Форум казахстанского налогоплательщика

Пришло уведомление с НК о том, что необходимо убрать из вычетов 2006 года суммы по с/ф предприятий признанных банкротами в 2005 году, но еще в сентябре 2009 года в реестре налогоплательщиков на налоговых сайтах эти предприятия не считались банкротами. Как быть? Вина тут явно не наша, почему же я должна убирать с вычетов эти суммы (а суммы там приличные) если на момент сдачи деклараций в реестре налогоплательщиков эти предприятия считались нормальными налогоплательщиками??? И вообще у нас есть с/ф, в реестре налогоплательщиков предприятия эти числились как функционированные, а то что это предприятия оказались банкротами и выписывали с/ф - это проблема налоговиков. Кто что посоветут, желательно с сылкой на законодательство??

есть много тем, где это обсуждалось. Вот одна из них. Поищите - найдете.
Лжепредприятие - НДС, КПН

Я новичок на Нашем форуме! Так что, если что не так-учите! Это по поводу создания темы и.т.д.! Большое спасибо за то, что вы есть! С каждым днем все больше и больше роднюсь с форумом и со всеми форумчанами! СМСку посылаю с большим приветом! Так, это -лирика, а теперь к делу!
Пришло уведомление о том, что поставщик-контрагент ,с которым у нас были операции в 2007г. признан лжепредприятием! Пришло грозное письмо с требованием уменьшить зачетный НДС и производственые затраты! с НДС понятно, а производственные затраты галв.бух. дал в декабре 2009 проводкой 8112-5520 и сумма к уменьшению с минусом.
Теперь перезакрываем период, и затраты в 2009г. уменьшаются на эту сумму!Это правильно?
А в НК мы отправили допик по ф100.00 за 2007г. с уменьшением вычетов!
Глав.бух. не хочет трогать 2007,2008года!
И вообще, что-то я никак не соображу , как правильно? По нал.учету - все правильно вроде, отправили допик за 2007г. и по 300.00 и по 100.00.!
А как же быть с бух.учетом?
Совсем запуталась!

Алима Айтуреева
вот здесь посмотрите:
Лжепредприятие - НДС, КПН
Дополнительные ФНО по лжепредприятиям за 2004 - 2008 года

Люди, помогите, пожалуйста! Уже в голове каша!
в 2007г. приобрели материал у поставщика на сумму 417 600,
отнесли на расходы 8112 360 000
взяли в зачет НДС 57 600
В 2009г. пришло уведомление, что данное предприятие объявлено лжешником.И с нас требовалось отразить корректировку НДС в Декларации по НДС, почему-то в апреле 2008г. , и уменьшить сумму вычетов 2007 года на сумму 360 000 с дополнительным начислением КПН 108 000
если я дам справку в 2009г. в 1С :
5520/8112 360 000 - уменьшили затраты(вычеты)
5520/1420 57 600
5520/3110 108 000 - доначислил КПН
Теперь у меня в 2009г. затраты уменьшаются на 360 000, соответственно налогооблагаемый доход увеличивается на эту же сумму, и КПН увеличивается на 72 000 (20%) от суммы.
Но раз я уже доначислила себе КПН (30%)-108 000, то почему по итогам 2009г. я еще раз буду на эту сумму уплачивать КПН, уже 20%?
Может, я чего-то недопонимаю!

Слушайте, билиберду какую-то я написала,сорри!
Пишу необходимо уменьшить вычеты 2007г. на 360 000 тенге, а сама уменьшаю вычеты 2009г.!
Неправильно сформирован вопрос!
Как мне теперь это на практике выполнить-то?
уменьшить вычеты 2007г.? Допиком ф100.00 2007 уменьшили вычеты на 360 000, а по бухучету как провести?
Если я непосредственно в 2007г. , в том месяце, когда были операции со лжепредприятием, уберу из затрат эти несчастные 360 000, то мне же нужно будет перезакрывать осттаток 2007,2008и 2009?
Или это делается как-то просто, чего я не знаю и не соображу!
Люди, помогите чайнику!
Если не трудно,пошаговую инструкцию! Спросить то не у кого!

Я не стала делать корректировки по услугам, т.к. они фактически были нам оказаны, а через бух.справку отразила проводки по доначислению на КПН и НДС
7212 3130 на сумму НДС к доначислению
7212 3110 на сумму КПН к доначислению
и проводки по возникшим пени указанных налогов, на счет 7212

Хочу уточнить - услуги были оказаны в 2008 году. Доначисление провела в 2009г. на момент выставления уведомления.

Значит, проводки 5520/8112 - уменьшение затрат не требуется?
Вот это я понимаю!
Правда, меня смущает уведомление, где написано: "Вам следует отразить корректировку НДС в Декларации по НДС(почему-то в апреле 2008г. ), и уменьшить сумму вычетов 2007 года на сумму 360 000 с дополнительным начислением КПН 108 000"
ИнКа, спасибо за участие!

Налоговые декларации с корректировками пересдаются за тот период, в котором фактически были оказаны услуги или произведена поставка ТМЦ, в вашем случае 2007 год.

В бухгалтерском учете доначисление налогов провела в 2009 году, а налоговые декларации 300.00 и 100.00 пересдала за 2008 год с корректировками

Я тоже сегодня получила увед по камералке за 4кв.07г.-там написано,что с/ф выпис. подлежат исключ.из вычетов по КПН,зачетов по НДС.
Лжепп/п оказало услугу.Где можно посм.список лжеп/п, т.к на сайте салык-посик НП нашла, что оно зарегистр, РНН ХХХ и все.Поставлен на уч.по НДС 28.05.07г, снят 01,06.2007 в связи с не уведомл.изменения м/нахожд.Выше поставл.вопросы тоже оч.волнуют?

Список лжешников на сайте taxkz.kz
Подобные уведомления формируют исключительно на основании решений суда.

Lada писал(а):Список лжешников на сайте taxkz.kz
Подобные уведомления формируют исключительно на основании решений суда.

спб, Lada

зашла на taxkz.kz, посл.дата от 21.01.10г.Нет ускрен.поиска нужного п/п, т.к мне неиз-но когда его объявили, т.е нужно см посл.дату и искать в списках, не обращая внимание на предыдущ.списки ?

список не по алфавиту, не по датам-длинный список

А какие проблемы? Выделить, копировать, вставить в ехсел и там хоть по названию, хоть по датам, хоть как хочется.

нашла-решение НО от 07.12.09г об аннулировании св-ва НДС ., фу, ты .
хорошо,но если не знаю, когда объявили, все списки на каждую дату просматривать что ли? что -то не пойму порядок поиска

точно, проверила посл.3-5 списков.Все также начинается с ТОО Рубис и просто пополняется список на кажд.дату.Наш появл-ся на 15.01.10г, хотя реш.от 07.12.09г и есть список на 20.12.2009г.

спб,Lada