Форум казахстанского налогоплательщика

Ладушка, вас удивляет, что налоговое законодательство имеет массу противоречий ? Добро пожаловать в реальный мир

Дальше больше.

Абсолютно согласен.
1. фф.300 и 307 в общем случае не стыкуются.
2. фф.300 и 100 в общем случае не стыкуются.
3. Расходы не равны сумме полученных СФ в общем случае.
4. Доходы не равны сумме выданных СФ.
5. Есть масса случаев когда СФ вообще не выписывается, и ситуация вообще не является оборотом (я об этих случаях уже писал).
6. Приложение 100.08-2008 "Расходы по реализованным товарам" (бывшее 100.12) в общем случае уже давно уперлось в методологический тупик. Ваши акты закупа, товарные чеки и прочие мелочи - это еще цветочки. Там все строительство мимо пролетает, хоть чорта можно спрятать.

1. фф.300 и 307 в общем случае не стыкуются
- на сумму НДС по билетам и прочим положенным к зачету. согласна на все 100 и поэтому не было сложностей так как она была отдельно. Теперь прилепив ее к 300.00 могу дать голову на отрез что сумма строк будет стыковаться и чтобы стыковалась они и убрали 300.05, но в таком случае мы будем иметь строка манька не идет с ванькой и форма не может быть отправлена или мы не сможет в налоговой отчетности взять часть НДС в зачет. И то и другое бред, надо найти кто бредит и полечить. Остается думать что это очередное тестирование на голове НП и после первого квартала будут изменения и потом допики. Короче как мне кажется 1 квартал будет весьма веселым.
2. фф.300 и 100 в общем случае не стыкуются.
- не могу согласиться так как у меня сходилось всегда. при здравом рассудке все можно свести. Мне больше по душе показать доход отвыбытия активов в целом и поставить на вычеты стоимостной баланс чем писать ответы на уведомления что эти формы не идут так как при реализации ОС в строку манька вставляется шведский сыр
3. Расходы не равны сумме полученных СФ в общем случае.
- не в общем случае, а на все 100% так как не все не всё и не во всех случаях оформляется счетом фактурой.Однако раньше не было сложностей так как была 300.05 и тем более что была в прошлом году с приложением. А ВОТ ТЕПЕРЬ ЕЕ нет! Ну и куда это все девать? В учете есь в отчете нет? Вот тут и разбегутся 100 и 300 на все стороны, а потом уведомления, уведомления, уведомления? Задрали!
4. Доходы не равны сумме выданных СФ.
5. Есть масса случаев когда СФ вообще не выписывается, и ситуация вообще не является оборотом (я об этих случаях уже писал).
По этим двум даже добавить не чего, но раньше то когда не было этого нововведения не возникали сложности куда теперь деть доход который не оформляется счетами фактурами! Или что уже запретили продавать физ лицам? Или надо им продавать с РНН? Представила как я в Расмторе покупаю продукты потом бегу в бухгалтерию оформлять счет фактуру и мне становится реально смешно - покупать продукты в магазине будет равно потери огромного количества времени. Всех кто посещает расмтор не успеют оформить за день и люди будут сдавать продукты в отдел хранения, записываться в очередь к буху (ой а буха уже жалко) и ходить неделями????? Чушь бред сивой кобылы и все прочие!
6. Приложение 100.08-2008 "Расходы по реализованным товарам" (бывшее 100.12) в общем случае уже давно уперлось в методологический тупик. Ваши акты закупа, товарные чеки и прочие мелочи - это еще цветочки. Там все строительство мимо пролетает, хоть чорта можно спрятать.
- ну у строительства иные правила налоговой отчетности по незавершенке так что не пролетает оно..... хотя не это важно, важно как продажи квартир теперь будут в доход попадать РНН каждого покупателя в отчет и каждому счет фактуру на квартиру? Большей глупости еще не было в РК! Зато теперь есть!!!!!!!
Хвала Вам разработчики туфты!
Мы не знакомы, но теперь на ТЫ
Мы тыкаемся словно старцы в темноте!
Вы сделали нам формы - не не те!
Крези!!!!!!!!!!!

в общем я не думаю что придется указывать РНН частных лиц в Приложении к форме 300, но большие подробности будут на днях.

Подскажите, пожалуйста. С 2009 года в 300 форме должны сдавать реестр с/ф по реализации товара. Я ИП, имею три торговые точки. Как должна вестись нумерация с/ф, чтобы не было неразберихи при составлении реестра?

У Вас должна идти последовательно нумерация с/ф со всех трех точек, т.е. У каждой точки не может быть своей нумерации.

titanik писал(а):Как должна вестись нумерация с/ф

У нас есть прекрасная тема какие номера ставить в счет-фактурах

Тома писал(а):У Вас должна идти последовательно нумерация с/ф со всех трех точек, т.е. У каждой точки не может быть своей нумерации.

Если идет последовательная нумерация на всех трех точках, то в реестре это будет выглядеть так:
с/ф №1 - Иванов
с/ф №1 - Петров
с/ф №1 - Сидоров
Вопрс: Почему на один номер выписано 3 разных с/ф?

Не на один номер 3 счет/фактуры. Нумерация будет так:
с/фактура №1 - Иванов
с/фактура №2 - Петров
с/фактура №3 - Сидоров.

Если с каждой торговой точки будут выписывать с/фактуры, то нумерация должна идти одна за другой и содержать цифровое значение. Нельзя чтобы у каждой торговой точки была своя нумерация, только одна попорядку, потому что торговые точки принадлежать одному ИП.

Вопрс: Почему на один номер выписано 3 разных с/ф?

Потому что не существует дешевого и доступного технического способа обеспечить разные номера. Но, буде Налоговый Комиетет изобретет такой способ и предоставит налогоплательщикам, мы не преминем им воспользоваться.

Нельзя чтобы у каждой торговой точки была своя нумерация, только одна попорядку, потому что торговые точки принадлежать одному ИП.

Прямого запрета в законодательстве нет. И более того - быть не может. Потому что такая нумерация уже давным-давно существует. Например, в одном и том же ТОО совпадают номера выписок - только выписки эти из разных банков, с разных банковских счетов. Или номера ПКО/РКО могут совпадать, но вестись по разным кассам - и опять же все в одном ТОО. Не вижу причин, почему нельзя вести совпадающие номера по территориально-разнесенным складам. Чем принципиально отличается склад от кассы или расчетного счета ? Ничем.

В случае, если вы возразите - вам придется изобретать сложные и дорогие способы корреляции номеров - между разными банками, где числится один и тот же клиент, и между разными кассами (которые тоже могут быть территориально разнесены).

Ваша ошибка в том, что вы хотите однозначно идентифицировать документ номером и только номером. А это зачастую невозможно. В общем случае, документ может быть идентифицирован несколькими (несколькими) реквизитами.

Например, для однозначной идентификации такого документа, как СФ, я вижу такую группу реквизитов первого порядка, в совокупности обеспечивающих уникальность документа -

1. номер
2. дата
3. склад отпуска (кстати, такой реквизит отсутствует в устоявшейся форме СФ)
4. контрагент-покупатель (РНН, ИИН/БИН)
5. сумма с НДС
6. в т.ч. НДС

Разъясните мне пожалуйста как поступить в этой ситуации: я имею три торговых точки. В каждом магазине своя нумерация, правильно ли это?

Arin, перечитайте пожалуйста эту тему, но в идеале нумерация должна быть из не более 8 цифр, никаких других знаков и символов. И если необходимо можно использовать цифровые префиксы. Если вопросы остались спрашивайте

Тома писал(а):Если с каждой торговой точки будут выписывать с/фактуры, то нумерация должна идти одна за другой и содержать цифровое значение

Нет причин вести обязательную последовательную номерацию СФ. Если Вам удобно, то можете вести последовательные номера счетов-фактур, если не получается, то ведите с пробелами в нумерации, например:
№1 - Иванов
№2 - Петров
№5 - Сидоров.

Подскажите, пожалуйста. С 2009 года в 300 форме должны сдавать реестр с/ф по реализации товара.Где можно найти форму этого реестра? Спасибо.

На нашем сайты Вы сможете найти ссылки на странички с бумажными бланками ФНО Правила заполнения налоговых деклараций, расчетов, форм на 2009 год

Подскажите пожалуйста!!! Так все-таки же каким документом оговаривается 8 символов в нумерации счет-фактуры... Поставщики предоставляют некорректные с/фактуры а на какой им документ указать не знаю!!!

По ссылке выше есть ссылка на форму 300 за 2009 год в бумажном виде. Распечатайте им и скажите, что им самим за первый квартал 2009 года надо будет в форме 300.00 сдавать список выданных счетов-фактур, а значит они сами не смогут создать список своих "некорректных" счет-фактур.
т.е. они тоже получат проблему.
А если Вы разные данные укажите, то через полгода-год при камеральном контроле замучайтесь всё переделывать. Так что намекните, что сразу сделать правильно лучше, чем все СФ потом перебивать и дополнительные декларации 300.00 посылать, а возможно и с письмами по камеральному контролю по НДС бороться.
И обязательно дайте ссылку на эту тему, пусть почитают

KostyaR2006 писал(а):Подскажите пожалуйста!!! Так все-таки же каким документом оговаривается 8 символов в нумерации счет-фактуры... Поставщики предоставляют некорректные с/фактуры а на какой им документ указать не знаю!!!

Нет такого норматива 8 символов. Если в отчетности восемь клеточек то это вовсе не означает что номер должен быть восьмизначным. Восемь клеточек потому что за сотовые телефоны выдают счета фактуры именно в восемь знаков так как количество контрагентов у них тьма тьмущая. Номера не должны содержать буквы, а номера хоть просто 1 2 3 4 5 6
хоть 0001 0002 0003 или как по другому но только циферки.

Про "не-цифры" согласен, нужно только цифры в номере
Использовать можно и 1, 2, 3 или 001 и т.д. Тут Лада права.
А вот с большим количеством знаком могут быть проблемы (большим чем 8):

1. бумажно декларацию 300.00 не сдашь - цифры будут выходить за число знаков
2. электронно не понятно, возможно что электронно в НДС можно будет ввести большее количество символов, но доподлинно это неизвестно. Так что могут возникнуть проблемы тоже

у меня такой вопрос: выписываю счета-фактуры с 8-ми значными цифрами, например №00000141. сегодня значится приходят и просят убрать нули спереди нумерации, якобы есть новые правила выписки счет-фактур. может я где-то что-то не доглядела, но в кодексе же не написано что нули нельзя ставить. что теперь все счет-фактуры с января переписывать? что делать?