декл.700 за 2008г в пр.700.02 указан налог на тр-т, и в пр.700.03 балансовый ст-ти ОС указана сумма транспотрного
ср-ва и соответственно в годовой ф.100, ф.100.16 ст-ть поступивших ФА сумма указана всех ОС включая тр-т и амортизационные отчисления. ПОМОГИТЕ разобраться, влияют эти суммы на КПН и как исправить ошибки, годовые ф.100 и 700 за 2008г уже отправлены. ЗА РАНЕЕ ВСЕМ ОЧЕНЬ, ОЧЕНЬ БЛАГОДАРНА.

Ольга_марка, я понимаю, что вы задали вопрос еще вчера, но ведь отчеты вы уже отправили, так что вам торопиться-то теперь некуда. Доп. формы можно слать невообразимо долго и нудно, отшлифовывая свои отчеты и путая проверяющие органы! Шучу.
А по вашему вопросу, во-первых если вы хотите, чтобы вас поняли правильно - не сокращайте слова. Например, "в дек.700 " - так слово декларация не сокращают, так сокращают слово "декабрь", а слово "декларация" лучше и не пишите, если вам лень. просто ф. 700.00 и всем понятно, что вы хотели сказать. Честно, читать ваш текст трудновато. Во-вторых, и основное:
На конец 2007 г остаточная стоимость ОС - 114 542, что отражено в ф.700.00 по строке 700.03.013.
На начало 2008 года остаточная стоимость ОС - 99 010.
А что указано в строке 701.02.001 в ф. 701.02 за 2008 г? Вы отправили доп форму на уменьшение какой суммы? Если по БУ 99 010 и на конец 2007 и на начало 2008, тогда, наверное, надо исправить 700.00 за 2007 г?
Штрафа не будет, если отчет сдан вовремя, налоги оплачены вовремя. А все допы (уменьшения или увеличения) не влияют на адм.штрафы, если только на пеню. Если же ошибку найдет налоговый инспектор при проверке, то "даа" - и адм. штраф, и доначисление, и пеня.

Ольга_марка писал(а):Добрый вечер всем! В нашей фирме уволился гл.бух-р, директор фирмы попросил меня проверить налоговые отчеты за 2008г. Нашла ошибку в 2007г в дек.700 в пр.700.03 остаточная ст-ть ОС на конец НП 114542 эта же сумма должна на начало 2008г, но по БУ сумма 99010, отправлена доп.ф.701.02 за 2008г исправленная на уменьшение этой суммы в 2009г.Ответьте пожалуйста не будет ли каких-то адм.взысканий за ошибки?
Еще в 2008г был куплен транспорт, отправлены все отчеты по тр-ту и им-ву, в декл.700 за 2008г в пр.700.02 указан налог на тр-т, и в пр.700.03 балансовый ст-ти ОС указана сумма транспотрного
ср-ва и соответственно в годовой ф.100, ф.100.16 ст-ть поступивших ФА сумма указана всех ОС включая тр-т и амортизационные отчисления. ПОМОГИТЕ разобраться, влияют эти суммы на КПН и как исправить ошибки, годовые ф.100 и 700 за 2008г уже отправлены. ЗА РАНЕЕ ВСЕМ ОЧЕНЬ, ОЧЕНЬ БЛАГОДАРНА.

Дальше, по 2008 году. Авто облагается только налогом на транспорт, так что уберите его из приложения 700.03 формы 700.00 за 2008 год. Налог на имущество у вас изменится, что повлияет на КПН.
Авто имеет право на амортизацию также, как и любое другое ОС. Так что в части амортизации все верно.

Большое спасибо за понимание. А что тороплюсь простите я никогда эти отчеты не вела, главный бухгалтер отправила отчеты и уволилась, а кто за ее потом отвечать будет. А в строке 701.02.001 в ф.701.02 за 2008г в очередной стоит сумма 114834, а в дополнительной форме уменьшение на сумму 15824. Если исправлять 2007г.ф.700, то так же надо будет исправлять и ф.100 за 2007г, и опять же исправлять формы за 2008 год? Правильно? Этож за два года отчеты исправлять, уф!

Ольга_марка писал(а):Большое спасибо за понимание. А что тороплюсь простите я никогда эти отчеты не вела, главный бухгалтер отправила отчеты и уволилась, а кто за ее потом отвечать будет. А в строке 701.02.001 в ф.701.02 за 2008г в очередной стоит сумма 114834, а в дополнительной форме уменьшение на сумму 15824. Если исправлять 2007г.ф.700, то так же надо будет исправлять и ф.100 за 2007г, и опять же исправлять формы за 2008 год? Правильно? Этож за два года отчеты исправлять, уф!

такая наша бухгалтерская судьба.