Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени cneg_06 (темы, которые создал(а) участник форума cneg_06)

Какие налоги идут на вычет по ф.100.00 ?

Вопросы бухгалтерского и налогового учета, проблемы, решения. Финансовая отчетность. Управленческий учет и отчетность.

Re: Какие налоги идут на вычет по ф.100.00 ?

Сообщение Tanyshencia » 08 фев 2010, 14:54

Lada, я вроде бы точно так же и ответила :?
Просто вместо 7212 или 5620 предложила 7470...
Указанная мною строка 100.00.030 IX "стоимость работ, услуг, себестоимость ТМЗ, не относимые на вычеты..."
Tanyshencia
-------
 
Сообщения: 248
Зарегистрирован: 21 май 2009, 21:31
Откуда: Караганда
Блог имени Tanyshencia
Активность участника


Эта тема в сообществах:

Тема пока не добавлена ни в одно сообщество

Re: Какие налоги идут на вычет по ф.100.00 ?

Сообщение SSaaiiddaa » 08 фев 2010, 18:19

Получается что мои основные средства(компьютеры) идут на вычет по КПН
SSaaiiddaa
-------
 
Сообщения: 32
Зарегистрирован: 09 июл 2009, 17:55
Блог имени SSaaiiddaa
Активность участника

Относится ли на вычеты по КПН 2009г. пеня по НДС за прошлый

Сообщение kaz » 10 фев 2010, 08:57

Относится ли на вычеты по КПН 2009г. пеня по НДС за прошлый период, т.е. 2008г., исправление по 300 было произведено доп.отчетом, пеня оплачена- сумма достаточно большая.
Аватара пользователя
kaz
-------
 
Сообщения: 2152
Зарегистрирован: 07 мар 2009, 18:32
Откуда: г.Шымкент
Профессия: Другое
Блог имени kaz
Активность участника

Re: Относится ли на вычеты по КПН 2009г. пеня по НДС за прошлый

Сообщение ЕленаN » 10 фев 2010, 09:13

Нет, не относится Ст.115 п.5.
Аватара пользователя
ЕленаN
-------
 
Сообщения: 389
Зарегистрирован: 05 июн 2009, 13:36
Откуда: г.Усть-Каменогорск
Профессия: Бухгалтер
Блог имени ЕленаN
Активность участника

Re: Относится ли на вычеты по КПН 2009г. пеня по НДС за прошлый

Сообщение kaz » 10 фев 2010, 09:17

ЕленаN, спасибо,понял.
Аватара пользователя
kaz
-------
 
Сообщения: 2152
Зарегистрирован: 07 мар 2009, 18:32
Откуда: г.Шымкент
Профессия: Другое
Блог имени kaz
Активность участника

Re: начинающий бухгалтер

Сообщение aina-852685 » 12 апр 2010, 12:32

Здравствуйте,скажите, плиз как должно быть правильно, налоги в декларации 100 должны брать в пределах уплаченного или начисленого????Не могу в 1с8 разобраться, соц нпалог отражается в НУ, и в 100 форму садиться, как сделать правильно???
aina-852685
-------
 
Сообщения: 70
Зарегистрирован: 05 дек 2009, 17:04
Блог имени aina-852685
Активность участника

Re: начинающий бухгалтер

Сообщение RADUS » 12 апр 2010, 12:36

aina-852685 писал(а):налоги в декларации 100 должны брать в пределах уплаченного или начисленого????

Уплаченные в пределах начисленного...
То есть если уплатили 1000 тенге, а начислено 800 тенге - берете 800 тг.
Если уплатили 700 тг, а начислено 800 тенге, то берете 700 тенге.
Вобщем, то из них, ЧТО МЕНЬШЕ.
RADUS

 
Блог имени RADUS
Активность участника

Re: начинающий бухгалтер

Сообщение aina-852685 » 12 апр 2010, 12:43

RADUS писал(а):
aina-852685 писал(а):налоги в декларации 100 должны брать в пределах уплаченного или начисленого????

Уплаченные в пределах начисленного...
То есть если уплатили 1000 тенге, а начислено 800 тенге - берете 800 тг.
Если уплатили 700 тг, а начислено 800 тенге, то берете 700 тенге.
Вобщем, то из них, ЧТО МЕНЬШЕ.

