Браузер для ЭСФ (программа для электронных счет-фактур ИС ЭСФ esf.gov.kz)


Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени Евгения_Евгения (темы, которые создал(а) участник форума Евгения_Евгения)

Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Заполнение форм налоговой отчетности Казахстана - расчет, заполнение, вопросы, обсуждения.
Правила форума
Каждую форму вместе с ее приложениями обсуждать в отдельной теме.

Если нужной формы нет, то задайте вопрос в разделе Личные темы. При создании темы называть строго по образу "Форма 100.00 2010 год" или "Форма 300.00 2010 год" и т.д.
Тогда Ваш вопрос перенесут в эту тему
Вопросы бухгалтерского и налогового учета обсуждать в разделе Бухучет, а специальные налоговые режимы в разделе Спец. налоговые режимы
Если хотите задать вопрос, то внимательно подберите тему или задайте в разделе Личные темы

Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение Евгения_Евгения » 27 ноя 2014, 17:37

В этой теме обсуждается форма 100 за 2014 год.

Декларация по КПН
100.00.rar

Правила заполнения
100.00.doc

Регистр к 100.00
registr 100 2014.xls


Так как регистр почти не изменился с 2013 г, то я напоминаю, что
делала в основном для себя, поэтому пожалуйста, обратите внимание:
1. На формулы, например стр. 100.00.020 не все значения в формуле отражены, поэтому читайте правила и добавляйте в формулу нужные вам значения. Так же не исключаю ошибки, поэтому если заметите, то напишите на форуме, чтобы другим исправить
2. Возвращаясь к строке 100.00.020, в этом году в данной строке отражаются сомнительные обязательства (расшифровка есть в регистре), командировочные расходы (расшифровка есть в регистре), курсовая разница (расшифровка есть в регистре) и другие расходы. Если кому то нужны дополнительные расшифровки, то добавляйте.
3. Расшифровка по Представительским расходам: она есть в регистре, но необходимо доделать.
4. В строке прочие доходы, тоже несколько расшифровок я оставила, остальное добавляйте.
У вас нет доступа для скачивания и просмотра вложений, документации, файлов, изображений в этом сообщении. Доступ для зарегистрированных пользователей. Вы можете бесплатно зарегистрироваться на нашем сайте. Если Вы зарегистрированы, то Вам необходимо нажать опцию "Вход" в вверху страницы (там же находится ссылка на страницу регистрации)
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6372
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Финансовый директор
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника


Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение Nuna » 26 фев 2015, 14:28

спасибо большое Евгения :give_rose:
Аватара пользователя
Nuna
-------
 
Сообщения: 222
Зарегистрирован: 30 янв 2009, 16:51
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Nuna
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение Евгения_Евгения » 26 фев 2015, 14:38

не за что
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6372
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Финансовый директор
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение timur_26_ » 02 мар 2015, 13:06

Напоминаем, что приказом Заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан - Министра финансов Республики Казахстан от 31 июля 2014 года № 327 внесены изменения и дополнения в приказ Заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан - Министра финансов Республики Казахстан от 6 декабря 2013 года № 558 «Об утверждении форм налоговой отчетности и правил их составления».
Так, исключена декларация по форме 140.00 и Правила к ней. Таким образом налогоплательщики, осуществляющие деятельность в социальной сфере, а также автономные организации образования, указанные в подпунктах 3), 4) и 5) пункта 1 статьи 135-1 Налогового кодекса и соответствующие условиям статьи 135 Налогового кодекса должны представить годовую декларацию за 2014 год по корпоративному подоходному налогу по форме 100.00.
timur_26_
Эксперт-Куратор
 
Сообщения: 3771
Зарегистрирован: 31 дек 2008, 06:30
Откуда: Астана
Блог имени timur_26_
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение Nuna » 11 мар 2015, 10:08

Добрый день форумчане! Насколько я помню в 100 форму сверяют с 300 и 200 формой доход от реализации,доходы работников и строку по приобретенным ТМЦ и услугам? верно? больше же никакие строки не сверяются?
Аватара пользователя
Nuna
-------
 
Сообщения: 222
Зарегистрирован: 30 янв 2009, 16:51
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Nuna
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение Nuna » 13 мар 2015, 12:19

