Браузер для ЭСФ (программа для электронных счет-фактур ИС ЭСФ esf.gov.kz)


Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени Евгения_Евгения (темы, которые создал(а) участник форума Евгения_Евгения)

Форма 100.00 2012 год [Декларация по КПН]

Заполнение форм налоговой отчетности Казахстана - расчет, заполнение, вопросы, обсуждения.
Правила форума
Каждую форму вместе с ее приложениями обсуждать в отдельной теме.

Если нужной формы нет, то задайте вопрос в разделе Личные темы. При создании темы называть строго по образу "Форма 100.00 2010 год" или "Форма 300.00 2010 год" и т.д.
Тогда Ваш вопрос перенесут в эту тему
Вопросы бухгалтерского и налогового учета обсуждать в разделе Бухучет, а специальные налоговые режимы в разделе Спец. налоговые режимы
Если хотите задать вопрос, то внимательно подберите тему или задайте в разделе Личные темы

Как Вы планируете сдавать форму 100.00 (Декларация по КПН) за 2012 год?

1. Через СОНО
214
67%
2. Через Кабинет Налогоплательщика
104
33%
3. Лично в налоговую
2
1%
4. Почтой
0
Голосов нет
 
Всего голосов : 320

Re: Форма 100.00 2012 год [Декларация по КПН]

Сообщение Нуреке » 28 мар 2013, 15:12

GRaiS писал(а):Теперь 31 строка это уставный капитал. Расскажите, как заполнить 36, 37 и 38 строки? Некоторые сомнения тут есть, спрашиваю у бухгалтеров, некоторые (старые кадры) расчет делают по одному, другие (помоложе) делают по другому.
Прошу, желательно формулами приложить расчет данных строк (с 36 по 38).

Сумма строк 31-37 = 38.
Аватара пользователя
Нуреке

 
Сообщения: 8940
Зарегистрирован: 06 апр 2009, 09:25
Откуда: Шымкент
Блог имени Нуреке
Активность участника


Эта тема в сообществах:

Тема пока не добавлена ни в одно сообщество

Re: Форма 100.00 2012 год [Декларация по КПН]

Сообщение GRaiS » 28 мар 2013, 15:20

31 строка - уставный
32 строка - неоплаченный капитал (не знаю что это такое, но ее у меня нету кажись)
33 строка - эмиссионный доход (не знаю что это такое, но ее у меня нету кажись)
34 строка - выкупленные собственные долевые инструменты (точно нету)
35 строка - резервы (нету)
36 строка - нераспределенный доход (непокрытый убыток). как эта строка считается
37 строка - Доля меньшинства (дайте тоже понимание)
38 строка - итого капитал. Вот это главное как считать? от каких строк?
GRaiS

 
Сообщения: 10043
Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
Откуда: Кызылорда
Профессия: IT Специалист
Блог имени GRaiS
Активность участника

Re: Форма 100.00 2012 год [Декларация по КПН]

Сообщение GRaiS » 28 мар 2013, 15:22

Нуреке писал(а):Сумма строк 31-37 = 38.

Тогда объясните что такое
37 строка - Доля меньшинства (дайте тоже понимание)

Тут именно при расчете 38 строки при автосуммировании она суммирует эти строки. Но я как понял 38 строка это как бы пассив?
GRaiS

 
Сообщения: 10043
Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
Откуда: Кызылорда
Профессия: IT Специалист
Блог имени GRaiS
Активность участника

Re: Форма 100.00 2012 год [Декларация по КПН]

Сообщение Нуреке » 28 мар 2013, 15:26

я имел в виду сумму строк с 31 по 37 равна 38. Т.е. 31+32+33+34+35+36+37=38

ну а Доля (интерес) меньшинства — это доля дочернего общества в капитале компании, принадлежащая миноритарным акционерам, и не обеспечивающая владельцам этой доли контроля над деятельностью дочернего общества. Долю меньшинства составляет та часть чистых результатов деятельности и чистых активов дочерней компании, которая приходится на долю, которой материнская компания не владеет прямо или косвенно через дочерние компании.
Последний раз редактировалось Нуреке 28 мар 2013, 15:27, всего редактировалось 1 раз.
Аватара пользователя
Нуреке

 
Сообщения: 8940
Зарегистрирован: 06 апр 2009, 09:25
Откуда: Шымкент
Блог имени Нуреке
Активность участника

Re: Форма 100.00 2012 год [Декларация по КПН]

Сообщение Нуреке » 28 мар 2013, 15:30

GRaiS
Кстати, нашел расчет доли меньшинства в примерах. ;)
http://www.kz-adviser.kz/pub/3-aak/28-2 ... 9-11-23-22
Аватара пользователя
Нуреке

 
Сообщения: 8940
Зарегистрирован: 06 апр 2009, 09:25
Откуда: Шымкент
Блог имени Нуреке
Активность участника

Re: Форма 100.00 2012 год [Декларация по КПН]

Сообщение Евгения_Евгения » 28 мар 2013, 15:33

31 строка - уставный

это ваш обьявленный капитал по уставу
32 строка - неоплаченный капитал (не знаю что это такое, но ее у меня нету кажись)

это если вы обьявили капитал 5000, внесли 2000, то 3000 будет неоплаченным
33 строка - эмиссионный доход (не знаю что это такое, но ее у меня нету кажись)
это касается АО, разница в стоимости акций (грубо говоря)
36 строка - нераспределенный доход (непокрытый убыток). как эта строка считается

это ваша сумма на сч. 5500, весь ваш доход, который нераспределяли, после КПН

38 строка, все складываете, это будет ваш капитал
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Форма 100.00 2012 год [Декларация по КПН]

Сообщение Евгения_Евгения » 28 мар 2013, 15:35

у вас должно получиться Актив (18 стр)=Обязательства (30 стр)+ Капитал (38 стр)
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Форма 100.00 2012 год [Декларация по КПН]

Сообщение GRaiS » 28 мар 2013, 15:37

Евгения_Евгения писал(а):это если вы обьявили капитал

где я должен объявлять ? на какой период?
GRaiS

 
Сообщения: 10043
Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
Откуда: Кызылорда
Профессия: IT Специалист
Блог имени GRaiS
Активность участника

Re: Форма 100.00 2012 год [Декларация по КПН]

Сообщение Евгения_Евгения » 28 мар 2013, 15:38

когда вы компанию открывали, у вас в уставе прописанно, что скажем уставный капитал компании 5000. Вот это ваша самая первая проводка в бухгалтерии
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Форма 100.00 2012 год [Декларация по КПН]

Сообщение GRaiS » 28 мар 2013, 15:51

Евгения_Евгения писал(а):когда вы компанию открывали, у вас в уставе прописанно, что скажем уставный капитал компании 5000. Вот это ваша самая первая проводка в бухгалтерии

Ясно. К этому еще вопрос: а взносы в ТОО в какую строку написать: в 22 (краткосрочная кредиторская задолженность)? Параллельную тему читал, там все по проводкам ничего не понял.
Евгения_Евгения писал(а):у вас должно получиться Актив (18 стр)=Обязательства (30 стр)+ Капитал (38 стр)

Так и должно быть я думал, но у меня активы на 31.12 в минусы ушли, теперь получается что это равенство не соблюдается.
GRaiS

 
Сообщения: 10043
Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
Откуда: Кызылорда
Профессия: IT Специалист
Блог имени GRaiS
Активность участника

Re: Форма 100.00 2012 год [Декларация по КПН]

Сообщение Евгения_Евгения » 28 мар 2013, 15:57

а взносы в ТОО в какую строку написать:

какие взносы, для чего взносы?
теперь получается что это равенство не соблюдается.

это получается у вас баланс не сошелся, ищите ошибку, должно быть как я формулу написала
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Форма 100.00 2012 год [Декларация по КПН]

Сообщение Мабуба » 28 мар 2013, 16:04

GRaiS писал(а): но у меня активы на 31.12 в минусы ушли, теперь получается что это равенство не соблюдается.

По каким строкам минус?
Скорее всего не соблюдена двойная запись. Раз, как я слышала, нет 1С, то скорее всего одну и ту же сумму отразили только на одном счете.
Аватара пользователя
Мабуба
-------
 
Сообщения: 3753
Зарегистрирован: 27 фев 2009, 14:13
Откуда: Алматы
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Мабуба
Активность участника

Re: Форма 100.00 2012 год [Декларация по КПН]

Сообщение GRaiS » 29 мар 2013, 09:55

Друзья, у меня опять тут возникли вопросы (по 9 приложению).
дело в том, что КПН у меня убыток получается. А при заполнении 9 приложения прибыль. Начал выяснять в чем дело, оказывается у меня налоги не отражены в 9 форме, которые я должен оплатить за 4 квартал. Их оплатил я вовремя. Теперь в какую строку я должен забить суммы, которые я должен оплатить за налоги? Строка 09.022? Это будет правильно?
GRaiS

 
Сообщения: 10043
Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
Откуда: Кызылорда
Профессия: IT Специалист
Блог имени GRaiS
Активность участника

Re: Форма 100.00 2012 год [Декларация по КПН]

Сообщение Евгения_Евгения » 29 мар 2013, 09:58

GRaiS
А что значит оплатил я вовремя? Скажем вы на 31.12.2012 г начислили, а уплатили в январе 2013года? И какие налоги?
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Форма 100.00 2012 год [Декларация по КПН]

Сообщение GRaiS » 29 мар 2013, 10:21

НДС, ИПН, соц налог. Но главное НДС, там именно на эту сумму разница... ну приблизительно.
Да начислил за 4 квартал, а оплатил в феврале. НДС.
GRaiS

 
Сообщения: 10043
Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
Откуда: Кызылорда
Профессия: IT Специалист
Блог имени GRaiS
Активность участника

Re: Форма 100.00 2012 год [Декларация по КПН]

Сообщение Евгения_Евгения » 29 мар 2013, 10:29

Это вы должны отразить в строке Обязательства по налогам
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Форма 100.00 2012 год [Декларация по КПН]

Сообщение GRaiS » 29 мар 2013, 11:19

Если это точно, то спасибо. Теперь пару сотен тысяч надо найти куда ушло и все.
GRaiS

 
Сообщения: 10043
Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
Откуда: Кызылорда
Профессия: IT Специалист
Блог имени GRaiS
Активность участника

Re: Форма 100.00 2012 год [Декларация по КПН]

Сообщение Мабуба » 29 мар 2013, 11:31

GRaiS писал(а):Друзья, у меня опять тут возникли вопросы (по 9 приложению).
дело в том, что КПН у меня убыток получается. А при заполнении 9 приложения прибыль. Начал выяснять в чем дело, оказывается у меня налоги не отражены в 9 форме, которые я должен оплатить за 4 квартал. Их оплатил я вовремя. Теперь в какую строку я должен забить суммы, которые я должен оплатить за налоги? Строка 09.022? Это будет правильно?

Строка 100.09.020 Обязательства по налогам
Строка 100.09.022 Кредиторская задолженность

Значит ваши налоги, полагающиеся к уплате в следующем периоде, отражаются в 09.022
Аватара пользователя
Мабуба
-------
 
Сообщения: 3753
Зарегистрирован: 27 фев 2009, 14:13
Откуда: Алматы
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Мабуба
Активность участника

Re: Форма 100.00 2012 год [Декларация по КПН]

Сообщение GRaiS » 29 мар 2013, 11:36

Так, теперь точно скажите: в 20 строку или 22?
GRaiS

 
Сообщения: 10043
Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
Откуда: Кызылорда
Профессия: IT Специалист
Блог имени GRaiS
Активность участника

Re: Форма 100.00 2012 год [Декларация по КПН]

Сообщение Мабуба » 29 мар 2013, 11:39

GRaiS писал(а):Так, теперь точно скажите: в 20 строку или 22?

20 20 20 20 20 извиняюсь.....
Аватара пользователя
Мабуба
-------
 
Сообщения: 3753
Зарегистрирован: 27 фев 2009, 14:13
Откуда: Алматы
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Мабуба
Активность участника

Пред.След.

Привет. Мы ищем таланты:
  • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
  • Тебе интересно в твоей профессии?
  • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
  • Получить приглашение на форум
  • Радость общения
  • Совместное развитие
Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

Вернуться в Формы налоговой отчетности

 


  • Похожие темы
    Ответы
    Просмотры
    Последнее сообщение

Кто сейчас на конференции

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 6

cron

Лучшие темы за неделю:



Вам помог наш сайт?

Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
Перечислите любую сумму на Билайн-номер +7-777-398-41-00

Каждое перечисление поможет форуму!



Новые сообщения:

[28.08.2018 обновлена] NCALayer - для запуска Java в браузере
Кайрат-F2
Сегодня, 16:15

Жить в России
Кайрат-F2
Сегодня, 15:55

Беларусь синеокая плачет...
Senator_I
Сегодня, 14:53

Экономические последствия коронавируса, COVID-19
Кайрат-F2
Вчера, 19:38

Девальвация или инфляция в Казахстане?
Кайрат-F2
18 сен 2020, 20:55

А вы знаете, что.............
GRaiS
18 сен 2020, 17:33

Маркировка товаров средствами идентификации в ЕАЭС
Кайрат-F2
18 сен 2020, 13:41

[Новость] Банковские новости
Кайрат-F2
18 сен 2020, 13:00

Проблемы образования.
Кайрат-F2
18 сен 2020, 12:22

[Новость] Смешные новости и глупые инициативы.
Кайрат-F2
17 сен 2020, 17:05

[Новость] Хорошие новости и хорошие инициативы
Кайрат-F2
17 сен 2020, 13:05

[Новость] Криптовалюты и около них
Senator_I
16 сен 2020, 22:21

Заседание программистов
Кайрат-F2
16 сен 2020, 22:14

Анекдоты и смешные истории
Senator_I
16 сен 2020, 19:07

Кино: новинки, любимые, советую посмотреть
Senator_I
16 сен 2020, 12:35

[Новость] Перспективы развития интернета в Казахстане
Necytij
15 сен 2020, 23:46

[15.09.2020 обновлена] Шаблоны форм на 2019 для СОНО
Кайрат-F2
15 сен 2020, 21:26

[15.09.2020 обновлена] Шаблоны форм на 2020 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
15 сен 2020, 21:26

Интересные факты, фото, новости...
Senator_I
15 сен 2020, 18:11

Работа налоговых серверов в 3 квартале 2020 года
Кайрат-F2
14 сен 2020, 22:31

Золотые слова
GRaiS
14 сен 2020, 17:30

[Налоговый кошелек] eSalyq - Мобильное приложение
Кайрат-F2
14 сен 2020, 16:22

Я и моя машина, наши железные друзья
Senator_I
14 сен 2020, 12:12

Интересные вопросы и ответы.
Senator_I
10 сен 2020, 13:17

Всё о войнах до 1960 [не входить без моральной подготовки]
Кайрат-F2
10 сен 2020, 11:58

[Новость] [SNT, СНТ] Сопроводительные накладные на товары
Кайрат-F2
09 сен 2020, 12:52

"Казахстан помоги" Почему Казахстан предает соседей? Часть 1
Кайрат-F2
09 сен 2020, 10:44


Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz