Форум казахстанского налогоплательщика

Здравствуйте. Кто-нибудь сможет подсказать мне как поступить в данной ситуации. Дело в том, что наше ИП сдает в аренду офис. За аренду мы высавляем счета-фактуры и платим налоги. Но мы предоставили также арендодателю в пользование телефонную точку с номером. В конце месяца мы предоставляем им расшифровку по счету и они вносят нам деньги в кассу только по распечатке. На это мы не даем фискальног чека., т.к с этого мы не имеем прибыли.А теперь они требуют все это проводить через банк, соответственно я должна буду выставлять счет-фактуру и платить налоги. Как вы сами понимаете, я это не могу делать. Может подскажет кто как поступить в данной ситуации.Заранее спасибо.

Мы тоже арендуем офис у ИП,пользуемся их телефонами.Пошли в Казахтелеком и заключили договор,в котором указано,что мы арендаторы,право на телефоны не имеем,услугами пользуемся и оплачиваем Казахтелекому.

Спасибо. NinOk Я думаю это выход из положения. Самое главное чтобы они стали этим заниматься.

Когда вы оплачиваете счета, которые выставил вам КазакТелеком, то они выдают вам СФ и выделяют НДС?
Если да, то своим арендаторам вы выставляете аналогично и по НДС выходите в ноль (зачет - начисление).
Если КазакТелеком не выделяет НДС в своей СФ, то вы выставляете счет арендатору, накрутив 12%. Понятно?

Аттевс, а вот почитайте-ка аналогичную тему
Услуги связи

Прочитала ваши статьи. У нас ИП на упрощенке без НДС. Тогда если я буду выставлять счет фактуру с формулировкой "техобслуживание" то логично мне надо будет сверху накрутить еще проценты ? Иначе я отдам 3% с перечисленной суммы в государство и буду работать себе в минус ? А что-то мне подсказывает, что так не хорошо поступать. С этим вопросом обращалась в НК, они даже разбираться не стали. Раз деньги получили , то платите нам с этого налог.

А они правы.

Если так рассуждать, то и тем упрощенщикам, кто торгует, тогда надо задумываться: я купил вещь за 10, продал за 12, почему же я не с 2 тенге плачу налог, а с 12, это же несправедливо?

Аттевс писал(а):С этим вопросом обращалась в НК, они даже разбираться не стали. Раз деньги получили , то платите нам с этого налог

Они и не будут разбираться, конечно. Не имеете Вы права учитывать свои расходы. Если есть такое желание - переходите на общеустановленный порядок, вмиг переведут с огромной радостью.

Хорошо. Тогда если налоговой все равно надо платить, я имею полное право сделать сверху накрутку, чтобы после уплаты налогов остаться с теми деньгами ,которые заплатила за услуги связи арендатора. И налоговой больше дастанется с начисленной сверху суммы.Она уж точно не обидется.

Аттевс, Вы все таки читали по той ссылке, что я Вам дала? Если будете писать в счет-фактуре "предоставление услуг связи" - возможны проблемы, ведь для этого нужна лицензия. Выход - увеличить сумму аренд. платы на сумму тел. платы (пусть даже с накруткой). Да, Вы признаете это своим доходом, и оплатить 3% в бюджет, но иначе Вы вынуждены будете платить полностью всю сумму за телефоны Казахтелекому самостоятельно, так как Вы не имеете право брать какие-либо деньги от арендаторов без Фиск.чека.

Спасибо Доминика. Мы как раз на эту тему говорили с Арендаторами. Они говорят , что другие Арендодатели перевыставляют им счет-фактуры с формулировкой "предоставление услуг связи" и уже много лет без проблем. Что никто в этом ничего особенного не видит. А у вас я читала про лицензию, даже им показала нашу переписку.Но их по другая формулировка не устраивает,пришлось писать "услуги связи за телефон".Не знаю к чему это приведет, другие так и работают как выясняется. Никто не морочит себе этим голову.Я из-за этого и переживаю, что нет у меня полномочий выставлять такие счета-фактуры. А переоформлять им интереса нет, придется им как ТОО еще больше платить за телефон. Там другие тарифы.

Может быть, в вашем случае деятельность арендодателя по предоставлению коммунальных услуг следует рассматривать как посредническую, поскольку арендодатель в такой ситуации лишь перевыставляет арендаторам счета за услуги, приобретенные от своего имени, но за счет арендаторов. Сам он при этом не является ни потребителем, ни поставщиком услуг, а только возмещает свои расходы по оплате коммунальных услуг, потребленных арендаторами.

lenaivan1986 а можно с этого места поподробнее.Значит на аренду помещения мы Арендодатели, а на услуги связи посредники? Какие мы должны дать им документы ? Заранее спасибо.

Предоставляя помещение в аренду, арендодатель, как правило, предоставляет арендатору и коммунальные услуги, необходимые для обеспечения нормальных условий эксплуатации переданного во временное пользование помещения. К таким услугам относятся отопление, освещение, водоснабжение, газоснабжение. Кроме того, часто к этим услугам добавляются услуги телефонной связи. Без коммунальных услуг аренда помещения была бы не актуальна, поэтому условие об их предоставлении является частью договора аренды. От конкретного содержания текста договора аренды будет зависеть порядок отражения в учете арендодателя возмещаемых арендатором расходов.
Допустим, что договором аренды предусмотрена оплата коммунальных услуг и услуг связи сверх суммы (дополнительно к сумме) установленной договором арендной платы, т.е. плата за аренду и оплата услуг являются по своей сути разными платежами и осуществляются независимо друг от друга.
Арендодатель, у которого заключены договоры со снабжающими организациями на предоставление коммунальных услуг и услуг связи, получает от поставщиков услуг первичные документы на оплату. Для того чтобы арендатор смог включить в состав своих расходов затраты по оплате коммунальных услуг, арендодатель должен от своего имени составить первичные документы, аналогичные выставленным арендодателю соответствующими снабжающими организациями, на сумму фактически полученных арендатором услуг. В том числе арендодатель должен выставить арендатору счета-фактуры на возмещаемые расходы по оплате коммунальных платежей , на основании которых суммы НДС по оплаченным коммунальным платежам могут быть приняты арендатором к вычету. Таким образом, по перепредъявляемым услугам арендодателю необходимо оформлять документы и отражать операцию в учете в таком же порядке, что и комиссионеру, участвующему в расчетах, при приобретении товара для комитента.

Большое спасибо за ответы. Не перестаю восхищаться вашим знаниям.(всем кто давал ответы).А то я уже столько времени размышляла над этим вопросом и никак не могла найти что-нибудь вразумительное.Спасибо еще раз.

За других не отвечаю (Доминика - ), но про себя могу пояснить - есть такое слово "поисковик"
Кладезь знаний там.......