Форум казахстанского налогоплательщика

shurik_kz (КТ дает ЭСФ с датой 5 марта, но указано в шапке "За период февраль". Тут как быть?)
если в одном периоде (февраль-март в одном квартале) то попадут суммы в одну декларацию,
а если на гране кварталов например март-апрель, то будет временная разница и увед (переписка с НК).
Или бы в декларации добавили столбец, по таким сч-ф, чтобы сразу отражать две даты,
а если нет расхождения, то ничего не заполнять, а то бардак создают налоговики

Кемел писал(а):а если на гране кварталов например март-апрель, то будет временная разница и увед (переписка с НК)

Ну так в апреле тоже самое пришло. 4 апреля дата сч-ф, период за март. Куда её в 1-й или 2-й квартал?

shurik_kz , получается вам выписали поставщики акт вып. работ за март, а электр. сч-ф от 04 апреля,
то вы у себя отражаете во 2 кв в 300.08 приложении
т.к. основанием (сказали на семинаре) будет сч-ф.
И ждите обязательный увед из-за временной разницы с поставщиками... и... у них будет увед(бред) !!!
они отразят в 1 квартале, т.к. у них основанием... совершение операции...
а вообще наверное сдавать как получится, кажется по-любому у двух сторон будут уведы

А может кто посоветует как лучше, я знатокам с форума доверяю (чем всякие там семинары)

Неверно. Советую вам для себя пересмотреть семинар.
Следующим кварталом пойдут только те сч/ф, которые и выписываются всегда следующим месяцем - услуги связи, комманальные платежи, и т.п. Во всех остальных случаях как было так и осталось, по факту получения товаров/услуг.
Пункт 7 ст. 263 ("вторая часть" выделена жирным "на глаз"; + возможно, формулировка не самая последняя, у меня нет своего НК, взял отсюда):
7. Если иное не предусмотрено настоящей статьей, счет-фактура выписывается не ранее даты совершения оборота и не позднее пяти календарных дней после даты совершения оборота по реализации.
Плательщик налога на добавленную стоимость вправе выписывать счета-фактуры:
при реализации электроэнергии, воды, газа, услуг связи, коммунальных услуг, железнодорожных перевозок, транспортно-экспедиционных услуг, услуг оператора вагонов (контейнеров), услуг по перевозке грузов по системе магистральных трубопроводов, услуг по предоставлению кредита (займа, микрокредита), а также облагаемых налогом на добавленную стоимость банковских операций – по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого выписывается счет-фактура;
при передаче имущества в финансовый лизинг в части начисленной суммы вознаграждения – по итогам календарного квартала не позднее 20 числа месяца, следующего за кварталом, по итогам которого выписывается счет-фактура;
при реализации товаров, работ, услуг по договорам, заключенным на срок один или более одного года, лицам, указанным в пункте 1 статьи 276 настоящего Кодекса, – по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого выписывается счет-фактура.
В случае вывоза товаров в таможенной процедуре экспорта счет-фактура выписывается не позднее даты совершения оборота по реализации.
В случае, предусмотренном пунктом 8 статьи 237 настоящего Кодекса, счет-фактура выписывается не ранее и не позднее пяти календарных дней после даты, указанной в подписанном документе, указанном в абзацах втором, третьем части второй пункта 1-1 статьи 237 настоящего Кодекса.

Да, и камералку не сложно я думаю было бы настроить на проверку ЭСФ это или бумажка...

Кемел писал(а):т.к. основанием (сказали на семинаре) будет сч-ф.

Вот меня это и беспокоит "(сказали на семинаре)". Потом на увед ведь не ответишь "(сказали на семинаре)". В общем я тоже придерживаюсь мнения Necytij

Мы с ней об одном и том же семинаре говорим, как я понял. Вебинар от 1С-Рейтинг был. Если что пишите письма-объяснительные в НУ, что виновата Виктория Гусева....

Позвонили в НК по поводу включения в 300.08 полученных ЭСФ, они сказали, что их не надо включать. А на сайте 1С-рейтинг нашли:

"В случае если все счета-фактуры в отчетном квартале были выписаны в электронном виде, налогоплательщик вправе не предоставлять в налоговые органы реестр счетов-фактур по реализованным товарам, работам, услугам (форма 300.07). Если счета-фактуры в отчетном периоде выписывались и в бумажной форме, и в электронном виде, реестр счетов-фактур предоставляется в НК в полном объеме. Аналогичные нормы применяются в отношении полученных счетов-фактур и реестра счетов-фактур по приобретенным товарам, работам, услугам (реестр 300.08)."
Кто какого мнения? Может у кого есть что-то?

кти писал(а):Кто какого мнения? Может у кого есть что-то?

Мы решили все же включать все до конца года, если что - потом по камералке уберем.

а номер вы какой ставите в 300.08 с буквами который?

Вроде - номер счет-фактуры, который внутри стоит.

Вот нашлось! Может кому еще понадобиться
Какой номер ЭСФ указывать в 1С: Номер учетной системы или Регистрационный номер?
Мы получаем электронные счета-фактуры от Казахтелекома, дата оборота 29.02.2016 г.(№180027484). Сверху прописан: СЧЕТ-ФАКТУРА №ESF-161141016493-20160404-53274070 от 04.04.16 г. Какой номер и дату указать, когда приходую услугу Казахтелекома в 1С? Когда пишу номер счета-фактуры №ESF в 1С, полностью все цифры не вмещаются.

Ответ:
По Правилам документооборота ЭСФ в разделе А «Общий раздел» ЭСФ:
1) в строке 1 «Регистрационный номер» указывается регистрационный номер ЭСФ. Поле заполняется автоматически ИС ЭСФ при регистрации документа в системе ИС ЭСФ и не предназначено для заполнения и (или) редактирования участником ИС ЭСФ;
2) в строке 1.1 «Номер учетной системы» указывается порядковый номер счета-фактуры, который присваивается в налоговом учете налогоплательщика и определяется поставщиком товаров, работ, услуг самостоятельно (строка подлежит обязательному заполнению);
3) в строке 2 «Дата выписки» указывается дата отправки ЭСФ получателю, при этом Участник ИС ЭСФ не вправе ее корректировать (строка подлежит обязательному заполнению);
По п. 4 ст. 256 НК, если выписка счета-фактуры осуществлена после даты совершения оборота по реализации товаров, работ, услуг в случае, предусмотренном частью второй пункта 7 статьи 263 настоящего Кодекса, налог на добавленную стоимость относится в зачет в том налоговом периоде, на который приходится дата выписки счета-фактуры.
По части 2 п. 7 ст. 263 НК плательщик налога на добавленную стоимость вправе выписывать счета-фактуры: при реализации
системных услуг, оказываемых системным оператором, услуг связи - по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого выписывается счет-фактура. По п. 2-1 ст. 237 НК при реализации услуг связи датой совершения оборота по реализации работ, услуг является последний день календарного месяца, в котором выполнены работы, оказаны услуги.
ВЫВОД:
В связи с изложенным, в Вашем случае номер ЭСФ указывается из строки 1.1 1 «Номер учетной системы» - порядковый номер счета-фактуры, который присваивается в налоговом учете налогоплательщика-поставщика. В 1С отражается номер ЭСФ из строки 1.1 1 «Номер учетной системы», для отнесения НДС в зачет по дате выписки счета-фактуры.

Абдулаева Зульфия,
Главный специалист управления
разъяснения налогового законодательства

Доброго всем дня. С утра не хотят уходить ЭСФ. Отправляем не через сайт, а напрямую из 1С. "Зависла" 1С, при этом интерфейс обновляется(не становиться однотонным экраном), но недоступен для действий.
Кто может подтвердить/опровергнуть?

Онлайн пока нигде не настраивал. Только файловый обмен, он работает.

Заработал попозже.

C 1 июля 2016 года налогоплательщики, являющиеся таможенными представителями, таможенными перевозчиками, владельцами складов временного хранения и владельцами таможенных складов, обязаны выписывать ЭСФ согласно новой редакции пункта 2 статьи 263 Налогового кодекса.

Ответ службы поддержки по реализации физлицам:

Здравствуйте.
При реализации за наличный расчет товаров, включенных в Перечень, физическим лицам с представлением покупателям чека контрольно-кассовой машины поставщик таких товаров выписывает один ЭСФ на весь оборот за день, в котором в Разделе С "Реквизиты получателя":
в ячейке "F" - делается отметка в поле "Нерезидент / розница"
в строке 18 "Получатель" - указываются слова "физические лица";
в строке 19 "Адрес места нахождения" - указываются слова "розничная торговля";
Соответственно поле ИИН/БИН не обязательно к заполнению. Однако если Вы решили заполнить поле ИИН/БИН, то Вы должны внести ИИН/БИН равный 12 символам.

С Уважением
Служба поддержки ИС ЭСФ

О чем я ранее и написал в другой теме www.esf.gov.kz - Портал по выписке электронных счетов-фактур

Senator_I писал(а):Однако если Вы решили заполнить поле ИИН/БИН, то Вы должны внести ИИН/БИН равный 12 символам.

Только смысл тогда сводную делать с этой галочкой, если ИИН все таки решили указать?

У нас проблема, такие с/ф не уходят, хоть с указанием ИИН, хоть без указания.

Уходили, сам отправлял, правда месяц назад. А что пишет? Ошибка есть?