Браузер для ЭСФ (программа для электронных счет-фактур ИС ЭСФ esf.gov.kz)


Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени LANKA (темы, которые создал(а) участник форума LANKA)

Начисление пени по налогам и другим обязательным платежам в

Вопросы бухгалтерского и налогового учета, проблемы, решения. Финансовая отчетность. Управленческий учет и отчетность.

Re: Начисление пени по налогам и другим обязательным платежам в

Сообщение biluha » 24 май 2012, 20:14

tahasan писал(а):Я считаю что это доход

А я так не считаю. Пени и штрафы по налогам на вычеты не идут. Я бы сделала перерасчет на уменьшение по БУ в текущем году и перекинула переплату на другие налоги.
Аватара пользователя
biluha

 
Сообщения: 2031
Зарегистрирован: 22 ноя 2008, 17:28
Профессия: Бухгалтер
Блог имени biluha
Активность участника


Эта тема в сообществах:

Тема пока не добавлена ни в одно сообщество

Re: Начисление пени по налогам и другим обязательным платежам в

Сообщение biluha » 24 май 2012, 20:49

Светлана_Николаевна писал(а):Необходимо ввести через вспомогательный счёт 000 сумму пени по налогам, которая образовалась в результате разницы расчетов по БУ с тем, что в итоге было начислено по НУ. По бух учёту сумма начисленной пени = сумме уплаченной, по НУ через 2 года после начисления были произведены корректировки и возврат пени на лицевой. Я должна признать данную сумму пени прочим доходом? :?

Светлана_Николаевна, почему с 000? Пеня начисляется там же, и так же как налоги.
Дт 7212 Кт 3130; 3120;3150;3190 и т.д.- субконто "пеня", "начислено/уплачено"
Уменьшение сделать с минусом.
Переплату закинуть на 1420 или 1430, можно на другой налог перекинуть.(справкой)
сч. 7212 в Ф100 не расшифровывется.
Аватара пользователя
biluha

 
Сообщения: 2031
Зарегистрирован: 22 ноя 2008, 17:28
Профессия: Бухгалтер
Блог имени biluha
Активность участника

Re: Начисление пени по налогам и другим обязательным платежам в

Сообщение Светлана_Николаевна » 25 май 2012, 01:16

tahasan, biluha, спасибо. :give_rose:
Я же самое главное забыла написать, извиняюсь. ТОО работает на упрощённом режиме налогообложения. Там в принципе уменьшение расхода не должно быть как такового - налогооблагаемым доходом признаются все "доходы полученные, надлежащие получению".
biluha писал(а):Дт 7212 Кт 3130; 3120;3150;3190 и т.д.- субконто "пеня", "начислено/уплачено"
Уменьшение сделать с минусом.

Для ОУР, да, уменьшение расхода не идущего на вычеты.

А вот для СНР: Дт 3130; 3120;3150;3190 и т.д. - Кт 6280 - субконто "пеня", "начислено/уплачено", увеличение с плюсом. Это я так думаю, хотя может и ошибаюсь, но спинным мозгом чувствую, что должна увеличить налогооблагаемый доход на сумму пени))). Сама проводка Дт 3130 - Кт 6280 не симпатичная какая-то, поэтому и хотела ввести через вспомогательный счёт. А может и не стоит через вспомогательный....? В раздумьях я. :?
Аватара пользователя
Светлана_Николаевна

 
Сообщения: 3528
Зарегистрирован: 17 янв 2010, 11:12
Откуда: Костанай
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Светлана_Николаевна
Активность участника

Re: Начисление пени по налогам и другим обязательным платежам в

Сообщение Нуреке » 25 май 2012, 08:00

Светлана_Николаевна
Думаю, в этом случае разницы никакой, ОУР или СНР. У вас увеличиваются расходы, увеличивается задолженность перед бюджетом. Даже не понимаю в чем проблема?!
Аватара пользователя
Нуреке

 
Сообщения: 8514
Зарегистрирован: 06 апр 2009, 09:25
Откуда: Шымкент
Блог имени Нуреке
Активность участника

Re: Начисление пени по налогам и другим обязательным платежам в

Сообщение Vadim Popov » 25 май 2012, 08:19

Однозначно счет дохода трогать нельзя, т.к. возврат пени к доходу не относиться. Просто в системе по счету 3190* (смотря какой налог) нужно сделать корректировку на сумму возвращенной пени. В результате обязательства в текущем периоде по БУ у Вас уменьшаться. Не нужно трогать другие счета, в частности 1420, т.к. этот счет тут вообще не причем. Все намного гораздо проще. Хотел уточнить при начислении и оплате пени вы куда сажаете суммы? Для отделения пени предлагаю создать в том же счете 3190* субсчет для отдельного учета пеней и штрафов.
Аватара пользователя
Vadim Popov

 
Сообщения: 486
Зарегистрирован: 04 ноя 2010, 14:50
Откуда: Тараз
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Vadim Popov
Активность участника

Re: Начисление пени по налогам и другим обязательным платежам в

Сообщение Vadim Popov » 25 май 2012, 08:25

Светлана_Николаевна писал(а): Я должна признать данную сумму пени прочим доходом? :?

