Форум казахстанского налогоплательщика

Машуня писал(а):lenchikg80
А как же октябрем? Отчеты же меняются тогда, чего не очень бы хотелость


оформляете тем числом, которым выписаны документы. а отчеты придется сдать дополнительные

как так, может на свой страх и риск апрелем?

Машуня писал(а):lenchikg80
А как же октябрем? Отчеты же меняются тогда, чего не очень бы хотелость


оформляете тем числом, которым выписаны документы. а отчеты придется сдать дополнительные

как так, может на свой страх и риск апрелем?

риски, я вам скажу, не малые... при проверке у вас этот "апрельский" документ выкинут из зачета... начислят пеню... административный штраф на юр. лицо.... на руководителя...

Машуня писал(а):риски, я вам скажу, не малые... при проверке у вас этот "апрельский" документ выкинут из зачета... начислят пеню... административный штраф на юр. лицо.... на руководителя...

едь 11

это ведь 100 форма меняется, и фин отчетность... дополнит. примут? первый раз сталкиваюсь.. и фин отчетность надо получается сдавать... ?

да... да... да...

сдаете на разницу дополнительную 300 форму... потом 100 форму... и корректировочную финансовую отчетность...

Машуня писал(а):сдаете на разницу дополнительную 300 форму... потом 100 форму... и корректировочную финансовую отчетность...

300 это же НДС, мы не плательщики НДС. Значит 100 и корректир финотчетность

если вы не плательщики НДС, то вам повезло... 300 форму сдавать не надо

но тогда наверняка сдаёте 220 форму?!

бабочка

Просто перевидите ККМ из материалов на ОС и начисляйте амортизацию. Еще налоговый регистр по имуществу и амортизации заполняйте.

А можно узнать - зачем? Если на ККМ не начисляется и не платится налог на имущество, зачем тогда на него составлять налоговый регистр?

А может кто нибудь еще подскажет, может все таки можно апрелем приход сделать, чтобы не переделывать отчетность?

Звездочка писал(а):бабочка

Просто перевидите ККМ из материалов на ОС и начисляйте амортизацию. Еще налоговый регистр по имуществу и амортизации заполняйте.

А можно узнать - зачем? Если на ККМ не начисляется и не платится налог на имущество, зачем тогда на него составлять налоговый регистр?

Налоговый регистр составляется, так как начисляется амортизация на ОС, и при сдачи 100 формы к приложению № 7 этот регистр понадобится

Машуня

Налоговый регистр составляется, так как начисляется амортизация на ОС, и при сдачи 100 формы к приложению № 7 этот регистр понадобится

А если мы на упрощенке и 100 форму не сдаем, тогда получается и не нужен?

Есть ли где какие нормативы, что относится к каким группам? Бывает, что очень трудно это определить, раньше когда было много групп и подгрупп как-то еще можно было оперделиться.

Iva
Почитайте вот здесь Классификатор основных фондов

Звездочка писал(а):Машуня

Налоговый регистр составляется, так как начисляется амортизация на ОС, и при сдачи 100 формы к приложению № 7 этот регистр понадобится

А если мы на упрощенке и 100 форму не сдаем, тогда получается и не нужен?

На УР тоже нужен.

Статья 77 НК. Налоговые регистры

1. Налоговый регистр - документ налогоплательщика (налогового агента), содержащий сведения об объектах налогообложения и (или) объектах, связанных с налогообложением.

50 Налоговые регистры предназначены для обобщения и систематизации информации для обеспечения целей налогового учета, указанных в пункте 3 статьи 56 настоящего Кодекса.

Формирование данных налогового учета осуществляется путем отражения информации, использующейся для целей налогообложения, в хронологическом порядке и с обеспечением преемственности данных налогового учета между налоговыми периодами (в том числе по операциям, результаты которых учитываются в нескольких налоговых периодах, оказывают влияние на размер объекта обложения в последующие налоговые периоды либо переносятся на ряд лет).

Налоговые регистры ведутся в виде специальных форм. Формы налоговых регистров и порядок отражения в них данных налогового учета разрабатываются налогоплательщиком (налоговым агентом) самостоятельно, за исключением 50 форм налоговых регистров, установленных уполномоченным органом, и утверждаются в налоговой учетной политике.

Правильность отражения хозяйственных операций в налоговых регистрах обеспечивают лица, подписавшие их.

2. Налоговые регистры включают в себя:

1) налоговые регистры, составляемые налогоплательщиком (налоговым агентом) самостоятельно по формам, установленным налогоплательщиком (налоговым агентом) в налоговой учетной политике с учетом положений статьи 56 настоящего Кодекса;

2) налоговые регистры, составляемые налогоплательщиком (налоговым агентом), формы и правила составления которых устанавливаются уполномоченным органом.

3. Налоговые регистры должны содержать следующие обязательные реквизиты:

1) наименование регистра;

2) идентификационный номер налогоплательщика (налогового агента);

3) период, за который составлен регистр;

4) фамилия, имя, отчество (при его наличии) лица, ответственного за составление регистра.

4. Уполномоченный орган вправе устанавливать формы налоговых регистров для отражения информации по:

1) применению освобождения от налогообложения, уменьшения налогооблагаемого дохода по корпоративному подоходному налогу, инвестиционным налоговым преференциям;

2) определению стоимостных балансов групп (подгрупп) фиксированных активов и последующим расходам по фиксированным активам;

3) производным финансовым инструментам;

Пункт дополнен подпунктом 3-1 в соответствии с 50 Законом РК от 16.11.09 г. № 200-IV (введено в действие с 1 января 2010 г.)

3-1) суммам управленческих и общеадминистративных расходов юридического лица-нерезидента, отнесенным на вычеты его постоянным учреждением в Республике Казахстан;

4) счетам-фактурам, выписанным и полученным плательщиком налога на добавленную стоимость.

5. В случае ведения налоговых регистров на бумажных носителях исправление ошибок в таких налоговых регистрах должно быть обосновано и подтверждено подписью ответственного лица, внесшего исправление, с указанием даты и обоснованием внесенных исправлений.

6. Налоговые регистры представляются должностным лицам органов налоговой службы при проведении документальных налоговых проверок на бумажных носителях и (или) на электронных носителях - по требованию должностных лиц органов налоговой службы, осуществляющих проверку.

В статье не оговаривается кто сдает, а кто нет. Значит всем.

бабочка

В статье не оговаривается кто сдает, а кто нет. Значит всем.

Зато очень четко оговаривается другое:

Статья 77 НК. Налоговые регистры

1. Налоговый регистр - документ налогоплательщика (налогового агента), содержащий сведения об объектах налогообложения и (или) объектах, связанных с налогообложением.

Если моя ККМ и мои стулья и компьютеры с 2009 года не являются объектами налогообложения и в связи с тем, что не сдаем 100 форму , они так же не являются объектами , связанными с налогообложением, то не вижу смысла в заполнении лишней кучи бумаги.

в данном случае Звездочка права

но приходовать ККМ нужено октябрём - это однозначно! и если этот приход повлияет на отчетность, то необходимо сдать дополнительные формы!

Звездочка писал(а):Iva
Почитайте вот здесь Классификатор основных фондов

Звездочка, спасибо. Есть у меня этот классификатор. Но в нем я не увидела, что относится к гр.III (компьютеры и что еще можно отнести в эту группу.)