Форум казахстанского налогоплательщика

Хочу поделиться опытом работы с лицевыми счетами по налогам.
Раз уж отдали лицевые счета под ответственность налогоплательщикам, то за ними
приходиться следить самим.

Кто-то ведет тетрадки, кто-то в Excel таблички рисует.
Некоторые вообще понятия не имеют- что такое лицевой счет и даже акты сверок не понимают.
Нет отрицательного сальдо, да и ладно. А потом приходят в ужас от того, что на их взгляд: все налоги оплачены, а у них недоимка откуда-то образовалась, и расчетный счет арестовали.
А приходит новый бухгалтер в такую бухгалтерию и за голову хватается: Надо ведь сверку делать….!
Я вот приспособилась тоже в Excel, только на таблице лицевого счета.
Сначала покажется долго и нудно, но если начать с маленьких, т.е.с тех, в которых оборотов поменьше, как говориться «набить руку», то лучше этой таблицы для меня пока нет.
А перепробовала разные варианты, чтобы сверить налоговый учет с бухгалтерским учетом.
Теперь сверку по любому налогу за пятилетний период я делаю за 2- 3 часа, а то и меньше,
В зависимости от количества перебросок с кода на код. На них уходит больше времени.
Или есть бух.справки без пояснений, а то и ручные операции. Терпеть не могу ни то ни другое.
Для начала нужно запросить по ИНИС лицевой счет по коду (в моем примере- это 102101
Индивидуальный подоходный налог) Дату ставить 31.12.2005г.

Дождались выписку, открыли и….:
Открыли Excel , новенький документ.
Наблюдала за работой бухгалтеров: многие, для того чтобы открыть новую программу или
документ в программе, сворачивают открытый документ, или вообще закрывают, потом опять открывают.
Я ни чего не сворачиваю и не закрываю. Просто открываю новый документ, а предыдущий
становится доступным на нижней панели программы.
Так же и с программами. Они все доступны на нижней панели в строке «Пуск».
Кто хорошо владеет Excel, тем будет легко понять,
а тем, кто не очень хорошо, попробую поподробнее.
Предупреждение: Если почувствовали, что неправильно дана команда, отменяйте в
Меню – Отменить ввод(Стрелочка налево)

И так: у нас открытый лицевой счет.
Правой кнопочкой мыши выделяем всё,
Отпускаем кнопочку и также правой кнопочкой мыши копируем
Левой кнопочкой перескакиваем на программку Excel (открытая и ждет нас на нижней панельке)
В ячейку 1А правой кнопочкой мышки - вставить
Я одновременно вставляю копию на два листа. Первый для того, чтобы постоянно не заглядывать в ИНИС для контроля, в котором открыт лицевой счет, и его можно уже закрыть
и ИНИС тоже. А на втором листе работаю.
И… начинаем редактировать табличку:
1.Раздвигаем графы по размерам, чтобы даты и суммы не были в два яруса.
2. Наименование операций- удобно в три строки.
3.Захватываем всю страничку – курсор в левый верхний угол линейки
4. Даем команду в меню Формат – строка -Автоподбор высоты
Эту команду придется давать несколько раз при редактировании таблицы, чтобы сделать её компактнее.
5. Далее опять захватываем всю страничку в левом верхнем углу линейки
6. Даём команду –снять объединение ячеек в меню на кнопочку «Объединить и поместить в центре»
Табличка некоторое время будет трепыхаться, не пугайтесь, ячеек слишком много.
После объединения ячеек Содержание операций( наименование наших деклараций и прочих документов) оказываются в нижней строке, а даты и суммы в верхней.
Для того чтобы перенести наши декларации в верхнюю строку необходимо проделать ряд операций:
7. Дать команду в меню Формат –строка- Автоподбор высоты, захватив на линейке строки шапки таблицы.
8. Содержание ячеек в шапке таблице – выделить и перетащить в нижние пустые ячейки
9. Столбец со Сведения по изменению срока исполнения налогового обязательства я удаляю, т.к. у меня нет изменений по срокам исполнения налогового обязательства.
10. Так же перетаскиваю ячейки(стрелочку курсора на верхнюю или нижнюю границу ячейки) в шапке лицевого счета- по смыслу и объединяю ячейки
11. Далее захватываем на правой линейке строки с итогами за месяц и с начала года и удаляем за все пять лет. Это не долго.
Можно и не удалять, а сразу выполнить следующую операцию.
12. Захватываем столбец с наименованием наших деклараций и прочих операций со второй строки и до конца таблицы.
13. Перетаскиваем весь столбец на строку выше
14. Перетаскиваем ячейками Даты списания платежей с расчетного счета в левый столбец Срок уплаты
15. Столбцы: пустой Даты списания платежей с расчетного счета и Дата зачисления платежей в бюджет я удаляю за ненадобностью.
16. Слева от первого столбца таблицы добавляем ещё один столбец: курсор на любую ячейку первого столбца, Дата текущего календарного дня, меню Вставка –Столбец
17. Копируем столбец со сроками уплаты: Курсор на верхнюю линейку (Е), правой кнопкой - копировать.
18. Скопированный столбец вставить в новый первый столбец: курсор в 1А , правой кнопкой - вставить.
19. Захватываем всю таблицу с правой нижней ячейки и тянем вверх и влево.
20. Даем команду Меню –Границы-Все границы, т.е. обрисовали границы всех ячеек.
21. Захватываем таблицу на левой линейке снизу и тянем вверх
до строки «Сальдо расчетов на начало периода.
22. Даем команду: Меню – Сортировка по возрастанию, т.е. от А до Я
Все наши декларации: очередные, дополнительные, платежи и прочие операции сели так, как они должны были быть - соответственно отчетным периодам: месяцам, кварталам и годам.
23. Вниз таблицы переместились пустые строки и строки с текстом: «Переброска внутри бюджетной классификации», которые не содержат никаких данных. Я их все удаляю или очищаю.
24. Иногда(не знаю почему) несколько строк за 2005 год переместились вниз таблицы. Я вручную перебиваю даты в первом столбце, снова захватываю всю таблицу левой линейкой до строки с «Сальдо на начало периода» и даю команду отА до Я
и строчки перемещаются на свое место.
25. Так же в столбце с начисленной пеней, суммы с ИНИСа копируются в формате Даты.
Например 26 июня - означает сумму 26,06, март 23 – означает сумму 3,23 и т.д.
Я вручную перебиваю такие моменты. Только сумма образуется не та, которая должна быть.
26. Не нужно пугаться, нужно выделить исправленные ячейки и дать команду: Меню-Формат - Ячейки – Число - Числовой формат
27. Далее выделяем ячейки со суммами на всей таблице, и сальдо тоже
В суммах в таблице – разделителем является точка, а чтобы Excel считал, нам нужна запятая.
Даем команду: Меню – Правка – Заменить – (в строке Найти - ставим точу ., в строке заменить на - ставим запятую и жмем кнопочку Заменить все
Такие же операции делаем в части таблицы с пенёй и штрафами. Закрыть
28. Далее выправляем Сальдо расчетов (столбец I )
Курсор в ячейку (I :14 в моём примере), задаем формулу курсором и клавишами:
= сальдо на начало периода + уплачено – начислено + уменьшено - возвращено ОК.
29. Заданную формулу во второй ячейке после сальдо протягиваем за правый нижний угол ячейки, черным крестиком без стрелочек, до самой нижней ячейки столбца
30. Сверяем получившееся сальдо на последнюю дату с сальдо в лицевом счете на первом листе.
Далее можно добавлять строки в конце каждого года для подведения итогов за год.
Только нужно учитывать январские проплаты, они как правило за прошлый год.
Добавлять справа от графы «сальдо расчетов» – столбцы для сведений по бухгалтерскому учету и выведения расхождений. Я формирую главную книгу по счету и оттуда копирую и переношу данные за год, растаскиваю ячейками напротив начисленных сумм по налоговому учету. Вывожу разницу, задавая формулу.
Так же можно, задавая формулы вывести сальдо по бух.учету за все 5 лет.
По начислению пени и штрафов так же формулой выправляется сальдо расчетов и делается сверка. Пеня и штрафы должны начисляться и по бухгалтерскому учету.
Успехов!!!