Простите я не внимательно прочитал сообщение Светлана_Николаевна
Да действительно должна быть проводка:
ДТ КТ
3190* 6280*
Аватара пользователя
Vadim Popov

 
Сообщения: 486
Зарегистрирован: 04 ноя 2010, 14:50
Откуда: Тараз
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Vadim Popov
Активность участника

Re: Начисление пени по налогам и другим обязательным платежам в

Сообщение Светлана_Николаевна » 25 май 2012, 12:25

Vadim Popov, спасибо за ответ. :) И за проводку.
Аватара пользователя
Светлана_Николаевна

 
Сообщения: 3528
Зарегистрирован: 17 янв 2010, 11:12
Откуда: Костанай
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Светлана_Николаевна
Активность участника

Re: Начисление пени по налогам и другим обязательным платежам в

Сообщение Оксаночкаа » 24 авг 2012, 12:34

Всем привет. Товарищи,у меня образовалась пеня,знаю откуда,но вопрос не в этом, как мне ее правильно оплатить,и проводки,прочитала тему но не особо поняла,если честно,пеня но соц налогу в сумме 56,10 тг. Ни разу не платила ее,и поэтому как бы не очень понимаю. Подскажите пожалуйста. :?
Аватара пользователя
Оксаночкаа
-------
 
Сообщения: 859
Зарегистрирован: 25 ноя 2009, 15:00
Откуда: Петропавловск
Блог имени Оксаночкаа
Активность участника

Re: Начисление пени по налогам и другим обязательным платежам в

Сообщение Vadim Popov » 24 авг 2012, 15:02

Здравствуйте!
Касательно оплаты:
КБК будет : 103101 (соц. налог)
КНП будет: 912 (оплата пени)

В БУ сделаете проводки:
ДТ КТ
3150 1030
Аватара пользователя
Vadim Popov

 
Сообщения: 486
Зарегистрирован: 04 ноя 2010, 14:50
Откуда: Тараз
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Vadim Popov
Активность участника

Re: Начисление пени по налогам и другим обязательным платежам в

Сообщение Светлана_Николаевна » 24 авг 2012, 15:59

Оксаночкаа, прежде чем оплатить, Вам нужно эту пеню начислить. Насколько я помню, у Вас 1С8.
Начисление пени для 1С8: Операции -> Регламентные операции -> Отражение налоговой отчетности в регл. учете -> создаете новый документ: "Вид налога" - соц налог, "КБК налога"- встает автоматически, "Вид платежа в бюджет" - Пени доначислено/уплачено(самостоятельно), проводка Дт7210-Кт3150 формируется автоматически (Вы её самостоятельно подкорректируйте на субсчет расходов не идущих на вычет), ввести нужную сумму пени. И все))
Аватара пользователя
Светлана_Николаевна

 
Сообщения: 3528
Зарегистрирован: 17 янв 2010, 11:12
Откуда: Костанай
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Светлана_Николаевна
Активность участника

Re: Начисление пени по налогам и другим обязательным платежам в

Сообщение Оксаночкаа » 24 авг 2012, 19:42

Спасибо большое. :give_rose: :give_rose: :D
Аватара пользователя
Оксаночкаа
-------
 
Сообщения: 859
Зарегистрирован: 25 ноя 2009, 15:00
Откуда: Петропавловск
Блог имени Оксаночкаа
Активность участника

Re: Начисление пени по налогам и другим обязательным платежа

Сообщение Оксаночкаа » 22 май 2013, 17:48

Всем привет. У меня на лицевом вылезла пеня,по КПН и НДС.
КПН:
КБК 105101,КНП-912.
НДС;
КБК-105101,КНП-912.
Это правильные реквизиты оплаты пени по этим налогам? :?:
Аватара пользователя
Оксаночкаа
-------
 
Сообщения: 859
Зарегистрирован: 25 ноя 2009, 15:00
Откуда: Петропавловск
Блог имени Оксаночкаа
Активность участника

