Форум казахстанского налогоплательщика

Допустила ошибку по неопытности.
В уставе у нас не прописано видов деятельности, которые не разрешены для УР.
Мы используем УР.
Чуть меньше года назад, в акте выполненных работ мы прописали консультационные услуги, хотя на самом деле был проведен тех обсл компьютеров (нас попросили так написать).
Прочла выше и теперь сижу и думаю, что делать. А если проверка и увидят.
Может быть, на нашем акте выпол работ прописать как все было на самом деле (бухг той фирмы согласился), а на их пусть так и остается, если им так надо.
Ну, а если будет встречная проверка, будем что то думать.
Не знаю. Посоветйте, как правильнее поступить в такой неправильной ситуации.

Консультации по компьютерам и консалтинговые услуги это разные вещи. Консалтинг - это интересная области бизнеса, а не просто консультации. Так что, Ирина, всё в порядке.

бухг той фирмы согласился

А чего ей не соглашаться, все притензии потом к Вам, Вы же документ выдавали

Кайрат-F2 писал(а):Консультации по компьютерам и консалтинговые услуги это разные вещи. Консалтинг - это интересная области бизнеса, а не просто консультации. Так что, Ирина, всё в порядке.

А как же НК? Ведь там четко прописанно:
4. Специальный налоговый режим не распространяется на следующие виды деятельности:
В подпункты 1 и 2 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 30.06.10 г. № 297-IV (введены в действие с 1 июля 2010 г.) (см. стар. ред.)
1) производство подакцизных товаров;
2) хранение и оптовая реализация подакцизных товаров;
3) реализация отдельных видов нефтепродуктов - бензина, дизельного топлива и мазута;
4) организация и проведение лотерей (кроме государственных (национальных));
5) недропользование;
6) сбор и прием стеклопосуды;
7) сбор (заготовка), хранение, переработка и реализация лома и отходов цветных и черных металлов;
8) консультационные услуги;
9) деятельность в области бухгалтерского учета или аудита;
Подпункт 10 изложен в редакции Закона РК от 15.07.10 г. № 338-IV (см. стар. ред.)
10) финансовая, страховая деятельность и посредническая деятельность страхового брокера и страхового агента.

Да, тут Кайрат ошибся. Никак не может быть консультационные услуги на УР.
Переделайте документ, Ирина, дайте, услугополучателю, пусть поменяет в своих первичках и исправит в 1-С. Вот и все.

Тогда надо вот это учесть:

консультационные услуги - услуги по предоставлению разъяснений, рекомендаций, советов и иных форм консультаций, включая определение и (или) оценку проблем и (или) возможностей лица, в целях решения управленческих, экономических, финансовых, инвестиционных вопросов, в том числе вопросов стратегического планирования, организации и осуществления предпринимательской деятельности, управления персоналом

Если Вы консультировали по другим проблемам, то это не входит в понятие "консультационные услуги"

Позволил себе выделить отдельно обсуждение: вопрос важный, думаю он не в последний раз возникнет.

Я бы на месте Ирины, попробовал бы согласовать акт оказанных услуг так, чтобы в нем явно указать, что в услуги вошли консультации персонала по работе в программе или что-то подобное, чтобы не вошло в то определение, которое дал выше. Кстати это ст.12 п. 23 Налогового кодекса.

Да, очень интересная тема получается. Давайте решение окончательное примем. Мне тоже интересно.

Спасибо.
Да, Евгения_Евгения, я с Вами полностью соглана. В НК прописано именно консультационные услуги, а не консалтинговые услуги..!! Консультационные услуги могут включать и консалтинговые и многие другие, но все они консультирующие!!
Вот оплашалась!!
Вообще, они почему то тоже выставили свой акт выпол работ (особенно гос предприятия последнее время так практикуют). Но так как, поставщик выставляет данный документ (то есть мы), естественно, я его сделала.
вот я думаю, свой переделать, она мне его подпишет, а ее акт я вообще уберу.
Бухгалтер той организации, сказала, что переделать она не может так как год закрыт..!! Хотя можно вытащить листик и переделать его..!! Не знаю...!!
Я же вписала в акт свой "обслуживание орг техники (консульт услуги)", в ее акте написано "оказание консультационных услуг". Она подписала мои, я ее..!!
Возможно ли, под этим понимать, что обслуживание происходило совместо с разъеснением как пользоваться иил работать с той или иной прогрммой, или антивирусник обновить.. вот что то в этом роде??? можно так..???
Или как быть все таки..???

Сделайте приложение к акту, где опишите какие услуги оказали подробно. Ваши консультационные услуги не входит в то, как их понимает Налоговый кодекс. У Вас просто консультации. А в Налоговом кодексе просто под консультационными услугами понимают консалтинговые услуги.

Я бы вам рекомендовал написать в АВР -установка, сопровождение и обучение.... бла-бла.
Консультации и консультационные услуги корень один и этого достаточно, чтобы подвести вас под КоАП.

У Вас в Акте указано, что Акт составлен на одном листе в 2 экземплярах?

А я бы обучение не писала... вот не помню, обучение под лицензию попадает?

Есть разные виды обучения. Некоторые подпадают. Не все.

В статью 23 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 27.07.07 г. № 320-III (введены в действие с 09.08.2007 г.) (см. стар. ред.)
Статья 23. Лицензирование деятельности в сфере образования
Наличие лицензии требуется для занятия следующими подвидами образовательной деятельности:
образовательная деятельность дошкольных и внешкольных организаций;
образовательная деятельность юридических лиц, реализующих специализированные и специальные образовательные программы;
образовательная деятельность юридических лиц, реализующих основные образовательные программы начального, основного среднего, общего среднего, технического и профессионального образования, в том числе по профессиям, послесреднего, высшего, послевузовского образования, в том числе по специальностям;
образовательная деятельность юридических лиц, реализующих духовные образовательные программы;
образовательная деятельность международных и иностранных юридических лиц.
См. Правила лицензирования образовательной деятельности; квалификационные требования, предъявляемые при лицензировании образовательной деятельности

Вот я бы не писала обучение, а то у нас НК может подвести под КоАП если не там запятая будет стоять

TokarevaIrina
Я считаю, что доки у Вас должны быть одинаковыми, мне совсем не нравиться, что Вы у себя меняете акт

Евгения_Евгения писал(а):реализующих специализированные и специальные образовательные программы

Этот пункт предназначен для автошкол, курсов по подготовке кадров и т.д. Но в принципе Вы правы - если написать обучение, нужно готовиться объяснять, что в эти пункты это не входит.

А формулировка "сопровождение и обслуживание компьютерных программ" - не устроит ли обе стороны?
Менять акт в одностороннем порядке - полумера (но... возможно чуть лучше, чем совсем ничего?).
Год закрыт? По 2010г. они вряд ли сдали годовой отчет (я так понимаю, что акт был выставлен в 2010г.)
Конечно, с бухгалтером клиента нужно попыться договориться (еще и еще раз), мягко, вменяемо, вразумительно попросить человека войти в вашу ситуацию. Объяснить, чем чревато для вашей фирмы то, что вы пошли им на уступку (в плане формулировок акта), что ей не прийдется слишком много переделывать, а только изменить пару слов в бухгалтерской программе, бла-бла-бла
Да-а, не всегда и не во всем нужно идти клиенту на уступки.
Себе дороже выходит потом...

Хочу добавить к разговору. По своей деятельности частенько приходиться проводить именно обучения по работе с программами и разъяснения по многим вопросам, связанным с программным обеспечением. Но в АВР в основном указываю просто "Услуги IT-специалиста" или дополняю "по обновлению" или "установке" и т.д. Но консультации и обучения никогда не пишу. Так спокойнее и надежнее.

Спасибо большушее всем!!
на счет обучение, я так же думаю, что сейчас везде нужна лицензия.
Впринципе, даже если закрыт год, сумма то не меняется, а в отчетах там наименование не указывается (ну, если может я какие то отчеты не знаю)..!!
Буду разговаривать.
Но, у меня вопрос: чтобы писать "сопровождение и обслуживание компьютерных программ" или Услуги IT-специалиста", "по обновлению" или "установке" и т.д., организации так же нужно иметь разрешение или лицензию, т.к. сейчас каждая компьютерная прогрмма запатентована и ее надо покупать и чтобы ее обслуживать нужен человек с каким то сертифекатом?? Или нет??
Сопровождение подразумевает обновление, а просто так обновление какой либо программы у тебя не может быть или это пиратство!!
Мы занимается одни только "железом", ремонт, сетка и т.д.
Как быть??