Форум казахстанского налогоплательщика

НДС по импорту уплаченный ставите правильно на 3390, потом при получении ГТД, указанный в ней НДС перенесете на счет 1420, потом в конце месяца закроете на 3130. А на 3390 останется висеть ваша переплата.

Подскажите по моей ситуации. Российский завод оказывает нам услуги по монтажу оборудования на сумму 6 000 000тенге,выписан 30 августа акт выполненных работ.
Должна ли я платить НДС и КПН за завод(нерезидент)?
Это 20% КПН и 12% НДС от 6 000 000тенге

Подскажите, пожалуйста, на какой счет посадить сумму возврата НДС (нулевая ставка) из бюджета.

Добрый день. Вопрос может и не совсем в тему,но я попробую. Оплатили НДС и пошлину на импорт еще 13,02,2013,но деньги до сих пор не упали. Все дело в том что банк бенефициар указали не тот,надо было ГУ Комитет казначейства министерства финансов РК,и указали ГУ "Департамент казначейства по СКО". ИИН и БИК у них один,он не меняется,счет один по казахстану,и он общий для всех,это мне сказали в НК,куда звонила сегодня я. Как нам быть? Нужно эти деньги вернуть на счет ТОО.

а как вы оплачивали? в таможне черех кассу или через платежную карту или сами через банк?

Сами оплачивали,с р/с ТОО,на р/с Казначейства

Оксана позвоните вашему менеджеру счета в банк, уточните у нее, если я не ошибаюсь по вашему заявлению можно исправить ситуацию. Если банк не сможет помочь, тогда нужно узнавать дальше, свяжитесь с вашим брокером, может через отдел доходов можно посадить платеж. Я тоже попробую узнать у своих.

Я звонила и в банк тоже,там менеджер мне ответила,звоните в налоговую и узнавайте у них. Узнала номера телефонов НУ,отдел учета в г Усть-каменогорске. буду туда звонить. Деньги то ушли на НК этого города,счет и БИК,как обычно,только казначейство перепутали. Евгения,подскажите а как через отдел доходов? я не совсем понимаю это.

И мы оплатили уже эти налоги наличкой,т.к вагон пришел,платить надо срочно. Теперь как то эти деньги надо вернуть на р/с.

Оксаночкаа
ну вы бы сразу написали, что уже и в банк звонили и т.д., пожалейте наш труд. Если вы оплатили наличкой второй раз, то отдел доходов вам уже не помошник. Теперь разбирайтесь с НУ, пишите туда заявления. Но деньги вам не вернут на сколько я знаю, это только если у вас как переплата будет до следующей расстаможки. Возвращают они по моему только после проверки.

Я писала на форум по мере поступления информации,т.е позвонила в банк,написала на форум,пока писала одно сообщение,мне позвонили и сказали что оплатили налоги,я снова тут же писать га форум.
И теперь эти деньги будут висеть переплатой на счету в НК.так? И при след расстаможке эти деньги можно использовать? След вагон ждем через неделю максимум,и если эти деньги на него перекинут,это тоже выход из положения. Мне главное что бы они не ушли и не потерялись нигде. Сейчас буду звонить в НК,как там все выясню,снова напишу.

Вы посадите только деньги туда, куда вам нужно

Нашла я наши деньги . Они ушли правильно,и наименование казначейства здесь роли не играет. (нагнали страху на меня,караул ) Деньги упали на ЦТО усть-каменогорска. Теперь пишу письмо,на имя начальника ДТК,о переносе этих денег на таможенный пост в г.Семей.

Может это и никому не понадобится,но я все таки напишу. При формировании платежей,а именно таможенных пошлин и НДС на импортируемые товары,обязательно нужно указывать в назначении платежа таможенный пост,на котором и будет проходить процедура растамаживания товара,что бы в дальнейшем не возникла такая путанница. В моем случае это ТП Семей.
Спасибо форуму и отдельно Евгении

не за что,

Всем привет! Напишу в эту тему, более подходящую укажите, если есть, перенесу потом.
Ситуация такая. ТОО на ОУР + НДС получило по импорту товар в 2013 году, без предоплаты. Оплачен НДС на таможне, как положено. Затем несколькими траншами начали производить оплату поставщику. На данный момент часть задолженности погашена, а вот оставшуюся часть погасить не могут в связи с нехваткой средств. Было принято решение - вернуть часть товара поставщику на сумму непогашенной задолженности. Но поставщик не пожелал тащить товар обратно, в свою очередь предложил передать этот товар резиденту РК - компании его партнеру. Тут возникает ряд вопросов:
1. В случае возврата товара поставщику по импорту, как будет корректироваться НДС, в каком периоде? Если все таки товар отправить за бугор? Какие документы нужны для этого? Их выдает ТОО? Или поставщик?
2. В случае передачи товара резиденту РК. Я так понимаю, что нужен трехсторонний договор о закрытии задолженности.
Теперь, ТОО может ли сделать возврат другому контрагенту? Какие документы нужны от ТОО, какие от компании партнера поставщика? Может быть сделать реализацию этого товара, вместо возврата? Тогда какую цену ставить? Как будет с НДС? В этом периоде корректируется? В общем вопросов много. Если кто сталкивался, или что-то может посоветовать, прошу вашей помощи.

Саша, по первому вопросу в г.2013 мы пытались сделать возврат, это очень проблематично, у таможенников было тогда много вопросов, всех нюансов не помню, но вопрос стоял главный почему новый товар возвращаете, а не реализуете. Если бы был брак и т.д. Лучше сделать не возврат, а по договору реализацию. Делаете договор, оформляете паспорт сделки, оформляете реализацию, платите на таможне сбор, пошлину собственной все. У вас экспорт, ставка НДС 0%. Единственное важный момент нужно уточнить у банка можно ли эту реализацию провести как взаимозачет. Мы например отправляем на экспорт товар, Россия не может делать по их законодательству взаимозачет по контрактам, получается мы им платим, они нам платят. По второму вопросу: нужно соглашение трехстороннее, только грамотно составлено. Письма и уведомления в том числе об отгрузке товара. Возврат третьей стороне вы сделать не можете и корректировку НДС тоже. Вы можете третьему лицу продать товар.

Евгения, спасибо за комментарий! Сошлись тоже к мнению о продаже товара в РК. Сейчас готовят 3-стороннее соглашение.