Re: Начисление пени по налогам и другим обязательным платежа

Сообщение Нуреке » 22 май 2013, 17:59

Если у вас ТОО, то КПН по КБК=101101. В остальном всё верно.
Аватара пользователя
Нуреке

 
Сообщения: 8514
Зарегистрирован: 06 апр 2009, 09:25
Откуда: Шымкент
Блог имени Нуреке
Активность участника

Re: Начисление пени по налогам и другим обязательным платежа

Сообщение Оксаночкаа » 22 май 2013, 18:05

Ой простите,очепятка вышла. :give_rose: :oops: .
Спасибо Нуреке!
Аватара пользователя
Оксаночкаа
-------
 
Сообщения: 859
Зарегистрирован: 25 ноя 2009, 15:00
Откуда: Петропавловск
Блог имени Оксаночкаа
Активность участника

Re: Начисление пени по налогам и другим обязательным платежа

Сообщение Gayhar_M » 03 июл 2014, 10:18

Здравствуйте!
Если за 2012 год была сдана пустографка по налогам, а теперь доп. начислены налоги начисляется пеня на сумму недоимки, сумма недоимки оплачена вчера. Эту пеню в 1С я должна отобразить в 2012 году или вчерашним числом, то есть за 2012-2014г.?
Gayhar_M
-------
 
Сообщения: 105
Зарегистрирован: 31 янв 2011, 15:05
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Gayhar_M
Активность участника

Re: Начисление пени по налогам и другим обязательным платежа

Сообщение irina kz » 03 июл 2014, 10:27

Gayhar_M писал(а): Эту пеню в 1С я должна отобразить в 2012 году или вчерашним числом, то есть за 2012-2014г.?

Добрый день, вы начисляете ее вчерашним числом, и в 1С тоже отражаете по факту совершения операции.
Аватара пользователя
irina kz

 
Сообщения: 1439
Зарегистрирован: 02 сен 2010, 10:09
Откуда: Алматы
Профессия: Бухгалтер
Блог имени irina kz
Активность участника

Re: Начисление пени по налогам и другим обязательным платежа

Сообщение Кайрат-F2 » 03 сен 2014, 02:49

В связи с изменениями кодов назначения платежей, как теперь правильно оплатить соц. налог и КПН, а также пеню по результатам камерального контроля.
Получается камеральный контроль за 2010 год, ТОО на упрощенке. В ответ на уведомление отсылается 910.00, в которых доначисляется соц.налог и КПН. Какими кодами сейчас это теперь оплатить?
С самими налогами всё как обычно видимо - 101101 и 103101.
А вот с пени как правильно?
Кайрат-F2

 
Сообщения: 29385
Зарегистрирован: 27 янв 2008, 16:54
Откуда: Караганда, Темиртау
Профессия: IT Специалист
Блог имени Кайрат-F2
Активность участника

    Re: Начисление пени по налогам и другим обязательным платежа

    Сообщение Senator_I » 03 сен 2014, 08:58

    По-моему, при пени коды будут те же самые, только КНП другой (912 - пени по обязательствам в бюджет).
    Аватара пользователя
    Senator_I

     
    Сообщения: 16053
    Зарегистрирован: 14 май 2009, 08:51
    Откуда: Астана
    Профессия: Программист 1С
    Блог имени Senator_I
    Активность участника

    Re: Начисление пени по налогам и другим обязательным платежа

    Сообщение Нуреке » 09 мар 2016, 10:11

    Уж второй раз неверно считает пеню сервер. Месяц назад вместо 300 т.тг начислил 600 т.тг. Сейчас вот вместе 5 тыс.тг начисляет 40 тыс.тг. У них там сбой программы что ли?
    Аватара пользователя
    Нуреке

     
    Сообщения: 8514
    Зарегистрирован: 06 апр 2009, 09:25
    Откуда: Шымкент
    Блог имени Нуреке
    Активность участника

    Re: Начисление пени по налогам и другим обязательным платежа

    Сообщение vad1 » 09 мар 2016, 10:17

    А по кодексу не изменилась пеня?
    Аватара пользователя
    vad1

     
    Сообщения: 1708
    Зарегистрирован: 18 сен 2008, 01:30
    Профессия: Главный бухгалтер
    Блог имени vad1
    Активность участника

    Пред.След.

    Привет. Мы ищем таланты:
    • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
    • Тебе интересно в твоей профессии?
    • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
    Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
    • Получить приглашение на форум
    • Радость общения
    • Совместное развитие
    Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

    Вернуться в Налоговый и бухгалтерский учет

     


    • Похожие темы
      Ответы
      Просмотры
      Последнее сообщение

    Кто сейчас на конференции

    Сейчас этот форум просматривают: aleftina, Bing [Bot], DotBot [add bot], Google [Bot] и гости: 70


    Лучшие темы за неделю:

    [Новость] Налоговые регистры
    timur_26_
    18 апр 2018, 00:19

    [11.04.2018 обновлена] AKMedia Browser 18.4.11 [с ЭСФ, обновление форм СОНО]
    Кайрат-F2
    19 апр 2018, 17:44

    [06.01.2016 обновлена] Обновление 1С версии 7.7
    filomena71
    20 апр 2018, 09:30

    [18.04.2018 обновлена] AKMedia Browser 18.4.18 [с ЭСФ, обновление форм СОНО]
    Кайрат-F2
    21 апр 2018, 21:05

    [Новость] Новый Налоговый Кодекс РК 2018 года
    jassica
    10 апр 2018, 11:36

    [Новость] Правила заполнения налоговых форм на 2018 год
    Кайрат-F2
    18 апр 2018, 14:01



    Вам помог наш сайт?

    Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
    Перечислите любую сумму на Билайн-номер +7-777-398-41-00

    Каждое перечисление поможет форуму!



    Новые сообщения:

    [Новость] Смешные новости и глупые инициативы.
    Senator_I
    Сегодня, 18:14

    Форма 300.00 2018 год [Декларация по НДС]
    daur
    Сегодня, 11:49

    [Есть вопрос, нерешенная проблема] Штрафы за несвоевременную сдачу отчетов
    tahasan
    Сегодня, 09:30

    [18.04.2018 обновлена] AKMedia Browser 18.4.18 [с ЭСФ, обновление форм СОНО]
    Кайрат-F2
    21 апр 2018, 21:05

    [06.01.2016 обновлена] Обновление 1С версии 7.7
    filomena71
    20 апр 2018, 09:30

    [11.04.2018 обновлена] AKMedia Browser 18.4.11 [с ЭСФ, обновление форм СОНО]
    Кайрат-F2
    19 апр 2018, 17:44

    [Новость] Новости от 1С
    makfromkz
    19 апр 2018, 13:15

    [Новость] Правила заполнения налоговых форм на 2018 год
    Кайрат-F2
    18 апр 2018, 14:01

    [17.01.2018 обновлена] JRE необходимый для работы в Кабинете налогоплательщика
    Кайрат-F2
    18 апр 2018, 05:43

    [Новость] Базовые ставки МРП, МЗП на 2018 год в Казахстане
    timur_26_
    18 апр 2018, 00:38

    [Новость] С 01.07.2017 г. вводятся отчисления на соцмедстрахование
    timur_26_
    18 апр 2018, 00:36

    [Новость] Правила заполнения налоговых форм на 2017 год
    timur_26_
    18 апр 2018, 00:33

    [Новость] Налоговые регистры
    timur_26_
    18 апр 2018, 00:19

    С 01.01.2019 г. планируется снизить ставку ИПН для низкоопла
    timur_26_
    18 апр 2018, 00:12

    Единый совокупный платеж (Новый налог для самозанятых)
    timur_26_
    18 апр 2018, 00:09

    [Справочный материал] Ставки платы за пользование водными ресурсами на 2018 год
    timur_26_
    18 апр 2018, 00:01

    [Справочный материал] Ставки платы за эмиссии в окружающую среду на 2018 год
    timur_26_
    17 апр 2018, 23:56

    Анекдоты и смешные истории
    Senator_I
    17 апр 2018, 18:28

    [Есть вопрос, нерешенная проблема] Отчеты в Национальный банк Казахстана
    vad1
    16 апр 2018, 01:08

    [Новость] Перспективы развития интернета в Казахстане
    timur_26_
    16 апр 2018, 00:47

    Анонимные комментарии на сайтах запретили в Казахстане
    Senator_I
    13 апр 2018, 16:04

    Девальвация или инфляция в Казахстане?
    makfromkz
    13 апр 2018, 15:29

    Работа налоговых серверов во 2 квартале 2018 года
    Кайрат-F2
    11 апр 2018, 18:20

    Расчет акциза [реализация ГСМ]
    timur_26_
    11 апр 2018, 00:17

    [29.03.2018 обновлена] AKMedia Browser 18.3.28 [с ЭСФ, печать счет-фактур, вход]
    Кайрат-F2
    10 апр 2018, 23:21

    [Новость] Новый Налоговый Кодекс РК 2018 года
    jassica
    10 апр 2018, 11:36


    Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz