Браузер для ЭСФ (программа для электронных счет-фактур ИС ЭСФ esf.gov.kz)


Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени Евгения_Евгения (темы, которые создал(а) участник форума Евгения_Евгения)

Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Заполнение форм налоговой отчетности Казахстана - расчет, заполнение, вопросы, обсуждения.
Правила форума
Каждую форму вместе с ее приложениями обсуждать в отдельной теме.

Если нужной формы нет, то задайте вопрос в разделе Личные темы. При создании темы называть строго по образу "Форма 100.00 2010 год" или "Форма 300.00 2010 год" и т.д.
Тогда Ваш вопрос перенесут в эту тему
Вопросы бухгалтерского и налогового учета обсуждать в разделе Бухучет, а специальные налоговые режимы в разделе Спец. налоговые режимы
Если хотите задать вопрос, то внимательно подберите тему или задайте в разделе Личные темы

Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение Евгения_Евгения » 27 ноя 2014, 17:37

В этой теме обсуждается форма 100 за 2014 год.

Декларация по КПН
100.00.rar

Правила заполнения
100.00.doc

Регистр к 100.00
registr 100 2014.xls


Так как регистр почти не изменился с 2013 г, то я напоминаю, что
делала в основном для себя, поэтому пожалуйста, обратите внимание:
1. На формулы, например стр. 100.00.020 не все значения в формуле отражены, поэтому читайте правила и добавляйте в формулу нужные вам значения. Так же не исключаю ошибки, поэтому если заметите, то напишите на форуме, чтобы другим исправить
2. Возвращаясь к строке 100.00.020, в этом году в данной строке отражаются сомнительные обязательства (расшифровка есть в регистре), командировочные расходы (расшифровка есть в регистре), курсовая разница (расшифровка есть в регистре) и другие расходы. Если кому то нужны дополнительные расшифровки, то добавляйте.
3. Расшифровка по Представительским расходам: она есть в регистре, но необходимо доделать.
4. В строке прочие доходы, тоже несколько расшифровок я оставила, остальное добавляйте.
У вас нет доступа для скачивания и просмотра вложений, документации, файлов, изображений в этом сообщении. Доступ для зарегистрированных пользователей. Вы можете бесплатно зарегистрироваться на нашем сайте. Если Вы зарегистрированы, то Вам необходимо нажать опцию "Вход" в вверху страницы (там же находится ссылка на страницу регистрации)
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника


Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение GRaiS » 02 апр 2015, 10:56

1. Понятно. :give_rose:
2. Можно простым языком, я же не бухгалтер.
и еще один вопрос к строке 100.00.012, Социальные отчисления в ГФСС указать общую сумму вместе с пени?
GRaiS

 
Сообщения: 9885
Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
Откуда: Кызылорда
Профессия: IT Специалист
Блог имени GRaiS
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение Евгения_Евгения » 02 апр 2015, 11:12

2. Можно простым языком, я же не бухгалтер.
Для меня это простой язык. Проще, то что вы начислили и еще не удержали налоги. Может вам так понятнее.
и еще один вопрос к строке 100.00.012, Социальные отчисления в ГФСС указать общую сумму вместе с пени?
Пени и штрафы не идут на вычет, поэтому только СО
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение GRaiS » 02 апр 2015, 11:28

Еще один вопрос:
начисленный, исчисленный в текущем налоговым периоде уплата которого перенесена на последующие налоговые периоды

Это означает, например, что я начислил за декабрь 2014, а уплатил в январе 2015. Я правильно понял?
GRaiS

 
Сообщения: 9885
Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
Откуда: Кызылорда
Профессия: IT Специалист
Блог имени GRaiS
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение timur_26_ » 02 апр 2015, 11:38

Евгения_Евгения писал(а):Пени и штрафы не идут на вычет

Если вы про подпункт 5 статьи 115 Налогового кодекса, то в ней говорится о
Вычету не подлежат:
5) неустойки (штрафы, пени), подлежащие внесению (внесенные) в бюджет, за исключением неустоек (штрафов, пеней), подлежащих внесению (внесенных) в бюджет по договорам о государственных закупках;
Пеня по СО - это платеж во внебюджетный фонд (ГФСС), поэтому ИМХО её можно взять на вычет.
GRaiS писал(а):к строке 100.00.012, Социальные отчисления в ГФСС указать общую сумму вместе с пени?

Пеня по СО - не является социальными отчислениями, т.е. не дают права на получение социальных выплат см. определение в Законе РК "Об обязательном социальном страховании"
статья 1 Закона РК писал(а):3) социальные отчисления - установленные настоящим Законом обязательные платежи, уплачиваемые в Государственный фонд социального страхования, дающие право участнику системы обязательного социального страхования, за которого производились социальные отчисления, а в случае потери кормильца членам его семьи, состоявшим на его иждивении, получать социальные выплаты в соответствии с настоящим Законом;
Поэтому в строке 100.00.012 отражаются СО, не включая пеню по СО.
timur_26_
Эксперт-Куратор
 
Сообщения: 4258
Зарегистрирован: 31 дек 2008, 06:30
Откуда: Capital of Kazakhstan
Блог имени timur_26_
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение Евгения_Евгения » 02 апр 2015, 11:56

Пеня по СО - это платеж во внебюджетный фонд (ГФСС), поэтому ИМХО её можно взять на вычет.
Столько лет спорят на тему....... хотите берите....
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение GRaiS » 02 апр 2015, 11:57

Это понятно. Спасибо. А вот на эти вопросы дадите ответ?
GRaiS писал(а):Еще один вопрос:
начисленный, исчисленный в текущем налоговым периоде уплата которого перенесена на последующие налоговые периоды

Это означает, например, что я начислил за декабрь 2014, а уплатил в январе 2015. Я правильно понял?

и второе, что подразумевается к строке 100.00.022 I и II, Корректировка доходов и корректировка вычетов?
GRaiS

 
Сообщения: 9885
Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
Откуда: Кызылорда
Профессия: IT Специалист
Блог имени GRaiS
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение GRaiS » 02 апр 2015, 14:12

Никто не хочет помочь? :(
GRaiS

 
Сообщения: 9885
Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
Откуда: Кызылорда
Профессия: IT Специалист
Блог имени GRaiS
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение НатГул » 02 апр 2015, 14:19

GRaiS писал(а):Никто не хочет помочь? :(
Я бы помогла ;) , но у самой вопросов больше чем ответов. Впервые ее заполняю. Выхожу вот - ваши вопросы читаю, на ус мотаю...
Аватара пользователя
НатГул
-------
 
Сообщения: 329
Зарегистрирован: 19 апр 2010, 16:30
Откуда: г. Костанай
Профессия: Бухгалтер
Блог имени НатГул
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение Нуреке » 02 апр 2015, 14:35

GRaiS писал(а):Еще один вопрос:
начисленный, исчисленный в текущем налоговым периоде уплата которого перенесена на последующие налоговые периоды

Это означает, например, что я начислил за декабрь 2014, а уплатил в январе 2015. Я правильно понял?

Статья 114. Вычет налогов и других обязательных платежей в бюджет
1. Если иное не установлено настоящей статьей, в отчетном налоговом периоде вычету подлежат налоги и другие обязательные платежи в бюджет, уплаченные в бюджет Республики Казахстан или иного государства:
1) в отчетном налоговом периоде, в пределах начисленных и (или) исчисленных за отчетный налоговый период и (или) налоговые периоды, предшествующие отчетному налоговому периоду;
2) в налоговых периодах, предшествующих отчетному налоговому периоду, в пределах начисленных и (или) исчисленных за отчетный налоговый период.

Тут же все ясно ;)
Аватара пользователя
Нуреке

 
Сообщения: 8932
Зарегистрирован: 06 апр 2009, 09:25
Откуда: Шымкент
Блог имени Нуреке
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение Нуреке » 02 апр 2015, 14:36

1) уплатил в 2014 году за 2013-2014 годы
2) уплатил в 2013 году за начисленные в 2014 году
Аватара пользователя
Нуреке

 
Сообщения: 8932
Зарегистрирован: 06 апр 2009, 09:25
Откуда: Шымкент
Блог имени Нуреке
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение Евгения_Евгения » 02 апр 2015, 14:50

GRaiS писал(а):Никто не хочет помочь? :(

а мы до этого чем занимались :?:
и второе, что подразумевается к строке 100.00.022 I и II, Корректировка доходов и корректировка вычетов?
например возврат товара отражается как корректировка в 100.00
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение GRaiS » 02 апр 2015, 15:03

Евгения_Евгения писал(а):а мы до этого чем занимались

Знаю, помогаете, просто я хотел 100 сегодня пройти и именно по шагам помогаете во многом Вы! :give_rose:
Нуреке писал(а):1) уплатил в 2014 году за 2013-2014 годы

Не понял, я прав значит? Если
GRaiS писал(а):Еще один вопрос:
начисленный, исчисленный в текущем налоговым периоде уплата которого перенесена на последующие налоговые периоды

Это означает, например, что я начислил за декабрь 2014, а уплатил в январе 2015. Я правильно понял?
GRaiS

 
Сообщения: 9885
Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
Откуда: Кызылорда
Профессия: IT Специалист
Блог имени GRaiS
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение Евгения_Евгения » 02 апр 2015, 15:06

Это значит начислили в одном году, оплатили в другом
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение GRaiS » 02 апр 2015, 15:08

Евгения_Евгения писал(а):Это значит начислили в одном году, оплатили в другом

Значит он не пойдет на вычет в моем случае?
GRaiS

 
Сообщения: 9885
Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
Откуда: Кызылорда
Профессия: IT Специалист
Блог имени GRaiS
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение Евгения_Евгения » 02 апр 2015, 15:08

просто я хотел 100 сегодня пройти
обеденный перерыв ни кто не отменял :D . А у нашего сотрудника, по совместительству моего мужа, сегодня ДР, так что у нас затяжной обеденный перерыв ;)
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение GRaiS » 02 апр 2015, 15:11

:give_rose: Поздравляю от души! Здоровья и семейного благополучия!
GRaiS

 
Сообщения: 9885
Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
Откуда: Кызылорда
Профессия: IT Специалист
Блог имени GRaiS
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение Евгения_Евгения » 02 апр 2015, 15:13

GRaiS писал(а):
Евгения_Евгения писал(а):Это значит начислили в одном году, оплатили в другом

Значит он не пойдет на вычет в моем случае?

если налог, то пойдет в размере начислено/уплачено...
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение Евгения_Евгения » 02 апр 2015, 15:13

GRaiS писал(а)::give_rose: Поздравляю от души! Здоровья и семейного благополучия!

Спасибо большое :give_rose:
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение GRaiS » 02 апр 2015, 15:49

Идем дальше!
к строке 100.00.009 III А, Товарно - материальные запасы - это я так понял приобретенные ТМЗ
к строке 100.00.009 III В, Финансовые услуги - это я так понял комиссии банка
к строке 100.00.009 III G, Инжиринговые услуги - это я так понял расходы
а вот
к строке 100.00.009 V-IX, Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признаваемые расходами будущих периодов в отчетном либо предыдущих налоговых периодах и относимые на вычеты в отчетном налоговом периоде
кто может объяснить простым языком, что означает, можно коротко на примере!
GRaiS

 
Сообщения: 9885
Зарегистрирован: 28 апр 2008, 18:13
Откуда: Кызылорда
Профессия: IT Специалист
Блог имени GRaiS
Активность участника

Re: Форма 100.00 2014 год [Декларация по КПН]

Сообщение Yerlan00kz » 02 апр 2015, 16:16

Подскажите а где в ФНО 100,00 указывать не облагаемый оборот и доходы и расходы по статье 135 НК организация социальной сферы. Раньше они были в ФНО 140 но ее сейчас убрали с отчетности
Yerlan00kz
-------
 
Сообщения: 385
Зарегистрирован: 16 окт 2008, 23:43
Откуда: Астана
Блог имени Yerlan00kz
Активность участника

    Пред.След.

    Привет. Мы ищем таланты:
    • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
    • Тебе интересно в твоей профессии?
    • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
    Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
    • Получить приглашение на форум
    • Радость общения
    • Совместное развитие
    Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

    Вернуться в Формы налоговой отчетности

     


    • Похожие темы
      Ответы
      Просмотры
      Последнее сообщение

    Кто сейчас на конференции

    Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 11




    Вам помог наш сайт?

    Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
    Перечислите любую сумму на Билайн-номер +7-777-398-41-00

    Каждое перечисление поможет форуму!



    Новые сообщения:

    [Новость] Смешные новости и глупые инициативы.
    Senator_I
    3 минуты назад

    Музыка. Кто что любит и слушает.
    Necytij
    19 минут назад

    А как Твое Здоровье?
    Senator_I
    42 минуты назад

    Работа налоговых серверов в 2 квартале 2020 года
    Necytij
    42 минуты назад

    Экономические последствия коронавируса, COVID-19
    Кайрат-F2
    Вчера, 15:26

    Кино: новинки, любимые, советую посмотреть
    Senator_I
    Вчера, 13:36

    Жить в России
    Кайрат-F2
    Вчера, 11:14

    [42500 тенге] Выплата в размере МЗП на время ЧП из ГФСС
    timur_26_
    Вчера, 00:55

    Интересные факты, фото, новости...
    Senator_I
    25 май 2020, 13:36

    [Новость] Хорошие новости и хорошие инициативы
    Кайрат-F2
    25 май 2020, 10:43

    Клуб любителей стихов
    Senator_I
    24 май 2020, 14:16

    [13.05.2020 обновлена] Форма 200.00 2020 год [Декларация по ИПН и соцналогу]
    Кайрат-F2
    22 май 2020, 18:10

    [Новость] Криптовалюты и около них
    Кайрат-F2
    22 май 2020, 12:51

    Маркировка товаров средствами идентификации в ЕАЭС
    Senator_I
    21 май 2020, 11:20

    [20.05.2020 обновлена] Правила заполнения налоговых форм на 2018 год
    Кайрат-F2
    20 май 2020, 22:12

    [20.05.2020 обновлена] Шаблоны форм на 2019 для СОНО
    Кайрат-F2
    20 май 2020, 17:58

    [20.05.2020 обновлена] Шаблоны форм на 2020 год для ИС СОНО
    Кайрат-F2
    20 май 2020, 17:58

    [Новость] e.gov.kz Портал Электронного Правительства РК
    timur_26_
    19 май 2020, 12:09

    Единая система учета трудовых договоров
    Кайрат-F2
    15 май 2020, 21:06

    Какие субъекты МСБ освободят от налогов до 1 октября
    Нуреке
    15 май 2020, 15:55

    [Новость] Касательно применения ККМ
    Senator_I
    15 май 2020, 14:45

    Прогрессивная шкала по ИПН в Казахстане
    timur_26_
    14 май 2020, 20:52

    [Новость] [SNT, СНТ] Сопроводительные накладные на товары
    timur_26_
    14 май 2020, 19:48

    [Новость] [goszakup.gov.kz] Веб-портал государственных закупок
    Кайрат-F2
    14 май 2020, 19:23

    [Новость] Новости от 1С
    Necytij
    14 май 2020, 15:47


    Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz