Форум казахстанского налогоплательщика

делала в основном для себя, поэтому пожалуйста, обратите внимание:
1. На формулы, например стр. 100.00.020 не все значения в формуле отражены, поэтому читайте правила и добавляйте в формулу нужные вам значения. Так же не исключаю ошибки, поэтому если заметите, то напишите на форуме, чтобы другим исправить
2. Возвращаясь к строке 100.00.020, в этом году в данной строке отражаются сомнительные обязательства (расшифровка есть в регистре), командировочные расходы (расшифровка есть в регистре), курсовая разница (расшифровка есть в регистре) и другие расходы. Если кому то нужны дополнительные расшифровки, то добавляйте.
3. Расшифровка по Представительским расходам: она есть в регистре, но необходимо доделать.
4. В строке прочие доходы, тоже несколько расшифровок я оставила, остальное добавляйте.

2. Можно простым языком, я же не бухгалтер.

и еще один вопрос к строке 100.00.012, Социальные отчисления в ГФСС указать общую сумму вместе с пени?

начисленный, исчисленный в текущем налоговым периоде уплата которого перенесена на последующие налоговые периоды

Евгения_Евгения писал(а):Пени и штрафы не идут на вычет

Вычету не подлежат:
5) неустойки (штрафы, пени), подлежащие внесению (внесенные) в бюджет, за исключением неустоек (штрафов, пеней), подлежащих внесению (внесенных) в бюджет по договорам о государственных закупках;

GRaiS писал(а):к строке 100.00.012, Социальные отчисления в ГФСС указать общую сумму вместе с пени?

статья 1 Закона РК писал(а):3) социальные отчисления - установленные настоящим Законом обязательные платежи, уплачиваемые в Государственный фонд социального страхования, дающие право участнику системы обязательного социального страхования, за которого производились социальные отчисления, а в случае потери кормильца членам его семьи, состоявшим на его иждивении, получать социальные выплаты в соответствии с настоящим Законом;

Пеня по СО - это платеж во внебюджетный фонд (ГФСС), поэтому ИМХО её можно взять на вычет.

GRaiS писал(а):Еще один вопрос:
начисленный, исчисленный в текущем налоговым периоде уплата которого перенесена на последующие налоговые периоды

Это означает, например, что я начислил за декабрь 2014, а уплатил в январе 2015. Я правильно понял?

GRaiS писал(а):Никто не хочет помочь?

GRaiS писал(а):Еще один вопрос:

начисленный, исчисленный в текущем налоговым периоде уплата которого перенесена на последующие налоговые периоды

Это означает, например, что я начислил за декабрь 2014, а уплатил в январе 2015. Я правильно понял?

Статья 114. Вычет налогов и других обязательных платежей в бюджет
1. Если иное не установлено настоящей статьей, в отчетном налоговом периоде вычету подлежат налоги и другие обязательные платежи в бюджет, уплаченные в бюджет Республики Казахстан или иного государства:
1) в отчетном налоговом периоде, в пределах начисленных и (или) исчисленных за отчетный налоговый период и (или) налоговые периоды, предшествующие отчетному налоговому периоду;
2) в налоговых периодах, предшествующих отчетному налоговому периоду, в пределах начисленных и (или) исчисленных за отчетный налоговый период.

GRaiS писал(а):Никто не хочет помочь?

и второе, что подразумевается к строке 100.00.022 I и II, Корректировка доходов и корректировка вычетов?

Евгения_Евгения писал(а):а мы до этого чем занимались

Нуреке писал(а):1) уплатил в 2014 году за 2013-2014 годы

GRaiS писал(а):Еще один вопрос:
начисленный, исчисленный в текущем налоговым периоде уплата которого перенесена на последующие налоговые периоды

Это означает, например, что я начислил за декабрь 2014, а уплатил в январе 2015. Я правильно понял?

Евгения_Евгения писал(а):Это значит начислили в одном году, оплатили в другом

просто я хотел 100 сегодня пройти

GRaiS писал(а):

Евгения_Евгения писал(а):Это значит начислили в одном году, оплатили в другом

Значит он не пойдет на вычет в моем случае?

GRaiS писал(а)::give_rose: Поздравляю от души! Здоровья и семейного благополучия!