Форум казахстанского налогоплательщика

Я спорю с гл. бухгалтером арендодателя, мы арендуем офис, вот она за август выдает счет фактуру 01.08.09г., а акт выполненных работ 31.08.09г., сколько спорили, она никак не понимает, что надо по факту оформить счет фактуру и акт выполненных работ, а предварительно в начале месяца выписать счет на оплату, и также выдала за сентябрь, и налоговый кодекс показывали, может мы недопонимаем.

klarita
Мы предоставляем услуги связи и делаем так же, сначала счет на оплату от 01 числа, а 30 или 31 числа счет-фактура и акт выполненных работ. И кстати наши арендодатели нам предоставляют документы в том же порядке.

ну да так и всегда была в начале месяца счет на оплату, а в конце с/фактура и акт выполненных работ, а арендодатели ли то нам счет на оплату не дают, а в начале месяца дают счет фактуру, а в конце акт выполненных работ

klarita
ст.263 НК показывали своим арендодателям?

Доброго всем дня, не знаю куда написать этот вопрос, не нашла подходящей темы.
Подскажите мне пожалуйста уважиемые участники форума, я не знаю как мне быть : наша компания работает с 3кв 2010г., мы арендуем офис , т.е. при регистрации составили неизвестно какой договор, без суммы, каких -либо условий, который закончил свое действие еще 31.12.2010г., соответственно никаких платежей за аренду не было,еще такой момент при регистрации мы 3 квартил отработали на ОУР, соответственно за этот перид была подана декларация 100, но с 4 кв компания перешла на УР. Получается сколько наша компания находиться на этом юридическом адресе, не было ни одной оплаты за аренду офиса.
Это чревато последствиями....и как мне исправить это? это подходит под ст 96 НК? и какие штрафы могут быть?

А с кем договор ? ИП или ТОО ? Можно ли его задним числом переделать? Нужно учитывать что при регистрации вы скорей всего копию договора отдавали в НУ , поэтому лучше не переделывать а сделать приложение к договору и указать сумму хотя бы 1000 тенге ?
Если это невозможно то тогда Вы правы и вам нужно признать доход по ст 96.
Если вы сами подадите доп. отчеты штрафа не будет.Только вовремя оплатите пеню.

Вообще арендадатель ТОО, и у меня на руках оригинал первого договора, но он просто типовой и без суммы, хотя в нем есть ссылка на приложение которого нет, да и как вариант можно сделать задним числом, но как же я буду оплачивать? я вообще не могу сообразить...

irina kz писал(а):да и как вариант можно сделать задним числом, но как же я буду оплачивать

пусть вы будете в должниках, может быть арендодатель дал вам возможность потом за все годы оплатить. Тут главное начислить и показать в расходах.

filomena71, т.е получается мы составляем договор с 2010г., нигде его не отражем? и сейчас оплатим сумму за все эти предыдущие года?

Да,filomena71 права, пусть будет долг .Мало ли, может им деньги были не нужны. Но нужно чтобы у них тоже прошел доход от аренды , т.е. они должны выписать вам АВР и счета-факт. и показать у себя ,иначе при встречке все рухнет. Может они у себя и выписывали, только вы не забирали?
В любом случае с ними нужно созвониться и согласовать действия. Может у них есть приложение и вам дадут копию.

irina kz, вообще, нужно договор заключать на один год, чтобы его не регистрировать в ЦОНе, поэтому я вам советую, срок договора - 1 год, заключить на каждый год (оговорить сумму арендной платы). В зависимости от вашего режима налогообложения сдать доп.отчеты (если необходимо). И естественно все согласовать с арендодателем, у него-то как прошло?

irina kz писал(а):мы составляем договор с 2010г.,

вы вообще у них по прежнему арендуете ? тогда нужно заключить задн.числом договора на 2011 и 2012 год, каждый год отдельно. заключать договор аренды более чем на 1 год не стоит потому что договора аренды сроком больше года регистрируются в недвижимости.
помимо договоров нужно взять с-ф и авр за кажд.м-ц.

мои действия:
1.найти копию договора с приложением,
2.ежемесячно начислять аренду,
3. переделать за 3 кв годовой за 2010г
4. за все 2 года сделать сверку кредит. задолженности с этим ТОО, но они тогда тоже должны где-то и отразить нашу задолженность.
5. ну и только после всего оплатить.

верно ли?

irina kz писал(а):ежемесячно начислять аренду,

на основании АВР арендодателя.

ага, понятно, тогда этого не получиться сделать, договор задним числом, мне ведь АВР, не смогуть дать задним числом тем более за 2010г, остается только ст 96НК.

irina kz, ваш юр адрес зарегистрирован по адресу этого офиса?

да

могут дать и за 2010 и подать дополнит. декларацию и ф 300 за 2010 г. если захотят .можно их мотивировать.

irina kz, тогда вам ничего не остается, как признать доходом с/г ст.96

tahasan писал(а):могут дать и за 2010 и подать дополнит. декларацию и ф 300 за 2010 г. если захотят .можно их мотивировать.

навряд ли захотят, потому что (я так думаю) арендодатель у себя их тоже никак не проводил иначе давно бы уже затребовал деньги, или проводил, как безвозмездно оказанные услуги, а это тоже НК.