С КН файлы лицевых счетов не переносятся нормально копированием.
Нужно сохранить в МД с указанием расширения файла. Например: 101201 31122012.excel, и таблица совмещается с ЛС из e-inis-client. Можно часть с последующими изменениями добавить к предыдущим.

Вам нужен Кабинет Налогоплательщика.

Спасибо! А я самостоятельно могу его установить?

кабинет налогоплат. очень удобно, через Соно можно найти где ключ находится, и прописать в кабинете налогоплат., а как будет время установите ИНИС

Попробуйте, вот темы в помощь:
Настройка Кабинета НП в Google Chrome
Какой браузер и Windows использовать для cabinet.salyk.kz
Инструкция настройки браузера Opera для Кабинета НП
Вход в кабинет налогоплательщиков - сверху на стартовой странице.

Спасибо большое! Постараюсь справиться сама!

Либо ключ СГДС сломался, либо инис барахлит, криптосистема показывает фатал ерор. Запросила ЛС в КН, попробовала скопировать в Excel, но получилась такая каша, что и не прочитаешь. А вот сохранила файл в МД с указанием расширения еxcel, получился красивый ЛС и таблица совпадает с файлами из e-inis-client. Добавила часть таблички с изменениями к предыдущей и продолжился ЛС на последнюю дату.

Всегда сначала вносила оплату, а потом отправляла допки - декл.
Вчера отправила допку ф 910 за 2014 г, и только сегодня отправила платжки в банк.
По лицевому сегодня смотрю недоимка -14000 кпн и -11000 СН тенге.
Оплата сядет в теч 3-х дней сказали в банке.
Скажите пож-ста какие могут быть последствия и что можно сделать ?

Кемел писал(а):Скажите пож-ста какие могут быть последствия и что можно сделать ?

Если придет уведомление, то ответите на него, приложив копии платежек и всё.

Спасибо Нуреке !

Отправил 200 форму, оплатил налоги по зарплате с пеней. На лицевой села разноска начисления, а пени даже больше стало переплаты. Будьте осторожны - переплата по пени нерельная на лицевых, скорее всего в скором времени пересчитают!

У меня тоже большая переплата плучилась. Они почему-то неправильно считают пеню. Идти и просить, чтоб пересчитали или ждать? В моем случае такая переплата нежелательна, деньги-то бюджетные.

lena_nik писал(а):Идти и просить, чтоб пересчитали или ждать?

Ждать, наверное. Если по всему РК так, то сами исправят.

Нуреке писал(а):Ждать, наверное. Если по всему РК так, то сами исправят.

Советую позвонить в отдел учета в налоговую, назвать БИН и они пересчитают. В течение суток все исправляется.
Сам исправлял четырем НП.
Вообще, когда я плачу с пеней, я все плачу на основной налог, тогда есть вероятность 99%, что налоговики сами пересчитают пени, они еженедельно делают отчеты по недоимкам пени, а если есть переплата по налогу и есть пени, то они автоматом закрывают пени из основного налога. правда, единственное плохо по ОПВ и соц отчисления, там надо платить пени отдельно. Поэтому тут звонить по любому.
в ЦУЛСе у налоговиков есть кнопка пересчет пени с такого-то времени, она и пересчитывается правильно. Очень советую.
Кто проверит, отпишитесь пжста, может в других областях по другому!

Кайрат-F2 писал(а):Костыль - вместо того, чтобы сделать нормальный расчет, сделать отдельную кнопку с исправлением неправильного

Боюсь это был вынужденный костыль, скорее всего из-за этого не смогли вовремя перенести лицевые с ИНИС в ЦУЛС!
Представляешь, сколько миллионов (или миллиардов) лицевых и пересчитать все лицевые.. Боюсь это займет не один месяц...
Вот и сделали такой костыль. Кстати, никто не воспользовался моим советом?

GRaiS писал(а):Кстати, никто не воспользовался моим советом?

Нет пока. Может на следующей неделе. Хотя не очень и хочется