Форум казахстанского налогоплательщика

MiaDara писал(а):

erkinadai писал(а):

MiaDara писал(а):Добр.утро! Я запуталась -в 2008г. был убыток, но сдавался ф.101.01 -до и ф.101.02 после декл. Все АП уплачены за 2009г. В 2009 снова убыток -какую форму мне сдавать? помогите.
2п.ст.141 прочитала, п7 ст.141 так понимаю касается, если в 2009г.убыток, то сдаю после сдачи декл.предполаг.сумму, а как же до сдачи декл.?? спб

Из п.2 ст. 141-предшествующий предыдущему налоговому периоду
В данном случае это 2008 год, так как у вас за 2008 год убыток, до и после сдачи за 2010 расчет подовать не нужно.

Но получается ведь, что п7ст.141 касается 2009г и надо будет сдать, а какую форму опять не знаю?

Donya писал(а):

Lada писал(а):Оплатить ИПН соц ОПВ и СО - и никакого КПН.

Подскажите пожалуйста, какие проводки тогда проводить - я начисляю ему з/п в два миллиона, удерживаю соц.отч., пенсионку, ИПН, соц.налог. По банку все транзакции по налогам отражаю. А как можно тогда перекрыть начисленную з/п, если она выдаваться не будет? Т.е. нужно закрыть счет 1251, где сидят эти миллионы.

Спасибо!

erkinadai писал(а):п.7 ст 141 для тех кто исчисляет

ЕленаN писал(а):

Попова Ирина писал(а):Здравствуйте, Дамы и Господа!!!
Кто-нибудь объяснит следующюу фразу из НК (с изменениями и дополнениями по состоянию на 16.11.2009 г.)
Действие пункта 4 статьи 141 приостановлено до 1 января 2012 года в соответствии со статьей 16 Закона РК от 10 декабря 2008 года № 100-IV
4. Расчет суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащей уплате за период до сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, представляется за первый квартал отчетного налогового периода не позднее 20 января отчетного налогового периода в налоговый орган по месту нахождения налогоплательщика.

Сумма авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащая уплате за период до сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, исчисляется в размере одной четвертой от общей суммы авансовых платежей, исчисленной в расчетах сумм авансовых платежей за предыдущий налоговый период.

Читайте статью 16 Закона РК от 10 декабря 2008 года № 100-IV там четко описано,как расчитывать, просто в этом году ставка осталась прежней, поэтому у вас и будет 1/4 от начисленных авансов за 2009год.

MiaDara писал(а):

erkinadai писал(а):п.7 ст 141 для тех кто исчисляет

спб,
вчера прочитала зд, но теперь не могу найти с утра-там было вложено письмо-ответ Ергожину, о том, что воспользовались п.2 ст.141, а при проверке инспектор штраф наложил кажется, т.к. если убыток, то надо сдать. Точно не помню, до или после сдачи декл.Все ищу эту тему..

Попова Ирина писал(а):

MiaDara писал(а):

erkinadai писал(а):п.7 ст 141 для тех кто исчисляет

спб,
вчера прочитала зд, но теперь не могу найти с утра-там было вложено письмо-ответ Ергожину, о том, что воспользовались п.2 ст.141, а при проверке инспектор штраф наложил кажется, т.к. если убыток, то надо сдать. Точно не помню, до или после сдачи декл.Все ищу эту тему..

Была в подобной ситуации, в 2009 году сдала авансы по сдачи, после сдачи не сдавала, т.к. не было превышения. Собирались штрафануть за непредоставление, мотивируя следующим: в НК сказано, что имеем право не предоставлять, но т.к. предоставили авансы до сдачи, то следвательно взяли на себя обязательство, которое "до конца" не выполнили. Но так как нас таких "не выполнивших свои обязательства" оказалось слишком много, в последующем НК дал разъяснения, и тех у кого нет превышения оставили в покое. Кто-то видимо попал под "горячую руку".

Попова Ирина писал(а):

ЕленаN писал(а):

Попова Ирина писал(а):Здравствуйте, Дамы и Господа!!!
Кто-нибудь объяснит следующюу фразу из НК (с изменениями и дополнениями по состоянию на 16.11.2009 г.)
Действие пункта 4 статьи 141 приостановлено до 1 января 2012 года в соответствии со статьей 16 Закона РК от 10 декабря 2008 года № 100-IV
4. Расчет суммы авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащей уплате за период до сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, представляется за первый квартал отчетного налогового периода не позднее 20 января отчетного налогового периода в налоговый орган по месту нахождения налогоплательщика.

Сумма авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, подлежащая уплате за период до сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период, исчисляется в размере одной четвертой от общей суммы авансовых платежей, исчисленной в расчетах сумм авансовых платежей за предыдущий налоговый период.

Читайте статью 16 Закона РК от 10 декабря 2008 года № 100-IV там четко описано,как расчитывать, просто в этом году ставка осталась прежней, поэтому у вас и будет 1/4 от начисленных авансов за 2009год.

Большое спасибо! Но я спрашивала не о порядке расчета о том, почему написали, что Действие пункта 4 статьи 141 приостановлено до 1 января 2012 года, что это означает???
А в отношении авансов звонила в свое НУ. (У меня ТОО, зарестрировались 2009, 2009 год превышение), сказали, в отношении вновь созданных не сдаем авансы в год регистрации и последующий за ним год, т.е. я не сдаю авнсы 2009, 2010. Далее 2011, если у меня в 2009 году превышение, то я сдаю авансы на основании СГД 2009 года, если нет превышения, то не сдаем и далее...

Попова Ирина писал(а):

MiaDara писал(а):

erkinadai писал(а):п.7 ст 141 для тех кто исчисляет

спб,
вчера прочитала зд, но теперь не могу найти с утра-там было вложено письмо-ответ Ергожину, о том, что воспользовались п.2 ст.141, а при проверке инспектор штраф наложил кажется, т.к. если убыток, то надо сдать. Точно не помню, до или после сдачи декл.Все ищу эту тему..

Была в подобной ситуации, в 2009 году сдала авансы по сдачи, после сдачи не сдавала, т.к. не было превышения. Собирались штрафануть за непредоставление, мотивируя следующим: в НК сказано, что имеем право не предоставлять, но т.к. предоставили авансы до сдачи, то следвательно взяли на себя обязательство, которое "до конца" не выполнили. Но так как нас таких "не выполнивших свои обязательства" оказалось слишком много, в последующем НК дал разъяснения, и тех у кого нет превышения оставили в покое. Кто-то видимо попал под "горячую руку".

Роза Газизовна писал(а):Здравствуйте, помоги пожалуйста, у меня произошла такая ситуация.20 декабря 2009 года я сдала дополнительный расчет после сдачи декларации, но произошла чисто арифметическая ошибка и за место например 2 млн, я нечайно показала 3 млн, потом подумав я сдала еще раз дополнительную с минусом 1 млн.Но ст 141 п.8 НК прописано, что расчет не могут иметь отрицательного значения.Пока что с НК не пришло уведомление, поэтому хотелось бы знать. какие адм штрафы я понесу за такую ошибку? Теперь сейчас готовлю расчет по ф 101.01 за 2010 г и теперь не знаю, учтет ли НК мой отчет с отриц. значением или заставить отозвать этот отчет, вообще то предполагаемая сумма КПН за 2009 год у нас была 3 710 000, но с учетом моей ошибки она уже будет 4 710 000, вот не знаю теперь, какую цифру взять за расчет, чтоб сдать ав. платеж за 2010 г.Буду очень благодарна за помощь!!!!!

Роза Газизовна писал(а): Роза Газизовна » 15 янв 2010, 15:28
lira писал(а):
Роза Газизовна
Суммарно авансовые платежи по КПН не могут иметь отрицательное значение
а Ваш дополнительный расчет может быть отрицательным

Спасибо большое, вы меня спасли!!!!!