Форум казахстанского налогоплательщика

Правильно ли я рассчитала налоги КПН и НДС ?

но если вы используете пункт 2, то помните, что КПН на вычет брать нельзя

Margarita_78 писал(а):Правильно ли я рассчитала налоги КПН и НДС ?

сложно сказать, судя по вашим расчетам, вы используете 2 вариант... давайте вы для начала определитесь, а потом можно проверить расчет

Может я не правильно выражусь, но мне нужно, чтобы они получили свою сумму за услуги то есть 180 USD и мы брали на вычет по КПН, а КПН у источника выплаты мы оплатим в бюджет.
Если я неправильно понимаю, поправьте меня.

ну значит у вас стоимость услуг будет не 180, а (если КПН 20%), то 216

то есть попросить нерезидента в счете прописать услуги не 180 долларов, а 216 ?

ну вы просчитайте все свои налоги, включите их в стоимость, а потом будите удерживать, тогда он получит, то что хочет

Девочки, я вмешаюсь, не против . Исходя из того, что нерезидент должен получить 180 USD, то КПН у источника будет равен 45 USD.
225*20%=45
225-45=180.
Тогда и оборот по НДС составит 225. И НДС составит - 27 USD (все по курсу).
Поправьте, если не согласны.

КПН 225*20%=45 согласна, а НДС
мы же накидываем свеоху 180+12%=201,6 то есть 21,6 по курсу

toxic
точно это я не правильно посчитала...Margarita_78 по НДС тоже верно 225*12% = 27

toxic писал(а):Девочки, я вмешаюсь, не против . Исходя из того, что нерезидент должен получить 180 USD, то КПН у источника будет равен 45 USD.
225*20%=45
225-45=180.

Вы меня простите, но я не поняла как вы вышли на сумму 225 долларов ?

Если я 180*20%=36
или 180+20%=216

это если вы сверху платите КПН, а если удержать КПН, чтобы нерезидент получил 180, то 225-20%=180, попробуйте от 216 отнять 20% у вас 180 не получиться

по теме: надеюсь можно выкладывать ссылки?
Маргарита, советую прочитать...
статья старая, но думаю, суть не изменилась...

http://www.gratanet.com/ru/uzbekistan/s ... terparties

Хочу поделиться своими рассуждениями на тему стоит ли рассчитывать сумму договора с учетом удержания КПН у источника или нет:
Сделала вывод для себя, что не надо париться в свете того, что за неудержание КПН именно у нерезидента сейчас адм штрафа нет, можно оплатить самим:
Пример: Ваш нерезидент, в услугах которого заинтересованы именно Вы прописал сколько он хочет от вас получить денег- скажем в тенге это 1 000 000. Сертификат резидентства он вам присылать не собирается или конвенции нет.
Рассмотрим два варианта:
1)Если мы не паримся и просто платим за нерезидента= 1 000 000*20%=200 000тенге. На невычеты по 100.00 форме.
2) Если в договоре мы стоимость услуг хотим заложить с учетом КПН у ИВ мы должны от обратного посчитать (1 000 000/80%=1 250 000). КПН у ИВ =1 250 000 * 20%=250 000тенге), остаток 1 000 000 выплачиваем поставщику. Перечисляем в бюджет 250 000 тенге и экономим таким образом КПН по 100.00 (вычеты увеличились на 250000*20%=50 000 тенге). Результат- 250 000-50 000=200 000тенге.
То есть никакой экономической выгоды здесь нет. Если кто-то знает про какие-нибудь другие выгоды или риски, прошу поделиться своим опытом!

Здравствуйте! подскажите пожалуйста, номер налоговой регистрации иностранного юр.лица в стране резидентства это ИНН?

SuvLena писал(а):номер налоговой регистрации иностранного юр.лица в стране резидентства это ИНН

да

спасибо!

Полезная информация по учету дохода нерезидента в качестве роялти.
ОТРАЖЕНИЕ В БУХГАЛТЕРСКОМ УЧЕТЕ ОПЕРАЦИЙ ПО НАЧИСЛЕНИЮ И ВЫПЛАТЕ НЕРЕЗИДЕНТУ ДОХОДА В КАЧЕСТВЕ РОЯЛТИ И СУММЫ КПН УДЕРЖИВАЕМОГО У ИСТОЧНИКА ВЫПЛАТЫ
Источник: ИС Параграф WWW http://online.zakon.kz