Спасибо за ответ,но можно вопросик, если в 2007 году начислено 21042,но не уплатили за 2007, а 2008 450221 уплачено,а начисленно 425881, как быть здесь???
aina-852685
-------
 
Сообщения: 70
Зарегистрирован: 05 дек 2009, 17:04
Блог имени aina-852685
Активность участника

Re: начинающий бухгалтер

Сообщение Rimma77 » 12 апр 2010, 13:22

Думаю, нужно оплатить пеню за 2007 за год и ждать уведомление о несвоевременной оплате
Аватара пользователя
Rimma77
-------
 
Сообщения: 581
Зарегистрирован: 15 июл 2009, 10:21
Откуда: Шымкент
Блог имени Rimma77
Активность участника

Re: начинающий бухгалтер

Сообщение Марина Кашина » 12 апр 2010, 14:21

Если вы начислили ,но не оплатили ,вы не можете взять на вычеты сумму начисленного налога,но после уплаты долга за 2007 год надо сделать доп.декларацию и взять на вычеты ту сумму которую вы начислили и оплатили.И ждать конечно же уведомления об административном нарушении за несвоевременную уплату,но может и пронести ,срочно оплатите пени ,что бы не было уведомления.
Аватара пользователя
Марина Кашина

 
Сообщения: 411
Зарегистрирован: 11 мар 2009, 17:08
Откуда: г.Костанай
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Марина Кашина
Активность участника

Re: Какие налоги идут на вычет по ф.100.00 ?

Сообщение Майяирина » 14 май 2010, 14:55

Скажите, пжлст., идет ли на вычет Рентный налог?
Майяирина
-------
 
Сообщения: 1
Зарегистрирован: 14 май 2010, 14:47
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Майяирина
Активность участника

Re: Какие налоги идут на вычет по ф.100.00 ?

Сообщение Евгения_Евгения » 22 авг 2011, 13:58

В соответствии с Законом РК № 467-IV от 21.07.2011 г. внесены изменения в ст. 100 НК

1. п. 12 часть 2-3 изложен в новой редакции:
Плательщик налога на добавленную стоимость вправе отнести на вычеты налог на добавленную стоимость:
1) не подлежащий отнесению в зачет, при применении пропорционального метода отнесения в зачет в соответствии со статьями 261 и 262 настоящего Кодекса;
2) подлежащий исключению из зачета, в случае, указанном в подпункте 1) пункта 1 статьи 258 настоящего Кодекса, по фиксированным активам, товарно-материальным запасам, работам, услугам, использованным при осуществлении деятельности, направленной на получение дохода;
3) подлежащий исключению из зачета, в случае, указанном в подпункте 7) пункта 1 статьи 258 настоящего Кодекса, за исключением передачи в уставный капитал активов, не подлежащих амортизации.
Вычет, предусмотренный подпунктом 1) части второй настоящего пункта, производится в налоговом периоде, в котором возникает налог на добавленную стоимость, не подлежащий отнесению в зачет при применении пропорционального метода отнесения в зачет в соответствии со статьями 261 и 262 настоящего Кодекса.
Вычеты, предусмотренные подпунктами 2) и 3) части второй настоящего пункта, производятся в налоговом периоде, в котором налог на добавленную стоимость подлежит исключению из зачета.
Налог на добавленную стоимость, подлежащий исключению из зачета, в случаях, указанных в подпунктах 1) и 7) пункта 1 статьи 258 настоящего Кодекса, по активам, не подлежащим амортизации, учитывается в соответствии с пунктом 4 статьи 87 настоящего Кодекса


2. часть 4 п. 12 изменена:
Старая редакция:
В случае, если плательщиком корпоративного подоходного налога является недропользователь, осуществляющий деятельность по соглашению (контракту) о разделе продукции в составе простого товарищества (консорциума) и исполнение налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость возложено на оператора согласно пункту 3 статьи 271-1 настоящего Кодекса, то на вычеты относится налог на добавленную стоимость, не подлежащий отнесению в зачет, в размере, приходящемся на долю указанного недропользователя по данным декларации по налогу на добавленную стоимость оператора

Новая редакция:
В случае, если плательщиком корпоративного подоходного налога является недропользователь, осуществляющий деятельность по соглашению (контракту) о разделе продукции в составе простого товарищества (консорциума) и исполнение налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость возложено на оператора согласно пункту 3 статьи 271-1 настоящего Кодекса, то на вычеты относится налог на добавленную стоимость, предусмотренный частью второй настоящего пункта, в размере, приходящемся на долю указанного недропользователя по данным декларации по налогу на добавленную стоимость оператора


Изменения вступили в силу с 1 января 2011 г.
См. Закон: Закон РК № 467-IV от 21.07.2011 г.
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Какие налоги идут на вычет по ф.100.00 ?