Добрый день форумчане!
Я хотела у вас спросить, наша компания в 2 года строило здание, все расходы мы садили на 2930, а в 100 форме отражали в поступлении ТМЦ,(понимаю возможно не совсем верно) в этом году был ввод в эксплуатацию, соответственно суммы сели в 100.02 как поступление ОС, тогда как я незнаю где отразить мне эту сумму в самой сотой форме, думала может строка 100.00.009.VII подойдет?
Аватара пользователя
Nuna
-------
 
Сообщения: 222
Зарегистрирован: 30 янв 2009, 16:51
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Nuna
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение Кайрат-F2 » 13 мар 2015, 13:33

Nuna писал(а): в 100 форму сверяют с 300 и 200 формой
сверяют по камеральному контролю и при полной проверке конечно. Камеральный контроль 300.00 и 100.00 идет автоматический, по 200.00 не знаю.
Кайрат-F2

 
Сообщения: 29686
Зарегистрирован: 27 янв 2008, 16:54
Откуда: Караганда, Темиртау
Профессия: IT Специалист
Блог имени Кайрат-F2
Активность участника

    Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

    Сообщение Nuna » 13 мар 2015, 14:06

    спасибо Кайрат
    Аватара пользователя
    Nuna
    -------
     
    Сообщения: 222
    Зарегистрирован: 30 янв 2009, 16:51
    Профессия: Бухгалтер
    Блог имени Nuna
    Активность участника

    Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

    Сообщение Евгения_Евгения » 13 мар 2015, 14:23

    в 100.02 как поступление ОС, тогда как я незнаю где отразить мне эту сумму в самой сотой форме, думала может строка 100.00.009.VII подойдет?
    я не пойму вопрос, если вы показываете как поступление ОС, т.е. или должен быть расход (амортизация), который идет на вычет или не амортизируемые ОС и тогда нет ни какого расхода. Можно как то подробнее....
    Аватара пользователя
    Евгения_Евгения

     
    Сообщения: 6372
    Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
    Откуда: Алматы
    Профессия: Финансовый директор
    Блог имени Евгения_Евгения
    Активность участника

    Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

    Сообщение Nuna » 13 мар 2015, 14:45

    Евгения здравствуйте,
    Здание мы строили и до 2014 года показывали в сотой форме в поступлении ТМЦ , в середине прошлого года был ввод в эксплуатацию соответственно здание отразилось в 100,02 форме, в строке поступление ОС.
    Я не пойму где мне в самой 100 форме это перемещение с ТМЦ в ОС отразить, получается на эту сумму у меня не бьет отчет.
    Аватара пользователя
    Nuna
    -------
     
    Сообщения: 222
    Зарегистрирован: 30 янв 2009, 16:51
    Профессия: Бухгалтер
    Блог имени Nuna
    Активность участника

    Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

    Сообщение Евгения_Евгения » 13 мар 2015, 15:33

    Вот вам ссылка, почитайте, может чем то поможет http://rualda.kz/novosti/85-postrochnoe ... 3-god.html
    Аватара пользователя
    Евгения_Евгения

     
    Сообщения: 6372
    Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
    Откуда: Алматы
    Профессия: Финансовый директор
    Блог имени Евгения_Евгения
    Активность участника

    Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

    Сообщение Nuna » 13 мар 2015, 15:35

    спасибо
    Аватара пользователя
    Nuna
    -------
     
    Сообщения: 222
    Зарегистрирован: 30 янв 2009, 16:51
    Профессия: Бухгалтер
    Блог имени Nuna
    Активность участника

    Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

    Сообщение Евгения_Евгения » 13 мар 2015, 15:55

    Nuna
    Я так понимаю, вы из начально не корректно отражали в 100 Незавершенное строительство. Может допики за те периоды сдать или это проблематично?
    Аватара пользователя
    Евгения_Евгения

     
    Сообщения: 6372
    Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
    Откуда: Алматы
    Профессия: Финансовый директор
    Блог имени Евгения_Евгения
    Активность участника

    Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

    Сообщение Nuna » 16 мар 2015, 10:00

    Здравствуйте Евгения!
    Да мне тоже кажется надо теперь за все 3 года с ТМЦ на незавершенное строительство перенести суммы. Иначе ну никак не сходится, увы :cry:
    Только не пойму незавершенка за несколько лет будет отражаться в строке 100.00.009VII, а в 2014 году просто перейдет в 100.02 и не будет же да отражаться в основной форме?
    Аватара пользователя
    Nuna
    -------
     
    Сообщения: 222
    Зарегистрирован: 30 янв 2009, 16:51
    Профессия: Бухгалтер
    Блог имени Nuna
    Активность участника

    Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

    Сообщение Евгения_Евгения » 16 мар 2015, 12:00

    Nuna
    Я не работаю со строительством вообще... Но по логике вещей, есть здание которое, строится и из материалов, которые покупают для строительства формируют себестоимость, т.е. вы материалы не списываете на расходы периода. После ввода в эксплуатацию, если здание далее используется, то должна начисляться амортизация и списываться на расходы, если же здание для продажи, то по моему амортизация не начисляется (нужно проверить в НК) и разница м/у вашей себестоимостью и ценой продажи это ваш профит. Пусть меня поправят бухгалтера, которые работают в сфере строительства если я не права. От сюда и будет зависеть отражение в 100
    Аватара пользователя
    Евгения_Евгения

     
    Сообщения: 6372
    Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
    Откуда: Алматы
    Профессия: Финансовый директор
    Блог имени Евгения_Евгения
    Активность участника

    Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

    Сообщение Nuna » 16 мар 2015, 12:15

    спасибо Евгения! Я согласна с вашим мнением, тоже подумала что переносится с одной строки в другую.Здание мы строили для себя.
    Аватара пользователя
    Nuna
    -------
     
    Сообщения: 222
    Зарегистрирован: 30 янв 2009, 16:51
    Профессия: Бухгалтер
    Блог имени Nuna
    Активность участника

    Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

    Сообщение Евгения_Евгения » 16 мар 2015, 12:40

    Не за что
    Аватара пользователя
    Евгения_Евгения

     
    Сообщения: 6372
    Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
    Откуда: Алматы
    Профессия: Финансовый директор
    Блог имени Евгения_Евгения
    Активность участника

    Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

    Сообщение Yerlan00kz » 28 мар 2015, 16:56

    Подскажите а где в ФНО указывать не облагаемый оборот по статье 135 НК
    Yerlan00kz
    -------
     
    Сообщения: 381
    Зарегистрирован: 16 окт 2008, 23:43
    Откуда: Астана
    Блог имени Yerlan00kz
    Активность участника

      Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

      Сообщение НатГул » 30 мар 2015, 23:41

      Уважаемые более опытные коллеги в области 100 ой формы, помогите разобраться.
      Статья 116 п. 2 К фиксированным активам не относятся: пп 13) активы сроком службы более одного года, являющиеся объектами социальной сферы, предусмотренными пунктом 2 статьи 97 настоящего Кодекса;

      Статья 97 п. 2 В совокупный годовой доход налогоплательщика включается превышение подлежащих получению (полученных) доходов над фактически понесенными расходами при эксплуатации объектов социальной сферы, используемых при осуществлении следующих видов деятельности:
      2) деятельность в сфере начального, основного среднего, общего среднего, технического и профессионального, послесреднего, высшего и послевузовского образования; дополнительного образования.

      Вот мы относимся к дополнительному образованию, следует ли из этого, все мои основные средства (по мсфо - срок службы более года ) не относятся фиксированным активам, заполнять приложение 100.02 Вычеты по фиксированным активам не нужно? :?: Кое-кто из моих коллег из "технического образования" заполнил "на всякий случай".... :?:
      Аватара пользователя
      НатГул
      -------
       
      Сообщения: 329
      Зарегистрирован: 19 апр 2010, 16:30
      Откуда: г. Костанай
      Профессия: Бухгалтер
      Блог имени НатГул
      Активность участника

      Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

      Сообщение GRaiS » 02 апр 2015, 10:22

      Я вообще не бухгалтер и тем более по КПН ноль. Приходится осваивать. Можно пару-тройку вопросиков, только сильно ногами не пинайте.
      1. Все суммы я же указываю без НДС в этой форме же?
      2. В регистре к строке 100.00.009 IV Заработная плата работников - это начисленная с налогами и ОПВ или чистая, которую получают на руки?
      GRaiS

       
      Сообщения: 8806
      Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
      Откуда: Кызылорда
      Профессия: IT Специалист
      Блог имени GRaiS
      Активность участника

      Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

      Сообщение Евгения_Евгения » 02 апр 2015, 10:46

      1. Все суммы я же указываю без НДС в этой форме же?
      Все суммы вы указываете, как в анализе счета по субконто (т.е. в большинстве случаев без НДС)
      В регистре к строке 100.00.009 IV Заработная плата работников - это начисленная с налогами и ОПВ или чистая, которую получают на руки?
      Это начисленная з/п, т.е. та з/п которую вы берете на вычет по счёту 7210 (адм. расходы если не производственники)
      Аватара пользователя
      Евгения_Евгения

       
      Сообщения: 6372
      Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
      Откуда: Алматы
      Профессия: Финансовый директор
      Блог имени Евгения_Евгения
      Активность участника

      Пред.След.

      Привет. Мы ищем таланты:
      • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
      • Тебе интересно в твоей профессии?
      • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
      Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
      • Получить приглашение на форум
      • Радость общения
      • Совместное развитие
      Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

      Вернуться в Формы налоговой отчетности

       


      • Похожие темы
        Ответы
        Просмотры
        Последнее сообщение

      Кто сейчас на конференции

      Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 17


      Лучшие темы за неделю:



      Вам помог наш сайт?

      Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
      Перечислите любую сумму на Билайн-номер +7-777-398-41-00

      Каждое перечисление поможет форуму!



      Новые сообщения:

      Заседание программистов
      Кайрат-F2
      Сегодня, 14:35

      [Новость] pki.gov.kz Национальный удостоверяющий центр РК
      Кайрат-F2
      Вчера, 21:52

      Работа налоговых серверов во 3 квартале 2018 года
      Кайрат-F2
      Вчера, 11:27

      [Новость] Смешные новости и глупые инициативы.
      Senator_I
      17 авг 2018, 15:05

      Анекдоты и смешные истории
      Senator_I
      16 авг 2018, 14:57

      Соболезнуем...
      Senator_I
      15 авг 2018, 11:55

      Девальвация или инфляция в Казахстане?
      kaznachei
      14 авг 2018, 10:37

      Все женщины делятся на девять
      Senator_I
      13 авг 2018, 12:31

      Выпуск Электронной газеты номер 58 от 1 августа 2018 года
      Кайрат-F2
      13 авг 2018, 10:54

      Когда в Казахстане прозвенит первый звонок
      filomena71
      13 авг 2018, 10:24

      [25.07.2018 обновлена] AKMedia Browser 18.7.23 [с ЭСФ, обновление форм СОНО]
      Кайрат-F2
      11 авг 2018, 07:36

      [Новость] А какой у Вас мобильный телефон?
      Кайрат-F2
      10 авг 2018, 22:10

      Senator_I, с Днем рождения
      Senator_I
      08 авг 2018, 12:24

      [Новость] Банковские новости
      Senator_I
      07 авг 2018, 13:01

      Музыка. Кто что любит и слушает.
      Кайрат-F2
      04 авг 2018, 12:13

      [Новость] Новости законодательства Казахстана.
      filomena71
      02 авг 2018, 10:57

      [Справочный материал] Ставки платы за эмиссии в окружающую среду на 2018 год
      Нуреке
      01 авг 2018, 14:42

      [Есть вопрос, нерешенная проблема] Сервис поиска налогоплательщика
      Кайрат-F2
      01 авг 2018, 10:26

      [Новость] Новости от 1С
      makfromkz
      01 авг 2018, 07:56

      А вы знаете, что.............
      Кайрат-F2
      01 авг 2018, 03:19

      [Новость] Уведомление клиентам касательно налоговой задолженности
      Кайрат-F2
      31 июл 2018, 12:20

      [02.07.2018 обновлена] Форма 300.00 2018 год [Декларация по НДС]
      Кайрат-F2
      31 июл 2018, 11:56

      С Днем сисадмина!!!
      Кайрат-F2
      30 июл 2018, 09:42

      С 15 июня новый IP-адрес сервера СГДС 92.46.122.151
      Кайрат-F2
      28 июл 2018, 11:59

      Выходные и праздники в Казахстане в 2018 году
      filomena71
      27 июл 2018, 11:03


      Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz