Форум казахстанского налогоплательщика

honey_3112
Посмотрите вот эту тему, там есть и про услуги из РФ
КПН за нерезидента
А в этой теме я писала свои суждения по поводу определения места реализации услуг, может вам это поможет
Место реализации услуг
т.ж. filomena71 писала

Евгения_Евгения, да все что вы описали по не ТС, все то же и в ТС.

так что я вам выше написала, что за чем следует, вам только определится с налогооблагаемой базой, но если вы пишите, что консультационные, то это КПН и НДС, а соответственно 101.04 и 300.00 формы

honey_3112, здравствуйте, вы разобрались со своей ситуацией? Если да, то отпишитесь.

Доброе время суток! в апреле был импорт из Белоруссии, сама организация доставила товар до склада в Москве, а уже от Моствы до Самары нам оказала компания услугу по транспортировке груза, соответственно нам выставили счет фактуру с НДС 18%, данную стоимость я перевела по курсу на дату оприходования услуги и включила в налоговую базу по сдаче 328фно, а что еще необходимо предоставить к отчетности за услуги от нерезидента?

Vazhinka, нууу, как сказать разобралась...
получается: мы получили консультационные услуги из Беларуссии, место реализации - РК...
оплатила КПН (20%), сдала форму 101.04...(на вычет сумму КПН за нерезидента не беру, т.к.,договор, изначально неверно составили, и справку о резидентстве поздно предоставили)
оплатила НДС (12%), сдала форму 300.00,НО в зачет эту сумму возьму только в след.квартале...
собственно вот и всё...
101.04 в последующие периоды, если не будет таких услуг - не сдаете...

AFRODITA_13 писал(а):Доброе время суток! в апреле был импорт из Белоруссии, сама организация доставила товар до склада в Москве, а уже от Моствы до Самары нам оказала компания услугу по транспортировке груза, соответственно нам выставили счет фактуру с НДС 18%, данную стоимость я перевела по курсу на дату оприходования услуги и включила в налоговую базу по сдаче 328фно, а что еще необходимо предоставить к отчетности за услуги от нерезидента?

в налоговой мне пояснили так: 5% кпн у источника выплаты, заплатить до 25 мая и сдать за 2 квартал фно 101.04 касательно счет фактуры по транспортным услугам от нерезидента росии

Возникла следующая ситуация - ТОО работает на упрощенке, не состоит на учете по НДС, приобретает услуги информационно-консультационные от нерезидента, место оказания услуг РК, был вопрос нужно ли платить НДС, и если нужно платить НДС то потом каким отчетом его списывать с лицевого, чтобы прошла разноска. В налоговом кодексе везде ссылка на место реализации услуги. В общем решили так и дополнительно получили ответ из НК: На основании статьи 230 НК РК облагаемым оборотом является оборот, совершаемый плательщиком НДС: 1.по реализации товаров, работ, услуг в РК, за исключением необлагаемого оборота, указанного в статье 232 настоящего кодекса; 2. по приобретенным работам, услугам от нерезидента, не являющегося плательщиком НДС в РК и не осуществляющего деятельность через филиал, представительство.
согласно статье 228 НК РК плательщиками НДС являются: 1. лица, по которым произведена постановка на учет по НДС в РК; 2. лица, импорптирующие товары на территорию РК в соответствии с таможенным законодательством РК. ТОО не плательщик НДС, не импортирует товары, а значит обязательств по исчислению и уплате НДС нет.

я долго искала ответ на свой вопрос - вот решила выложить - может кому-то поможет..

и не только, мне в нашей налоговой пояснили касательно НДС так. так как мы сдаем отчеты по имопрту из ТС, то транспортные расходы включаем в нлоговую базу, соответственно мы уже здесь за транспортные услуги оплатили НДС, поэтому дважды нет необходимости облагать их - то есть дополнительно сдавать и платить еще в 300 фно. НО, это касается транспортных услуг от нерезидента(из России), с другими пока что не сталкивалась.