Форум казахстанского налогоплательщика

В авансовом отчете Вы указываете только чек или все документы,включая те же сч-фактуры.Вот начала теперь ,наверно, не остановлюсь,чейто у меня по пути стали вопросики назревать.

В авансовом указываю организацию, которой оплатили и наименование документа (чек, квитанция, ведомость на з/п, и т.д.)

Подскажите пожалуйста, можно ли разрезать динную банковскую выписку, что бы она была под размер папки?

Можно конечно.

По сокам вы обязаны были поставить в доход работникам, если было точно установлено, кто сколько сока лично выпил и перевести это в денежное измерение и обложить налогами с дохода работника. Это делают часто обратным способом, на сумму сверху накручивая налоги, чтобы счета по бухучету закрылись, и фактически налоги удержаться с заработной платы, причитающейся за месяц, в котором выпало счастье напиться соков. Если это невозможно установить - тогда в целом на расходы не в целях...и все. Это касается и питьевой воды в офисе, и печенек-конфеток и праздников (корпоративов, детских утренников и т.п.). Для налоговой конечно идеально, чтобы вы все-таки знали, кто сколько воды-сока выпил, еды съел, чтобы обложить налогами за милую душу.

Здравствуйте, уважаемые профи, я веду филиал торговой компании, мы в день выписываем не менее 100 накладных на реализацию, в основном это ИП которым с/ф не требуется, вопрос-нужно ли распечатывать и подшивать с/ф выданные обсолютно все, до сих пор мы давали только тем с/ф кто просит, хотя проводим всю реализацию без исключения, но это будет такой расход бумаги....

Читаем Налоговый Кодекс РК ст.263 п.15

15. Оформление счета-фактуры не требуется в случаях:
..........................
3) представления покупателю чека контрольно-кассовой машины в случае реализации товаров, работ, услуг населению за наличный расчет;
.......................

Т.е. попросили у Вас счет-фактуры, предоставили свои реквизиты - выписали счет-фактуру. Не попросили - значит купило население, счет-фактура не требуется согласно ст. 263 п.12 - не выписываете.

звиняюсь, п.15

Nell писал(а):Т.е. попросили у Вас счет-фактуры, предоставили свои реквизиты - выписали счет-фактуру. Не попросили - значит купило население, счет-фактура не требуется согласно ст. 263 п.12 - не выписываете.

Дело в том, что мое головное в обязательном порядке указало на формирование с/ф даже при реализации частному лицу, и создавая расходную накладную я в обязательном порядке формирую с/ф, но далеко не всем ее выдаю, за ненадобностью, и тут мне бухгалтер с другого филиала сказала,что их обязательно надо распечатывать и подшивать, иначе якобы мы скрываем реализацию, мне очень не хочется этого делать за весь год, вот я и думаю а надо ли, насколько я помню кодекс (ст 59 п.1)Учетная документация составляется на бумажном и (ИЛИ)на электронном носителях. Что скажите????

Совершенно верно. НК ст. 59 п.1

Статья 59. Требования к составлению и хранению учетной документации
1. Учетная документация составляется на бумажном и (или) электронном носителях и представляется органам налоговой службы при проведении налоговой проверки.

Т.е. Вы имеет право вести учет в электронном виде
Эта же статья п.3
3

. При составлении учетной документации в электронном виде налогоплательщик (налоговый агент) обязан в ходе налоговой проверки по требованию должностных лиц органов налоговой службы представить копии такой документации на бумажных носителях.

Пришла проверка, потребовала документацию - Вы распечатали.

Кстати, у меня был такой опыт. Все что требовали проверяющие - распечатывала. Никаких нареканий по поводу ведения учета в электронном виде не было (за исключением, что спросили лицензионная ли 1С)

И что значит

weta писал(а):иначе якобы мы скрываем реализацию

Вы же отражаете эту реализацию в налоговых отчетах

Огромное спасибо, покрайней мере от одной головной боли избавилась.

Слушайте, а как Вы выписываете счет-фактуру, как частному лицу? И какие реквизиты при этом указываете? Там же РНН надо...

Nell писал(а):Слушайте, а как Вы выписываете счет-фактуру, как частному лицу? И какие реквизиты при этом указываете? Там же РНН надо...

Я филиал, а НДС плати головное, я задавала им такой вопрос, но они сказали оформляйте с/ф на все расходные накладные, у контрагента "частное лицо" конечно никакого РНН нет.

забавно, а как же они отражают в 300 форме 7 приложении?
В таком случае идет нарушение ст. 263 п.5 пп.4

5. В счете-фактуре, являющемся основанием для отнесения в зачет налога на добавленную стоимость в соответствии со статьей 256 настоящего Кодекса, должны быть указаны:
4) идентификационный номер поставщика и получателя товаров, работ, услуг;

Понятия не имею, может программа их сама отсеиваит...

Это, конечно, проблемы головной, но поставьте их в известность о том, что нарушается ст. 263 п.5 пп.4. Мол, если что потом - я же говорила...

Они же продавцы,причем тут зачет.И в 300,07 не включают эти сч/ф.,выписанные на физ.лиц.

Тут дело касается оформления счет-фактур.... А в 7 приложении как раз указываются выписанные счет-фактуры.
Расскажу из личного опыта - учитесь на моих ошибках. Меня один раз так шерстили! Придирались к нарушению нумерации счет-фактур, к подписям (!). Дело чуть до почерковедческой экспертизы не дошло. Мол, не директор это на ваших счет-фактурах расписывался. И в том числе придирались к неправильному оформлению счет-фактур...
Я понять не могла, ну хорошо говорю - уберите их из облагаемого оборота. Тогда чуть не пришили ст. КоАП 208 "Нарушение правил учета доходов, расходов и объектов налогообложения". Вот так!

первичка , может кому пригодится