Сообщение Евгения_Евгения » 22 авг 2011, 14:20

В соответствии с Законом РК № 467-IV от 21.07.2011 г. ст. 114 НК изменена:
Старая редакция:
1. Вычету подлежат налоги и другие обязательные платежи в бюджет, уплаченные, в том числе путем проведения зачета в порядке, установленном статьями 599, 601 настоящего Кодекса, в бюджет Республики Казахстан или иного государства по объектам налогообложения налогоплательщика, в пределах исчисленных и начисленных, кроме:
1) налогов, исключаемых до определения совокупного годового дохода;
2) корпоративного подоходного налога и налогов на доходы юридических лиц, уплаченных на территории Республики Казахстан и в других государствах;
3) налогов, уплаченных в странах с льготным налогообложением;
4) налога на сверхприбыль.
2. Налоги и другие обязательные платежи в бюджет, начисленные, исчисленные за предыдущие налоговые периоды и уплаченные, в том числе путем проведения зачета в порядке, установленном статьями 599, 601 настоящего Кодекса, в текущем налоговом периоде, подлежат вычету в текущем налоговом периоде.

Новая редакция:
Статья 114. Вычет налогов и других обязательных платежей в
бюджет
1. Если иное не установлено настоящей статьей, в отчетном налоговом периоде вычету подлежат налоги и другие обязательные платежи в бюджет, уплаченные в бюджет Республики Казахстан или иного государства:
1) в отчетном налоговом периоде, в пределах начисленных и (или) исчисленных за отчетный налоговый период и (или) налоговые периоды, предшествующие отчетному налоговому периоду;
2) в налоговых периодах, предшествующих отчетному налоговому периоду, в пределах начисленных и (или) исчисленных за отчетный налоговый период.
При этом уплаченные суммы налогов и других обязательных платежей в бюджет определяются с учетом проведения зачетов в порядке, установленном статьями 599 и 601 настоящего Кодекса.
Исчисление и начисление налогов и других обязательных платежей в бюджет производятся в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан или иного государства (для налогов и других обязательных платежей, уплаченных в бюджет иного государства).
2. Вычету не подлежат:
1) налоги, исключаемые до определения совокупного годового дохода;
2) корпоративный подоходный налог и налоги на доходы юридических лиц, уплаченные на территории Республики Казахстан и в других государствах;
3) налоги, уплаченные в странах с льготным налогообложением;
4) налог на сверхприбыль

См. Закон РК № 467-IV от 21.07.2011 г.
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Какие налоги идут на вычет по ф.100.00 ?

Сообщение Евгения_Евгения » 22 авг 2011, 14:20

Вступает в силу с 1 января 2012 г.
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Какие налоги идут на вычет по ф.100.00 ?

Сообщение Евгения_Евгения » 22 авг 2011, 14:57

В соответствии с Законом РК № 467-IV от 21.07.2011 г. ст. 115 НК пп. 7 изменен и дополнен
Старая редакция:
сумма других обязательных платежей в бюджет, исчисленная (начисленная) и уплаченная сверх размеров, установленных нормативными правовыми актами Республики Казахстан

Новая редакция:
сумма налогов и других обязательных платежей в бюджет, исчисленная (начисленная) и уплаченная сверх размеров, установленных законодательством Республики Казахстан или иного государства (для налогов и других обязательных платежей, уплаченных в бюджет иного государства

Вступил в силу с 1 января 2009г.
См. Закон РК № 467-IV от 21.07.2011 г.
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Какие налоги идут на вычет по ф.100.00 ?

Сообщение Светлана-kz » 28 июн 2012, 01:04

Подскажите пжл., У меня в результате недостачи товара появилась корректировка НДС ранее принятого в зачет. НДС это налог исключаемый до определения СГД. Верно? Получается, что неважно что он в бух.учете отражается в расходах, на вычеты при расчете КПН все равно не берется?
Аватара пользователя
Светлана-kz
-------
 
Сообщения: 300
Зарегистрирован: 17 мар 2009, 09:33
Откуда: Костанайская обл. г.Рудный
Профессия: ИП
Блог имени Светлана-kz
Активность участника

Re: Какие налоги идут на вычет по ф.100.00 ?

Сообщение ЕленаN » 28 июн 2012, 10:18

Светлана-kz писал(а):Подскажите пжл., У меня в результате недостачи товара появилась корректировка НДС ранее принятого в зачет. НДС это налог исключаемый до определения СГД. Верно? Получается, что неважно что он в бух.учете отражается в расходах, на вычеты при расчете КПН все равно не берется?

Корректировку НДС производите согласно ст. 258 пункт 1 подпункт 2. На вычеты при расчете КПН данная сумма не пойдет. Ст.100 пункт12 регламентирует какие суммы НДС можно отнести на вычет.
Аватара пользователя
ЕленаN
-------
 
Сообщения: 389
Зарегистрирован: 05 июн 2009, 13:36
Откуда: г.Усть-Каменогорск
Профессия: Бухгалтер
Блог имени ЕленаN
Активность участника

Пред.

Привет. Мы ищем таланты:
  • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
  • Тебе интересно в твоей профессии?
  • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
  • Получить приглашение на форум
  • Радость общения
  • Совместное развитие
Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

Вернуться в Налоговый и бухгалтерский учет

 


  • Похожие темы
    Ответы
    Просмотры
    Последнее сообщение

Кто сейчас на конференции

Сейчас этот форум просматривают: Google [Bot] и гости: 625


Лучшие темы за неделю:

[07.08.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2024 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
15 ноя 2024, 19:42



Вам помог наш сайт?

Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
Перечислите любую сумму на Билайн-номер +7-777-398-41-00

Каждое перечисление поможет форуму!



Новые сообщения:

Работа налоговых серверов в 4 квартале 2024 года
Кайрат-F2
20 ноя 2024, 10:08

[19.11.2024 обновлена] e-Salyq Business - мобильное приложение
Кайрат-F2
19 ноя 2024, 00:07

[07.08.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2024 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
15 ноя 2024, 19:42

[15.11.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2025 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
15 ноя 2024, 19:41

Экономика Казахстана к 2060 годам и сегодняшней рождаемость
Кайрат-F2
09 ноя 2024, 19:31

Цены на овощи и фрукты в Казахстане
Кайрат-F2
07 ноя 2024, 04:45

[30.10.2024 обновлена] [e-Salyq Azamat] eSalyq - Мобильное приложение
Кайрат-F2
30 окт 2024, 22:07

[18.10.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2023 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
18 окт 2024, 04:40

[18.10.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2022 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
18 окт 2024, 04:37

[18.10.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2021 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
18 окт 2024, 04:35

[18.10.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2020 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
18 окт 2024, 04:34

[18.10.2024 обновлена] Правила заполнения налоговых форм на 2019 год
Кайрат-F2
18 окт 2024, 04:32

[06.06.2022 обновлена] NCALayer - для запуска Java в браузере
Кайрат-F2
14 окт 2024, 14:35

Девальвация или инфляция в Казахстане?
Кайрат-F2
11 окт 2024, 21:39

[Новость] www.esf.gov.kz - Портал по выписке электронных счетов-фактур
Кайрат-F2
09 окт 2024, 18:44

Работа налоговых серверов в 3 квартале 2024 года
Кайрат-F2
08 сен 2024, 00:42

[28.12.2023 обновлена] AKMedia Browser 23.12.28[ЭСФ, обновление форм СОНО, Кабинет]
Кайрат-F2
27 авг 2024, 13:03

[03.08.2024 обновлена] Версия ИС СОНО 4.0.39 [02.08.2024]
daur
19 авг 2024, 17:43

portal.kgd.gov.kz
Кайрат-F2
18 авг 2024, 19:39

Олимпиада
Кайрат-F2
13 авг 2024, 12:01

[Новость] knp.kgd.gov.kz - Кабинет налогоплательщика ИСНА
Кайрат-F2
01 авг 2024, 21:55

А вы знаете, что.............
Кайрат-F2
01 июл 2024, 12:46

[Новость] Банковские новости
Кайрат-F2
13 июн 2024, 01:20

Работа налоговых серверов в 2 квартале 2024 года
Кайрат-F2
13 июн 2024, 00:47

[16.12.2022 обновлена] Транспортный клиент для ИС Акциз (Декларант)
Кайрат-F2
17 май 2024, 23:46

[Новость] pki.gov.kz Национальный удостоверяющий центр РК
Кайрат-F2
02 май 2024, 15:11

[Новость] online.stat.kz - отчеты в статистику через Интернет
Кайрат-F2
02 май 2024, 15:10


Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz